(完整版)专项资金使用与管理办法

(完整版)专项资金使用与管理办法文汇总，以便及时调整项目进度。3、批复/批准：相关归口管理部门对专项资金申请报告进行审核，符合条件的项目报送上级部门进行批复或批准。4、划拨：批复或批准后，相关归口管理部门将专项资金划拨到公司账户，并通知财务处及项目申请单位。5、使用：项目承担单位按照专项资金使用计划，严格按照专款专用、量入为出的原则使用资金，做好资金使用台账及情况说明，及时向相关部门报送资金使用情况。6、监督：财务处、项目申请单位、项目承担单位等各相关部门要加强专项资金的监督管理，对资金使用情况进行定期检查，及时发现问题并及时处理。本规定自发布之日起执行，如有需要修改的地方，应当及时提出并报请公司领导审批。为了合理、有效、规范地使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，我们制定了本公司财政专项资金管理办法。请各部门及分子公司遵照执行。一、专项资金的定义：专项资金是指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。二、专项资金的种类：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。三、专项资金的管理要求：1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。4、在资金使用上，要坚持专款专用、量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。四、专项资金各管理部门职责：1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。3、项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。4、其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。五、专项资金的管理流程：1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全文汇总，以便及时调整项目进度。3、批复/批准：相关归口管理部门对专项资金申请报告进行审核，符合条件的项目报送上级部门进行批复或批准。4、划拨：批复或批准后，相关归口管理部门将专项资金划拨到公司账户，并通知财务处及项目申请单位。5、使用：项目承担单位按照专项资金使用计划，严格按照专款专用、量入为出的原则使用资金，做好资金使用台账及情况说明，及时向相关部门报送资金使用情况。6、监督：财务处、项目申请单位、项目承担单位等各相关部门要加强专项资金的监督管理，对资金使用情况进行定期检查，及时发现问题并及时处理。本规定自发布之日起执行，如有需要修改的地方，应当及时提出并报请公司领导审批。本文介绍了公司专项资金的管理办法，包括申报、划拨/审批、使用、监督、验收等方面。其中，申报阶段需要进行项目的立项、预算编制、申报材料准备等工作。划拨/审批阶段需要财务处提供企业专项资金指定帐户，并跟踪资金到位情况。使用阶段需要严格按照项目资金申报计划执行，并由财务处负责管理和跟踪资金使用情况。监督阶段需要