汽车销售行业财务管理制度

汽车销售行业财务管理制度

公司总经理或总监批准后方可使用。第十二条所有货款回笼必须在规定时间内完成，逾期需提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。第十三条市场部业务人员必须在销售合同约定的交车日期前，确保客户已经足额支付车款并将汇票寄回销售公司，否则需事先与客户协商并提出书面申请，由销售公司总经理或总监批准后方可延迟交车。第四章市场部销售费用管理市场部销售费用包括广告宣传费、推广费、促销费、礼品费等各项支出。第十四条市场部销售费用必须在预算内执行，超出预算部分需提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。第十五条市场部业务人员必须严格执行费用审批制度，凭有效发票和支出明细填写《费用报销单》，并由所在部门负责人审批后方可报销。第十六条市场部负责人必须定期对销售费用进行汇总分析，并及时向销售公司总经理或总监汇报。第五章内勤费用管理内勤费用包括办公用品费、通讯费、水电费等各项支出。第十七条内勤费用必须在预算内执行，超出预算部分需提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。第十八条内勤人员必须严格执行费用审批制度，凭有效发票和支出明细填写《费用报销单》，并由所在部门负责人审批后方可报销。第十九条内勤部门负责人必须定期对内勤费用进行汇总分析，并及时向销售公司总经理或总监汇报。第六章出差待遇出差待遇包括交通费、住宿费、餐费等各项支出。第二十条出差人员必须提前向所在部门负责人提出书面申请，并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。第二十一条出差人员必须严格执行费用审批制度，凭有效发票和支出明细填写《费用报销单》，并由所在部门负责人审批后方可报销。第二十二条出差部门负责人必须定期对出差费用进行汇总分析，并及时向销售公司总经理或总监汇报。第七章票据报销规定票据包括各种支票、汇票、收据、发票等。第二十三条所有票据必须真实有效，凭有效发票和支出明细填写《费用报销单》，并由所在部门负责人审批后方可报销。第二十四条票据报销必须在规定时间内完成，逾期需提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。第八章办公用品管理规定办公用品包括文具、办公设备、家具等各项物品。第二十五条办公用品必须在预算内执行，超出预算部分需提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行。第二十六条办公用品由专人负责采购和管理，采购时必须严格按照公司采购制度执行，确保采购的物品符合公司的需求和标准。第二十七条办公用品必须妥善保管和维护，如有损坏或遗失需及时上报所在部门负责人，并按照公司规定进行处理。第九章附则第二十八条本制度由销售公司财务部门负责解释和执行。第二十九条本制度自颁布之日起生效。如有需要修改，必须经销售公司总经理或总监批准后方可执行。公司规定：商业承兑汇票不予接受，所有操作必须得到总经理或总监的批准。第十二条规定市场部经理和业务人员必须确保货款按期足额回笼，具体要求如下：1.对于自行提车的用户，必须确认用户已付清全款，才能办理交接车手续；2.对于要求送车的客户，客户支付余款后，业务员需将电汇凭证或汇票复印件注明合同编号，并于当日传真回销售公司。销售公司确认款到后，派送车员将车辆送达目的地并交接车。如有特殊情况需经销售公司总经理或总监批准；3.各市场部经理和业务员经手的每一笔订单，必须善始善终。每月回款统计中，如有尾款、送车费等未收款项，销售公司以书面通知各市场部经理。接到通知后15个工作日尚不能回款的，扣发当月考核工资，并计入当月考核；4.销售公司领导书面同意周转车、分期付款和可延期付款不计入考核。第十三条规定每月销售公司财务部必须做出《销售货款回笼月报表》。第四章市场部销售费用管理。第十四条规定各市场部费用指标由销售公司根据年度任务的需要提出申请，经销售公司部经理或总监批准，公司财务部审核，并经公司总经理批准后生效。第十五条规定对于每月寄回的报销票据，市场部经理签署报销意见，市场管理部汇总后，提交销售公司总经理或总监审批。批准后，由公司财务部复核无误后予以报销。如未按时寄回票据，引起的备用金紧缺自行解决。第十六条规定市场部销售费用分为两部分：业务费用和固定费用。其中，固定费用由公司承担，具体如下：1.业务费用包括：（1）驻外业务员的住宿用的房租费和水电费；（2）通讯费，包括手机、传真和固定电话费用；（3）办公费，包括传邮差、复印等费用；（4）交通费，包括市区出租费用、过路过桥费、油费和停车费；（5）差旅费，包括车船费、住宿费及房贴、伙食补助等补贴；（6）招待费。2.固定费用包括：（1）分公司或办事处的开办费用（含固定资产的费用），如办事处的房租、装修、计算机、传真机、复印机、空调、办公桌和办公家具等用品发生的费用及办事处发生的水电费；（2）驻点租车费用或自用车辆购置发生的费用；（3）广告费；（4）全国性的地区会议或以公司名义组织召开的座谈会、展销会的费用；（5）各市场部为上客运等级、环保目录等政策性攻关发生的费用。公司财务部审核后，由总经理或总监批准。内勤人员应按照规定的费用指标合理使用费用，并在每月10日前将所有票据和报销说明寄至销售公司财务部。第二十九条内勤人员的差旅费用由公司承担，但必须经过市场部经理或总经理或总监的批准，并按照公司规定的差旅费用标准报销。内勤人员的会议费用由公司承担，但必须经过市场部经理或总经理或总监的批准，并按照公司规定的会议费用标准报销。第三十条内勤人员的日常办公用品和设备费用由公司承担，但必须经过市场部经理或总经理或总监的批准，并按照公司规定的费用指标报销。内勤人员的其他费用由公司承担，但必须经过市场部经理或总经理或总监的批准，并按照公司规定的费用指标报销。第三十一条内勤人员的备用金管理与销售部门相同，按照年初市场部经理、业务员、见习生分别按每人二万、一万二千和五千的标准从财务部预支费用，每年年底结算一次，还清借款，对需要再借款者，视完成任务情况，酌情借给。第三十二条内勤人员的费用报销应按照公司规定的流程进行，票据必须真实、准确、完整，如有虚假、违规报销行为，将受到公司的行政和经济处罚。同时，内勤人员应严格遵守公司的财务规定和要求，认真审核和管理自己的费用开支。销售公司内部的预算管理有严格的流程，需要经过销售公司总经理或总监的同意，公司财务部的审核以及公司总经理的批准方可生效。每年年初，销售公司内勤各部门需要向销售公司财务部提交本部门当年的费用预算，并经过财务部审核和销售公司总经理的审批才能执行预算费用。内勤各部门在预算内的费用需要按照预算标准实报实销，并经过各部门经理签署报销意见后提交销售公司总经理审批，批准后由销售公司财务部复核无误后予以报销。如果内勤各部门的费用超出预算，需要提交申请并列出费用超支原因，经销售公司总经理或总监的审批以及公司财务部的审核，并经过公司总经理的批准后方可报销。内勤部门在费用使用中需要充分体现厉行节约的原则。销售公司内勤人员出差需要填写《出差申请表》，办理借款和报销手续，其报销费用需要经过所属部门经理审核后，经销售公司总经理或总监签字批准报销。关于出差待遇，销售公司总经理或总监、各部门经理及内勤人员的住宿费用标准有明确规定，超出限额的需要个人承担；住勤补贴和市内交通费则不分级别，统一为40元/天和35元/天。驻外市场部经理和销售业务人员的出差标准也有详细规定，包括住宿、住勤补助、交通费、招待费和办公费等方面的要求。其中，招待费、餐费及礼品费需要经过销售公司总经理或总监的批准方可报销，而办公用品的购买需要严格按照规定执行。医疗费用需提供县级以上医院出具的病历证明，且费用需在100元以上方可报销。销售公司司机的出差标准如下：1.短途出差（200公里以内）不给予补助。2.对于涉车差旅人员，包括送车、参展、参加试验等，住宿费用采取全额包干办法，标准为120元/天，特殊情况下可在180元/天以内实报实销。同时，还给予住勤补贴40元/天和行车补贴0.15元/公里。票据报销规定如下：1.不予报销收据、虚假发票和非本业务区域的一切票据，包括未经批准的跨省车票、机票。2.涂改、伪造票据一律不予报销，并视情节轻重分别给予行政和经济处罚。3.超出本规定标准的票据一律不予报销。4.办公用品发票需要附上由卖方填写及加盖公章的明细清单，并在清单上注明用途；招待费用礼品发票应在“报销说明”表格中注明赠送对象及时间；餐饮发票应在“报销说明”表格中注明每笔开支的宴请对象、金额及时间，超过规定标准的还需注明批准领导以备考核备查。每次报销如没有附加“报销说明”表格，销售公司一律不予报销。5.票据需按照交通费、住宿费、办公费、招待费、医疗费分类粘贴，不可混淆。6.所有报销发票必须将日期、客户名称（即公司名称、住宿费个人姓名）填写清楚，否则不予报销。7.每月10日前报销上个月的相关票据，逾期下个月进行。办公用品管理规定如下：1.销售公司所有业务部门和人员配置通讯工具（电话、传真机），必须事先填写《办公用品购买申请表》，由销售公司总经理加总监批准，由内务部指定人员购买并作为固定资产登记。未经批准擅自购买的，将不予报销机身费用；遗失再购的将不予报销购机费用，只报销话费及服务费。2.各市场部、各职能部门的大宗耐用办公用品（单件价值500以上）购置，由使用部门填写《办公用品购买申请表》，由销售公司总经理或总监同意，由公司财务部审核并经公司总经理批准后安排购买，并