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文档简介

出纳实务项目六银行结算与银行收付款工作出纳岗位实务书名:出纳岗位实务书号:978-7-111-51062-8作者:孔德军出版社:机械工业出版社【学习目标】知识目标※了解账户管理的相关规定※掌握银行收付款的工作流程※熟悉银行结算方式※掌握银行收付业务的会计处理【京能哑力织目居标薄】※甘能献说阻明仰银袜行睬账岩户枕管洒理坡规梁定格相谱关拦内选容狱;※班能烧独液立止处列理源各册种报银扁行臣结否算摊业种务婆;※急能乓独败立肠进正行怖银岗行元收誓付徒的纺账爷务蒙处毒理嘴;本套章将结碑构脸框末架任倒务代一锤银增行前结捧算桥认漏知一西、舰银猎行艳账毁户莫开红设胞及辨分特类根渗据撞《缎银丑行安账资户亮管荡理绿办缸法耍》先,肢银疲行闪账爸户经分丸为正基疑本滚存换款青账须户沈、工一熊般乓存佩款纸账我户捏、具临队时迈存脑款尚账茧户暂和潮专还用黑存浆款盾账眉户诞。(闭一邻)悟基俱本净存认款猎账监户件。拳是触指惧存剑款极人禽办饲理滤日碧常纲转法账苗结汪算粥和纹现腰金龄收洋付冒的专账际户借。番存集款使人颈的冠工识资吼、嗓奖茅金芬等则现丸金兽的勒支伏取鞋,麻只负能透通落过萍本僻账眨户废办意理录。(让二找)核一份般钳存伐款岂账过户预。向是抚在圆基考本备存土款狭账让户觉以泥外愈的备银住行输借忆款屠转里存链或志与炼基惜本甩存弓款泊户集的铃存注款效人浪不流在痒同秆一才地藏点脾的另附秤属俊不锹独悉立贴核俗算衣单祝位床开熊立裙的雨账浊户炎,图单肾位管可晃以算通可过异本奸账际户森办烈理零转草账辞结通算闻和兔现状金乏交懂存吊,粘但罩不贷能反办别理蔽现点金西的愚支绿取世。任黄务模一肿银塔行笋结敢算哲知齿识一去、冈银消行诸账迟户塌开座设涛及搂分阶类(衡三缴)迁临凑时欧存戏款在账艰户魄。徒是键指减单汇位拔因溜临熄时爽业因务番活饥动其需直要枯而保开苦立返的扑账胶户件,葵本胡账蜡户宽可纱以拘办输理咳转榨账线和耀根尝据瓣国校家黄现捷金泡管赤理跌的注规倒定妹办皆理没现解金车收料付炮。(灯四拘)鸡专亭用抽存勒款脂账谷户乖。膝是悄指铁单纳位吨因令特根定胸用研途谦需往要崭而还开亦立鬼的桂账斯户耽。鞠特止定顶用鞭途菜的爆资益金构指郑有友特誉定钟用控途洽,往需受要段专钱户仙管套理疫的婆资意金郑。企系业脉可淘以乎自面主璃选政择呢银火行泊,务银朽行狗也距可毅以乐自疯愿项选枪择密存瓦款档人醋。许但疫一华个秃单女位钉只革能羊选景择足一岂家缴银死行惩的即一暂个驴营洒业桐机差构哪开凶立抚一厌个馒基狭本渡存丛款值账才户愿,炊不萄得怒在贺多捐家陈银浸行承机议构罢开芽立迟基错本吴存船款道账迎户抖;益另五外把,革不予得削在同同纸一比家抱银胜行衬的明几珠个晶分拦支淡机灾构晋开余立鸽一缸般润存议款胃账歌户伸。任叨务汉一讨银撑行群结洞算绒知愉识二肺、罩银排行恢账浸户灿的冒开愁设各斗单枝位毫向煌银琴行摧申烧请昏开叉立回账贩户臂,纠应盛按块规屈定泥办吼理吩下四列震手帽续(盲一普)现填湖写蚀开详户吧申疑请阵书锈。角各漠单比位险申残请萍开汤户盗,届首委先娘应冒填喜写咐开跪户住申柏请裹书播。提开搜户蛋申携请煎书挎由衔银尖行态统粒一饮印田制笋,窑开粪户候单眨位敞应凳逐泪项绩准档确档填环写逼相乏关蝇内予容瞎;(镜二闷)眠提叮交牧有标关食证渴明叛材姓料饱;(眼三禁)颠填渴制丘并趟提片交荒印往鉴极卡桥片窝。泛开史户苹单器位骄在税提赠交根开捆户赞申超请鼻书焦和晴有男关惑单泊位询证完明恒的闹同值时蛙,融应险填套写妨开奸户套银逆行组的巷印应鉴死卡任片疤。蔬印轿鉴妖卡顺片匪上斧填返写象的甩户父名也必良须辅与针单父位墨名蜜称仓一拴致冤,忘同典时屈要毅加胖盖散预蹲留凶印诱鉴拖,递它堆是席开领户渡单筐位孕与紫银额行马事尚先布约蜂定脉的挽一门种修具事有哪法是律胆效极力萍的怎付连款顾依旨据杰;(惯四士)软开润户胜银圈行臭审恼查尤报乏备弄后辰开内设芳账腰户跃。任过务高一始银疗行劲结亿算晨知柱识三骑、击银距行径结盈算这原宴则应与好纪且律(雪一都)鄙银再行怎结塑算舅原置则1辅.趁恪暮守班信挽用右,拢履添约急付许款监;2鞠.更谁凡的草钱盏进别谁书的露账铺,踩由艳谁摘支然配埋;3港.英银狮行待不粘垫互款罚。任炼务廉一奔银稿行膨结辨算毛知粥识三泉、哀银片行场结限算垫原倾则垂与茶纪狱律(琴二轧)肢银呢行缺结转算就纪练律1块.穗对蜓于待款龄项匆收催付凑单隐位膛,细在座办阻理宵转供账杨过山程窜中似,咽不驼准章出顺租杠、忙出浊借凝银穗行弟账匙号见,王不但准唉签穿发四空桥头塘支竟票帐和演远救期转支幻玉票撤,被不洽准腥套行取忙银星行涌信溪用扇;2晶.厕对匹于且银些行猴,院在启办棚理嗓结刊算萝过座程铃中晚,惹必信须钞严饥格附执清行村银自行表结谱算绘办慎法鲁的再规背定揭,稿及恒时停处渠理户结训算箭凭煌证残;3进.艘对椒于多邮衣电歇部变门就等司结客算魂凭号证汗传谦递造机见构藏,摸应尽及宣时代传赞递帜银友行凤结滋算薄凭辽证命,厌不廊得深延困误虹、滨积列压委银剪行教结联算应凭累证蚁。任秧务俱一奇银鄙行壤结位算俘知判识四哨、矩银勿行启结行算棕方阀式银太行丽结烈算宿是些指赛通戏过么银协行诉账晋户粪的趴资篮金暗转爹移值所肆实则现捡收士付链的卖行鲁为登,每即馅银态行抢接挎受夏客汉户班委齐托顺代各收屋代扯付饿,其从剪付仍款便单烂位箭存春款竞账云户皮划蛋出奏款峰项仆,支转铃入坑收酱款趁单滩位乐存坏款摇账掌户黄,眯以虾此坐完灵成哗经常济且实泄体抗之舒间焰债嘱权纹债程务禁的定清称算蛇或极资栏金小的霜调未拨宣。赶银况行冷结葵算纳是恼商刑品愁交串换黑的脾媒贴介爷,欧是穿社泳会域经车济肿活孝动设中烧清叠算史资塞金拜的咱中侵介舱。国克内某银蹄行意结赌算望方遍式拌主号要陕有昏支稀票嘉、神银粥行播本微票再、此银沟行搁汇秋票池、淘商绳业肝汇雅票霞、皱委狸托慈收暴款劲、秩汇茂兑著、爪托拔收衬承爽付笛、并信辞用兽卡亩、治信抵用脱证赞、颗网医上演银绘行矩等见。任矮务粥一糕银为行振结升算黄知停识四孩、讽银菠行痕结猪算状方数式(攻一际)微支代票支述票诸是茅存浪款沉人抽签惰发骑的敞,哥委传托圾其手开鞭户恢银惩行副在础见雄票获时街无村条射件宴支头付趁一耍定茅金谣额据款殖项蚀给飞收裳款示人脂或济持昂票扭人打的锅票父据居。1想.赌支虚票坛的际适朴用抹范模围单混位衬和站个调人少在捷同魄一颈票灾据主交很换醒地势区弦的津款被项迹结尝算递均复可翼以湖使言用宁支游票姜。撇支千票浩的摔出堪票北人害,故为动在服经双中宫国肠人挤民股银休行蜓当骑地犹分的行爱批滤准皱办第理歌业提务愁的喘银早行嘉机劣构恰开尊立胖可揭以裳使讯用往支枝票线的责存零款妨账刚户钱的赞单羽位巡寿和议个温人止。任犬务娱一再银则行方结闻算角知语识四含、僚银快行笔结领算缠方顽式2计.灭支半票和的继种捎类支慨票洋分招为积现眼金孩支择票壮、洪转妹账转支诵票播和铃普例通汤支目票悠。址现会金骄支造票父可点用所于缘瑞从锋银亮行钥提忌取阵现刃金仆。饿转威账释支椅票碑一肯般阀可搅在导同帆城同或嘉票懒据搭交热换信地扩区绞的上商田品殊交忙易杆和秒劳摊务求供填应清以毯及据其杆他杜款茂项胞的表结帆算垦中炕使拒用委,萌只饰能制通厚过煤银盈行废划叹拨李转飞账图,望不农能端支挥取挪现材金茄。舞未桨印俩有“现朗金”或“转尼账”字挨样攻的非为怒普痰通姻支号票筛,肌普确通笛支拴票璃可悬用辰于右支勺取值现决金克也醉可往用压于爱转惯账虽。任停务喘一宜银风行敲结揪算寨知飘识四富、浙银戴行耳结额算笨方靠式3冰.乖支煮票坟的湾特赴点(织1蜘)篇无心金糕额糠起奥点跳的遇限依制高;(喉2蜘)偷可途支炭取纳现键金秃或丘用蒙于歇转异账征;(食3动)肢有飞效橡期旦1情0先天扇,钉从逝签开发惑之垫日遥起扑计幼算仔,民到倘期牛日固为滚节帅假姿日适时煌依煮次涝顺促延似;(匙4北)等转龙账闯支辅票回可阿以什背粪书异转地让估;(俱5虎)仪可谱以陆挂刚失梦。任债务购一姨银黑行撞结罗算填知樱识四许、穷银钻行搂结福算疼方慎式4革.防支鸡票超结乔算涌程明序支斤票盘结聪算奴程傻序误如砌图县6暂-容1虹所狮示任请务药一颗银吉行将结包算蒜知俗识四仓、窃银昼行科结摔算种方吨式(厘二条)依银殃行改本续票银侦行途本晌票贿是秩银铅行侍签债发遗的禽,蓄承持诺完自筑己祖在星见扣票遮时享无展条且件呜支馆付走确胖定彻的她金兵额滥给垄收冤款测人狡或君者闯持琴票奴人拥的隙票朗据小。1珠.面适队用雹范船围单呀位夸和巧个任人衣在煌同序一圆票货据闪交已换邪区期域生需搜要助支世取惧各降种帜款炮项哲,碧均疲可挽以根使昨用揉银句行匙本丸票蓄。2耗.道银惰行送本肃票归的谊种愈类银擦行擦本瓶票皱分晋为朝不到定门额捧银娇行快本艇票仰和贺定允额至银胜行袍本闭票信。葱定兄额竿银令行猜本寺票隙面鸡额缩慧为奴1舍0铲0阴0晃元莲、疏5迅0腾0愧0诊元拘、跟1威0迫0观0仇0团元立和虫5根0盼0讯0滚0巡寿元颂。任汗务蜂一距银鼻行粱结款算皱知栗识四舰、村银袋行椅结翼算紫方膝式3棋.瓣银脾行归本枪票杜的羡特贷点(课1卖)漠无碌金拦额肆起络点奔限顺制穗;(速2曾)雄一俱律寇记孕名傅,肿允签许台背浴书蜘转扶让广;(枪3章)井结揭算斜快淹捷暖,樱见丽票施即依付粗;(桨4技)灶银锻行跪本睡票言的忠付俗款线期傻为搜2猾个紧月耐,旧逾箭期矮的屋银辰行衬本墓票洗,翁兑绪付颠银席行灰不疲予掉受楼理钞。任先务戴一帆银签行贵结贞算眠知背识四衰、型银烟行用结渡算瞒方包式4技.纯银蒜行码本晒票闯结堂算团程肤序银谅行卷本斯票损结练算凡程弓序恶见蜓图扁6僻-跃2疯所散示任房诚务字一慢银番行铅结岛算达知佳识四都、导银孕行初结罢算修方室式(通三欧)唐银蚊行形汇夹票银馋行炮汇万票欺结较算再是哲申刮请西人择将畏款眉项朱交尾存坑当恭地粉银聋行挡,豪由逐其嫌在伐见尼票孝时剩按需照布实斥际楼结按算业金佣额顾无拨条爽件尿支叫付号给抓收功款更人旧或短者夫持够票耻人夫的稍票滑据赴。1每.斤适爪用丘范专围银制行班汇访票照的气适拥用均范陈围炊广开泛肃,战单凤位抄、摄个额体雪经神济顶户或和纲个刚人者向忍异党地南、婆同辆城势支端付劈燕各健种筝款保项浴时咳都饥可球以富使裹用仁。任齿务赖一垮银歼行址结单算何知呼识四杀、示银啦行覆结关算习方网式2挥.巨银惹行剩汇板票医的漠特捐点(训1阶)我银阔行拦汇旅票唐一朋律落记浸名橡;(机2刑)矮银昏行简汇翁票否必刺须曾由美银燃行么签套发伶和忙解污付衡;(圣3挺)赌转竟账赖银龟行呢汇行票艺允作许工背费书数转侍让痰;(阴4列)猎多鼻余闲款士可拉由盘银理行酷代寺为吼退妄回数;(热5桶)攻银膜行夜汇勾票尤的东提伐示俱付泉款今期朴限吼自垃出医票解之薄日欲起削一贵个络月忆;(季6瞧)佳持亩票已人旁超面过搁付震款铃期合限桑提崇示弃付补款款的胸银拳行扬汇挥票劈燕,居代走理何付锦款钞人剃不碎予颂受甲理搏。任烛务纺一轧银搞行泡结尺算匪知执识四烛、元银按行喷结蛮算双方拾式3亚.地银原行扬汇殃票滤结姓算油程装序银牌行汁汇伐票完结开算注程果序续见蝴图云6五-芽3画所巴示任馆务搂一无银纱行敌结泊算魔知映识四辨、册银障行缓结此算桐方营式(润四光)携商闸业著汇拜票商圣业柳汇眨票腊是妖由绸收掉款坏人苍或掠付拦款统人悔(饼或餐承罪兑忙申接请物人场)梳签投发帖,恒由抹承裳兑柱人狼承驼兑犁并桥于猫到摆期圆日绳向抓收筐款创人虎或彼被各背安书砌人喉支疗付睁款边项旋的邻票遗据往。1邪.预适昨用师范恒围商驶业稠汇疾票字适畅用乖于暮具善有册真黑实搞交捡易透关惭系减或填债源权默债导务战关陡系岁,彩在桂银驰行绸开庙立钞存贯款坐账揉户拥的梳法哀人脆以半及鉴其语他小经伤济志组强织径之板间描的主结判算释。搏但渣非吨商妈品汤交帝易膀的间劳件务心供缴应套则融不组能郊采善用屯。任译务雷一泳银婆行而结顷算戴知滤识四剥、箩银济行掠结乎算剧方陆式2饶.叙商矛业私汇打票砖的鸭种哗类按科照彻承培兑钩单财位罢的峰不打同断,抬商梨业奖汇瞧票元分问为篮商衬业连承咐兑凭汇鹅票挥和肺银颂行字承破兑将汇瞧票准两春种廊。得商喜业盲承井兑时汇线票趁是稀由塘收颤款衫人重(掏销浩货奶单瞒位肆)罩签未发何,指经假付么款凑人仓(蜂购办货尾单宵位们)倒承始兑纯,逐或鞭由渐付配款才人漏签诵发烦并妹承侵兑径的店票飘据爽。蹄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