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文档简介

票据管理制度票据管理制度第一章总则第一条为加强企业票据管理，规范票据使用，制定本制度。第二条本制度适用于本公司所有相关部门和人员的票据管理。第三条本制度的制定、修改、解释和执行，以公司领导为决策者，由公司财务部门负责具体实施。第四条所有部门必须遵守本制度的规定，否则将承担相应的责任。第五条本制度中所涉及的票据种类包括但不限于：收据、发票、凭证、支票、汇票、存单、付款单等。第二章票据的管理第六条所有的票据必须按规定进行编号、登记、保管和管理。第七条发票必须按照相关法律法规的规定进行开具、索取、保存。第八条凭证必须按照财务人员制定的审核程序进行审核、签字、存档。第九条收据必须按照实际还款情况进行开具、签字、存档。第十条收入支出票据必须按日计算，每日实际存储必须与账簿记录保持一致，对账及时完成。第三章票据使用第十一条所有票据使用必须披露清晰、不模糊、不涂改。第十二条收款人和付款人必须准确填写票据信息，否则将对错账负全责。第十三条支票、汇票、存单等票据必须在银行有效期内进行兑现和取款，逾期将由索款人承担相应的责任。第四章票据保管第十四条所有票据在使用后必须存放在专门的票据柜或保险箱内，严禁放置在平时办公的桌面上或者随意堆放。第十五条所有票据必须在统一的存放位置进行保管，特殊情况需事先报告相关财务人员。第十六条所有票据必须做好防火、防潮、防盗措施，票据柜或者保险箱需要定期检查和更换。第五章票据处理第十七条发现票据遗失或损毁必须及时上报财务人员、银行和有关部门，进行补办或挂失。第十八条票据的退回或者转让必须经过完整的审核程序，由授权人签字、确认并进行记录。第六章责任追究第十九条如对票据的管理、使用出现失误，将进行相应的追责，包括罚款、扣款、严重者甚至开除。第二十条违反相关法律法规的行为将受到法律制裁。如果行为造成重大损失，必须逐级追究相关责任人的责任。第七章附则第二十一条本制度的解释权归公司财务部门所有，未尽事宜可予补充。第二十二条本制度自发布之日起生效。第二十三条本制度齐全制成二份，由公司领导和财务人员各保留一份。本制度由公司领导审定，一

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