2023年2季度风险条线和审计条线业务培训考试附有答案

2023年2季度风险条线和审计条线业务培训考试[复制]一、单选题(每题4分）1.2023年7月1日《商业银行金融资产风险分类办法》正式实行，过渡期（）套规则并行。[单选题]*A.1B.2(正确答案)C.3D.42.以下说法哪项错误（）[单选题]*A.不良贷款办理借新还旧后，至少分类为次级类，且执行半年观察期；观察期间违约的，观察期后延，观察期起始日期为违约日；观察期满且无违约的，可按规则上调至关注类。B.信贷系统五级分类调整流程：贷后管理--五级分类--五级分类调整申请C.突破系统分类规则上调贷款风险分类的，无需审批，可直接通过贷后检查下的定期检查调整。(正确答案)D.信贷系统增加827“分类控制清单申请信息查询”功能3.不良贷款办理重组后，重组后应（）等级，且纳入观察期管理。[单选题]*A.次级类B.可疑类C.损失类D.延续原风险分类(正确答案)4.《商业银行金融资产风险分类办法》规定，按揭贷款连续违约3次至少分类为（）。[单选题]*A.关注类B.次级类(正确答案)C.可疑类D.损失类5.《商业银行金融资产风险分类办法》规定，按揭贷款2年内累计违约6次至少分类为(

）。[单选题]*A.关注类(正确答案)B.次级类C.可疑类D.损失类6.甲信用社2022年2月16日发放1笔5万元的农户小额信用贷款，期限一年，截止2023年6月16日一直未偿还，该笔贷款的五级分类应该是（

）[单选题]*A.关注类B.次级类(正确答案)C.可疑类D.损失类7.商业银行对重组资产设置重组观察期。观察期自合同调整后约定的第一个还款日开始计算，应至少包含连续两个还款期，并不得低于（）[单选题]*A.3个月B.6个月C.1年(正确答案)D.2年8.重组前五级分类为关注的贷款，观察期间再次重组，应下迁至（）[单选题]*A.关注类B.次级类(正确答案)C.可疑类D.损失类9.按照省联社过渡期工作安排，重组贷款不包含以下哪类（）[单选题]*A.借新还旧贷款B.展期贷款C.因借款人财务困难对合同要素进行减让调整的贷款D.收回再贷(正确答案)10.中长期贷款每年至少分期还款（）次，分期还款计划发生违约且违约时间超过90天至少分类为（）。[单选题]*A.1关注B.2关注C.1次级D.2次级(正确答案)二、多选题(每题5分）1.商业银行应将符合下列情况之一的金融资产至少归为关注类（）*A、本金、利息或收益逾期(正确答案)B、未经商业银行同意,擅自改变资金用途(正确答案)C、通过借新还旧或是通过其他债务融资方式偿还(正确答案)D、同一债务人，在我社或是其他银行的债务出现不良(正确答案)2.商业银行应将符合下列情况之一的金融资产至少归为次级类（）*A、本金、利息或收益逾期超过90天(正确答案)B、金融资产已发生信用减值(正确答案)C、债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降(正确答案)D、同一债务人，在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%。(正确答案)3.商业银行应将符合下列情况之一的金融资产至少归为损失类（）*A、本金、利息或收益逾期超过270天B、本金、利息或收益逾期超过360天(正确答案)C、债务人已进入破产清算程序(正确答案)D、金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额90%以上。(正确答案)4.重组资产中关于合同调整包括以下情形（）*A、展期、宽限本息偿还计划、新增或是延长宽限期；(正确答案)B、降低利息，使债务人获得比公允利率更优惠的利率；(正确答案)C、允许债务人减少本金、利息或相关费用的偿付；(正确答案)D、置换、释放部分押品，或用质量较差的押品置换现在押品；(正确答案)E、其他放松合同条款的措施。(正确答案)5.省联社新的贷款风险分类调整变化包括（）*A、信贷系统通过贷后管理--五级分类--五级分类调整申请进行风险分类调整。(正确答案)B、突破系统分类规则上调贷款风险分类的，需逐级上报至法人行社董（理）事长审批。(正确答案)C、上调五级分类流程：客户经理发起->支行负责人审核->行社风险管理部负责人复核->行社风审会审议->董（理）事长审批(正确答案)D、增加827“分类控制清单申请信息查询”功能。(正确答案)6.信用减值贷款分类规则（）*A、目前估减值系统的阶段三贷款至少划分为次级类(正确答案)B、若贷款划分为阶段三贷款，并且（50%<ECL/业务余额<=90%）时，至少划分为可疑类(正确答案)C、若贷款划分为阶段三贷款，并且（ECL/业务余额>90%）时，划分为损失类(正确答案)D、负面清单客户白名单功能不可以调整贷款分类7.《中华人民共和国商业银行法》第四十条“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件”，以下选项中不属于宣威市联社关系人的是哪些？（）。*A.联社理事B.网点主任C.客户经理的弟弟D.客户经理的表弟(正确答案)E.信贷管理部独立审查人的舅舅(正确答案)8.银行员工以下行为违反监管规定的有哪些？（）*A.员工与客户发生非正常资金往来(正确答案)B.员工违反禁止性规定(正确答案)C.员工出借资金给客户使用(正确答案)D.员工用本人账户为他人过渡资金(正确答案)9.开立单位结算账户时，需开展受益人客户身份识别工作，受益人的范围包括哪些？（）*A.直接或间接拥有超过25%公司股权或表决权的自然人(正确答案)B.通过人事、财务等其他方式控制公司的自然人(正确答案)C.公司的高级管理人员(正确答案)D.个体工商户的投资人(正确答案)10.信贷资产质量真实性评价的要点（）*A、本息逾期超90天贷款未下迁至不良；(正确答案)B、借新还旧、展期贷款违约未下迁至不良；(正确答案)C、不良贷款通过借新还旧、展期直接上调分类形态；(正确答案)D、重组类贷款未执行次级类观察期要求；重组贷款观察期内违约未下迁风险分类且延长观察期；(正确答案)E、借款人未履行分期还款计划，且违约时间超90天的贷款未下迁至不良。(正确答案)三、判断题(每题2.5分）1.按照风险程度，债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值的为可疑类。[判断题]*对(正确答案)错2.按照《商业银行金融资产风险分类办法》规定，因借款人财务困难对合同要素进行减让调整的贷款不纳入重组贷款进行管理。[判断题]*对错(正确答案)3.观察期内利息预期或未履行还款计划的，观察期自结清欠息或履行还款计划之日起重新计算。[判断题]*对(正确答案)错4