财务会计与电算化系统管理知识分析

会计电算化普讲会计从业资格考试系列讲座华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第1页第一讲系统管理开启与注册系统管理建立企业核实账套增加操作员分配权限理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第2页一、账套资料（未给信息保持系统默认值）请依据以下账套资料，为甲企业建立账套（注意，创建账套时间可能较长）1.账套信息：账套号：100；账套名称：甲企业账套；启用会计期：年1月2.单位信息：单位名称：甲企业；单位简称：甲企业。3.核实类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4.基础信息：存货分类、客户、供给商与外币均无分类。5.分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4-2-2-2，其它编码级次使用默认值。6.数据精度：使用默认值。7.系统启用：只启用总账子系统，启用日期为年1月1日。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第3页二、用户及权限请依据以下用户和权限资料，为甲企业建立用户，并为用户分配指定权限。编号姓名口令权限111张主管1账套主管112王会计2填制凭证；自定义转账定义；执行自动转账；对应结转定义；执行对应结转；销售成本结转定义；执行销售成本结转；汇兑损益结转定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定义；执行期间损益结转113李出纳3出纳签字理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第4页第二讲信息（企业）门户基础设置操作演示（1）开启并注册信息（企业）门户（2）设置部门档案（3）设置职员档案（4）设置客户档案（5）设置供给商档案（6）设置外币及汇率（7）设置会计科目（8）设置凭证类别（9）输入期初余额理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第5页（1）部门档案部门编号部门名称1行政部2财务部3供销部301采购科302销售科4生产部职员编号职员名称所属部门111张主管财务部112王会计财务部113李出纳财务部114马经理行政部115郑采购采购科116贾销售销售科117李芝生产部118马同销售科客户编号客户名称客户简称地址税号开户行账号111徐州重型机械厂徐州重型江苏徐州铜山路255号43435交行12345212（2）职员档案（3）客户档案（4）供给商档案供给商编号供给商名称供给商简称地址税号开户行账号001南京造船厂南京船厂江苏南京南京路25号56456工行786754556理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第6页（5）设置外币及汇率币名币名简称记账汇率美元USA6.2500欧元EUR9.7500科目编码科目名称计量单位124301甲产品件124302乙产品件（6）设置会计科目①将“现金”、“银行存款”分别指定为“现金总账”、“银行存款”总账科目。②在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目：③在“410101生产成本—基本生产成本”科目下增加明细科目：科目编码科目名称41010101甲产品4101010101直接材料4101010102直接人工4101010103制造费用41010102乙产品4101010201直接材料4101010202直接人工4101010203制造费用④设置“应收账款”为客户往来；设置“应付账款”为供给商往来。⑤在“1211原材料”科目下增加以下明细科目科目编码科目名称计量单位121101A材料千克121102B材料千克理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第7页（7）设置凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002（8）输入期初余额年1月1日，甲企业各账户期初余额以下表所表示：科目名称方向期初余额银行存款借1000000应收账款--徐州重型借3000000库存商品—甲产品@500借100000库存商品—乙产品@1000借100000固定资产借1000000累计折旧贷200000应付账款--南京船厂贷3000000实收资本贷1500000利润分配—未分配利润贷500000理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第8页第三讲总账系统日常业务处理（1）重新注册企业（信息）门户（2）填制凭证（3）修改凭证（4）查询凭证（5）审核凭证（6）记账（7）查询账簿（8）月末转账（9）结账理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第9页★经济业务资料请依据以下经济业务资料，用王会计填制各记账凭证；用李会计进行出纳签字；用张主管对该账套进行结账。（年1月份，甲企业发生以下经济业务）1.1月15日，销售甲产品，货款共计100000元，还未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款贷：主营业务收入2.1月20日，用现金支票支付广告费10000元，支票号XJ001。借：营业费用贷：银行存款3.1月25日，因为产品质量问题，同意客户退回部分商品，价款10000元，直接冲减应收账款。借：应收账款贷：主营业务收入4.1月28日，销售乙产品，货款共计80000元，已经过转账支票收取，支票号ZZ002。借：银行存款贷：主营业务收入5.1月31日，计提本月折旧。其中，3000元记入制造费用，2000元记入管理费用。借：制造费用管理费用贷：累计折旧6.1月31日，结转本月销售成本，其中，甲产品50000元，乙产品60000元。借：主营业务成本贷：库存商品—甲产品库存商品—乙产品7.1月31日，结转本期损益至本年利润。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第10页第四讲财务报表编制财务报表1.开启财务报表2.新建财务报表3.定义报表格式4.定义报表公式5.编制报表6.调用报表模板生成报表理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第11页1.利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“货币资金表.rep”，并保存。2.利用UFO报表系统，经过调用模板形式生成甲企业年1月份利润表，并保留。3.利用UFO报表系统，经过调用模板形式生成甲企业年1月份资产负债表，并保留。理实练习

货币资金表单位名称：科龙科技年月日单位：元项目行数期初数期末数库存现金1银行存款2累计3制表人：要求：设置表尺寸7行4列；组合第一行单元；设置年月日为关键字；关键字偏移量为：年-60毫米，月-30毫米；表头为黑体l4号居中；单位名称和单位为楷体，12号字；第一行行高7毫米，各列列宽为30毫米：以文件名“货币资金表”保留到我文件夹中。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第12页第五讲应收/应付核实操作初始设置(应付)1.往来基础信息设置2.设置付款条件3.输入应收应付期初余额日常业务(应付/应收)1.输入采购发票/销售发票2.输入结算单/收款单3.往来核销4.应收应付账表查询理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第13页采购管理系统流程图初始设置建账并启用操作员权限系统参数设置基础档案设置单据设置期初数据录入日常业务请购订货到货入库开票采购结算期末处理月末结账结转上年注意：1.应付账款、采购、库存（存货）三者关系2.应付账款、供给商之间关系华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第14页应付款管理系统详细核实模式业务流程图系统选项设置初始设置基础档案单据设计期初余额单据录入应付票据单据审核转账处理汇兑损益核销处理票据处理制单期末处理单据查询业务账表统计分析科目账查询自定义报表系统初始日常业务账表查询华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第15页销售管理系统流程图初始设置建账启用权限管理销售选项基础档案单据设置期初数据录入日常业务销售报价销售订货销售发货销售开票销售代销价格管理期末处理月末结账结转上年注意：1.应收账款、销售、库存（存货）三者关系2.应收账款、客户之间关系华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第16页应收款管理系统详细核实模式业务流程图期末处理系统选项设置初始设置基础档案单据设计期初余额单据录入应收票据单据审核转账处理汇兑损益核销处理票据处理制单单据查询业务账表统计分析科目账查询自定义报表系统初始日常业务账表查询坏账处理华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第17页（1）往来单位信息设置①客户档案②供给商档案③结算方式结算方式编码结算方式名称1支票101现金支票102转账支票④设置付款条件编号付款条件012/10,1/20,n/30025/10,2/30,0/45客户编号客户名称客户简称地址税号开户行账号222上海电子股份企业上海电子上海红飞路35号5555工行3534566333北京中关村大市场北京中关村北京海淀区100号7777建行6767657供给商编号供给商名称供给商简称地址税号开户行账号002山东青莲有限企业山东青莲济南市正京路2号9999农行111111003安徽东鹏有限企业安徽东鹏合肥市水上路由3里5号2222中行222222理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第18页⑤仓库档案编号仓库名称计价方式1成品库全月平均2材料库全月平均⑥存货分类编号类别名称11产品12材料⑦存货档案编号存货名称计量单位存货属性01甲产品件销售02乙产品件销售03A材料千克外购、生产耗用04B材料千克外购、生产耗用⑧库存期初存货编码存货名称数量单价仓库号01甲产品1000500102乙产品10001000103A材料500100204B材料2001002⑨甲企业开户行及账号开户行账号工行89889766理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第19页(2)期初采购与销售①期初采购专用发票1.年12月10日，采购科收到南京造船厂开具专用发票一张，票号为CG001，商品为A材料，数量3000千克，单价为100元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为201月31日。2.年12月10日，采购科收到山东青莲有限企业开具专用发票一张，票号为CG002，商品为B材料，数量1000千克，单价为100元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为201月31日。②期初销售专用发票1.年1月10日，销售科向上海电子股份企业销售甲产品，数量50件，无税单价500元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，票号为XS001，增值税税率为17%，销售类型为普通销售，发票到期日为年1月11日。2.年1月10日，销售科向徐州重型机械厂销售乙产品，数量100件，无税单价1000元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，票号为XS002，增值税税率为17%，销售类型为普通销售，发票到期日为年1月31日。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第20页③收款结算年1月31日，销售科收到上海电子股份企业转账支票一张，票号为ZP002，支付购置甲商品货款，金额累计为29250元。④往来核销将客户为上海电子股份企业，金额为29250元收款单与相同金额销售发票进行核销。⑤查询全部客户客户往来余额表。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第21页第六讲工资核实初始设置1.设置部门档案2.设置工资类别3.设置工资项目4.设置工资项目计算公式5.设置人员档案6.输入工资原始数据7.定义工资转账关系

华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第22页日常业务1.输入变开工资数据并进行工资计算2.计算个人所得税3.工资费用分配4.工资账表查询理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第23页工资处理流程图华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第24页请依据以下工资管理系统初始化资料，为甲企业对工资管理子系统进行初始化设置。1.业务控制参数：工资个别数：单个；核实币种：人民币RMB；实施代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。2.人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员3.银行设置：工商银行，账号定长：114.人员档案：全部人员均为中方人员，计税，经过银行代发工资编号职员名称所属部门职员类别银行账号111张主管财务室管理人员0101101112王会计财务室管理人员0101102117李芝生产部生产人员0101103118马同销售科供销人员01011045.工资项目（新增）：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项事假扣款数字82减项事假天数数字8其它理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第25页6.计算公式：事假扣款=事假天数×507.职员基本工资情况，计算并汇总工资。编号职员名称基本工资111张主管5000112王会计4000117李芝3500118马同40008.代扣个人所得税：所得税项目为：工资；对应工资科目：实发累计。计税基础3500元，附加费默认。9.工资分摊：工资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）科目编码科目编码借方贷方借方贷方账务室管理人员55020121515502012153生产部生产人员4101010102215141010101022153销售科供销人员5501215155012153理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第26页第七讲固定资产核实初始设置1.设置固定资产类别2.设置部门档案3.输入固定资产原始卡片日常业务1.资产增减2.计提折旧3.资产变动4.固定资产账表查询理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第27页固定资产处理流程图华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第28页1．初始设置①建立固定资产账套控制参数参数设置约定与说明我同意启用月份.01折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法(一)；折旧汇总分配周期：1个月；．当(月初已计提月份=可使用月份一l)时，将剩下折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为3。财务接口与账务系统进行对账；对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产；

累计折旧对账科目：1502累计折旧；在对账不平情况下允许固定资产月末结账。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第29页②．资产类别编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5％正常计提02电子设备5％正常计提02其它设备5％正常计提③．原始卡片固定资名称类编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称奥迪轿车01行政部直接购入10.01.01600000400000管理费用／折旧费复印机02销售科直接购入5.01.013000012000销售费用运输车01生产部直接购入10.05.0137000088000制造费用累计1000000150000注：净残值率均为5％，使用情况均为“在用”，折旧方法均采取平均年限法(一)。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第30页2．日常业务处理①资产增加年1月10日，销售部购置复印机一台。资产类别资产名称部门增加方式使用情况开始日期原值使用年限折旧方法电子类复印机财务部直接购入在用-01-101000010平均年限法(二)②计提折旧计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。③资产变动年1月31日，行政部轿车调拨转入销售部使用。④固定资产账表查询查询固定资产折旧清单。理实练习华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第31页谢谢欢迎收看会计电算化精讲课程！精讲课程特色以下：1.细致精准地解析每一个考点2.归纳分析必考点与延伸考点关联关系3.经过操作员角色来预测考试题华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第32页会计电算化精讲会计从业资格考试系列讲座华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第33页软件安装步骤第一：检验计算机名字

★不要带有“-”等特殊符号，不要汉字和数字打头；最好纯英文。我电脑—鼠标右键—属性—网络标识（计算机名）——属性

★检验系统日期形式，短日期格式使用yyyy-mm-dd;长日期格式使用：yyyy年mm月dd日。控制面版---区域和语言选项—区域选项---自定义---日期第二：安装数据库考试专用软件是用友快捷通T3精简版本。用友通T3是基于sql数据库运行。所以安装软件之前要先安装数据库。能够安装sqlserver,sqlserver,能够直接安装光盘上自带sql简版数据库msde。点击光盘上msderela或2msde005文件夹，双击setup.exe文件，自动完成简版数据安装。重启计算机，电脑右下角显示数据库开启图标（机箱图标显示绿色），或者从“开始”菜单，点击程序，点击开启，看是否显示“服务管理器”。第三：安装软件

点击光盘上考试专用软件文件夹，双击setup.exe文件，进行软件安装。安装路径最好不要和操作系统安装在同一个路径下；安装时按提醒次序安装即可。第四：开启服务

重启电脑后，进入操作系统，完成对用友通服务开启过程。桌面上显示“系统管理”和“信息门户”两个图标。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第34页考点1：系统管理必考点1.系统注册与注销2.建立账套3.操作员管理4.账套管理

选考点5.备份计划设置6.数据库升级7.年度账管理华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第35页1.系统注册与注销★系统注册步骤：开始---程序---会计从业资格考试---系统管理或：双击桌面“系统管理”图标---系统---注册注意：1）使用此软件时，用户名为admin,其密码为空；用户能够依据自己实际情况设置自己密码。

★系统注销步骤：系统---注销

演示操作：华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第36页2.建立账套

步骤：

系统管理——系统——注册——用户名admin，密码——确定——账套——建立，按照向导建立帐套——启用购置模块。注意：

启用会计期：要依据实际情况选择，能够设置非自然月份会计期间。企业类型：对于启用了购销存模块企业，选择工业比选择商业，在库存模块多出材料出库单、产成品入库单等单据。行业性质：即选择什么会计制度来核实，系统预置了40种行业性质；是否预制科目：假如选择是，则按照选择会计制度预制科目，假如选择不预制，则企业核实所需要会计科目一个一个增加；编码方案：假如预制科目，则科目编码方案不允许再修改；设置适合自己企业需要编码方案，在没有使用前，能够修改。启用模块：购置模块启用，没有购置模块不要启用。模块启用日期要晚于建账日期。以后新购置模块可用帐套主管登陆系统管理，再启用相关模块。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第37页建立账套次序输入账套信息输入单位信息选择核实类型选择基础信息

创建账套确定编码信息确定数据精度

系统启用华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第38页建立帐套例子帐套号：211帐套名称：北京科技企业核实帐套启用会计期.3月份单位名称：北京科技企业企业类型：工业行业性质：新企业准则帐套主管：demo预制会计科目客户分类外币核实华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第39页3.操作员管理增加操作员：系统管理——系统——注册——用户名admin，密码——权限——操作员——增加，录入编码、名称、口令等——“增加”按钮。注意：编码唯一。删除、修改操作员：对于新增操作员，能够直接删除，或者点击修改，修改其姓名、口令、所属部门。但不能修改编码。注销操作员：对于已经使用操作员，不能直接删除，假如不再使用他了，只能注销。点击修改——注销当前操作员——修改——操作员界面点击刷新，状态变为“注销”，不能再对帐套进行操作。操作员权限：系统管理——系统——注册——用户名admin，密码——权限——权限账套主管：直接在右上角对应账套账套主管打勾；取消帐套主管，则取消这个选项。帐套主管拥有该帐套全部功效权限。普通操作员：选中这个操作员，选择对应帐套，点击“增加”按钮，先选中功效模块，再增加该模块下明细权限（在对应授权栏双计，变成明蓝色，说明选中）。设置完成后，在操作员权限界面，显示选中操作员对该帐套权限。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第40页操作员管理例子增加三个操作员：张会计财务部222李会计财务部333赵出纳财务部操作员权限设置：张会计为900帐套年帐套主管，同时取消demo对900帐套帐套主管权限（在账套主管前打勾）李会计为900帐套年财务会计，拥有总账全部权限（双击功效模块总账前授权单元格，变成明蓝色）赵出纳对900帐套年只有出纳签字权限（单击总账功效模块，在明细权限中双击“出纳签字”对应授权单元格）。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第41页4.帐套管理备份、恢复账套：为预防因意外情况发生造成数据丢失，要经常进行帐套备份。系统管理——系统——注册——用户名admin，密码——确定——账套备份：指定备份到什么地方（路径），备份形成文件是uf2kact.lst和ufdata.ba_恢复：到帐套备份路径下，点击uf2kact.lst文件引入，则帐套就恢复回来了。删除帐套：以admin登陆系统管理——点击帐套下备份，点击“删除当前备份帐套”按钮，则该帐套备份后从软件中删除。修改账套：系统管理——系统——注册——用户名：账套主管，密码——选择账套——确定——账套菜单——修改。

能够修改信息：帐套名称、单位信息、没有使用过分类信息和编码方案。启用新增模块：系统管理——系统——注册——用户名：账套主管，密码——选择账套——确定——账套菜单——在新增模块前打勾。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第42页系统管理员和帐套主管权限区分

从前面介绍中，能够看到在系统管理中，有些操作需要系统管理员admin来注册，而有些操作需要帐套主管来登陆。现在就把这两个操作员权限区分列示以下：功效操作员建立帐套备份、恢复帐套增加操作员设置帐套主管权限增加普通操作员权限修改帐套单独启用模块年度帐管理结转上年数据系统管理员admin

帐套主管

华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第43页5.备份计划设置备份计划设置系统管理---系统---注册（admin)---设置备份计划演示操作华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第44页6.数据库升级系统管理---系统---注册（admin)---升级sqlserver数据库注意：进行数据库升级时，先恢复账套，后升级数据库华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第45页7.年度帐管理建立年度账：系统管理——系统——注册——用户名：帐套主管，密码，选择帐套，年度——确定——年度帐——建立——建立该帐套下一年年度帐，会把上年基础档案转过来。注意：没有安装加密盒情况下，不能建立新年度帐。结转上年数据：系统管理——系统——注册——用户名：帐套主管，密码，选择帐套，新年度——确定——年度帐——结转上年数据。把上年期末余额结转过来作为新年度期初数据。备份、恢复年度帐：系统管理——系统——注册——用户名：帐套主管，密码，选择帐套，年度——确定——年度帐

备份：年度帐备份文件为uf2kyer.lst和ufdata.ba_恢复：从备份路径下，选择uf2kyer.lst文件引入，年度帐就恢复了。删除年度帐：年度帐备份时候，点击“删除当前备份年度”按钮，则该年度帐从软件中删除。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第46页考点2：基础信息与总账管理必考点1.机构设置（部门、职员）2.往来单位设置（客户、供给商等）3.总账初始化（会计科目、凭证类别、项目目录、外币核实）4.日常业务处理（填制凭证、审核、记账、转账）5.查询处理选考点6.指定科目设置7.惯用摘要设置8.惯用凭证设置9.自定义转账设置10.对应结转设置11.反记账与反结账12.总账参数设置华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第47页在用软件进行会计核实之前，要先建立部分基础档案，比如公共档案：职员档案、部门档案、客户档案、供给商档案、外币档案、结算方式等帐务档案：会计科目、凭证类别、惯用摘要等业务档案：存货档案、仓库档案、收发类别、货位等。说明说明：这些基础档案能够伴随业务发展不停增加，也能够作对应修改；已经使用过基础档案不能删除；假如在建立帐套时候，选择了“存货、客户、供给商进行分类”，则要分别先建立存货、客户、供给商分类，再建立详细档案。假如没有选择分类，则能够直接建立相关档案。“是否分类”还能够用帐套主管身份登陆系统管理进行修改。

相关基础档案设置我们会在模块操作中穿插进去，下面仅就部门、职员、客户档案录入为例子说明基础档案录入过程。能够点击桌面上“信息门户”，进入自己帐套，在弹出“期初档案录入”窗口分别对基础档案进行录入，也能够进入“信息门户”，点击“基础设置”菜单进行录入。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第48页假定北京科技企业部门设置以下：11个一级部门，4个二级部门首先要先检验系统默认编码方案是否适当。以帐套主管（用户名111）登陆系统管理，点击“帐套”菜单下“修改”，下一步到分类编码方案界面；或者用帐套主管登陆用友通，点击基础设置——基础信息——编码方案，看到一级部门二级部门董事会财务部行政部生产部A车间、B车间采购部销售部销售一部；销售二部商务部人事部实施部服务部市场部这里部门级次是二级，适合需要。但第一级编码用一个字符表示，假如用数字表示，则只能录入0-9共10个部门，而我们一级部门是11个，第11个部门编码只能用英文字母表示。为了统一，我们直接把一级编码修改为2位，即把编码方案修改为22形式，这么能够录入00-99共100个一级部门。1.机构设置华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第49页增加部门档案操作步骤：用帐套主管111登陆用友通，在弹出“期初档案录入”界面，选择公共档案中部门档案；或者关闭这个界面，进入“信息门户”界面，点击基础设置——机构设置——部门档案，按照编码方案录入档案，保留。比如：1、点击“增加”按钮，录入部门编码01，部门名称“董事会”，责任人能够在录入职员档案后再补录，点击“保留”按钮。不点击“保留”按钮，再直接点击“增加”，或者点击“恢复”，则放弃当前操作。2、点击“增加”按钮，增加06销售部，0601销售一部，0602销售二部，分别“保留”。注意：1、增加：第一个部门能够直接录入，第二个必须在第一个保留后点击“增加”按钮才能增加。2、必录项：部门编码和部门名称必须录入。这里编码必须唯一，名称不能重复。3、字符要求：基础档案中任一字段禁用以下英文字符：*_%‘|?<>&;?[]4、保留：必须关键点击“保留”按钮才能保留。5、修改：选中某一部门，能够对其修改，但不能修改编码，即使没有使用过部门。6、删除：对于没有使用过部门，能够删除。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第50页增加职员档案例子假定北京科技企业职员以下：职员编号职员姓名所属部门001张三销售一部002李四销售二部003王五董事会111张新财务部222李丹财务部检验：1、职员编码：这里是三位，软件中“编码方案”中没有对职员编码限制，所以能够依据企业情况录入。2、111和222属于财务部，假如部门档案中没有录入财务部，所以要在部门档案中补录财务部华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第51页步骤：点击基础设置——机构设置——职员档案

比如：001人员：直接录入编码001，名称张三，所属部门能够直接录入销售一部（或者0601），也能够点击后面放大镜，参考录入。录入完成，回车，增加新一行，一样方法录入002人员。全部人员录入完成，回车，增加新行，才保留。注意：1、增加：第一个人员直接录入，第二个必须在第一个录入完成后回车产生新行中录入。2、必录项：职员编码、职员名称、所属部门，编码必须唯一。3、保留：录入完成，回车，才能保留4、修改：要修改某个人员信息，直接双击对应单元格进行修改。5、删除：对于没有使用人员，选中，点击“删除”按钮。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第52页2.往来单位基础信息分类编码分类名称客户编码客户名称01北京地域001北京a企业002北京b企业02上海地域sh01上海c企业sh02上海d企业北京科技企业客户以下：检验：1、这里客户是分类。在建立帐套时候，选择了客户分类，能够不再修改。假如没有选择客户分类，还要用帐套主管登陆系统管理，点击“帐套”菜单下“修改”。2、这里分类只分到了第一级，第一级编码是2位。检验一下系统客户分类编码方案：第一级是2位，能够不再修改。3、对于客户编码，软件编码方案中没有限定，能够依据实际情况录入。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第53页增加客户（供给商）档案操作步骤：1、基础设置——往来单位——客户分类录入01北京地域，保留增加，录入02上海地域，保留

2、退出客户分类，进入基础设置——往来单位——客户档案不点击“保留”按钮，再直接点击“增加”，或者点击“恢复”，则放弃当前操作。比如：1、选中“北京地域”，点击“增加”菜单，在“客户档案卡片”上，“基本”页签下录入编号001，名称：北京a企业，简称：a企业。别如联络信息等选择录入。点击“保留”按钮，录入002客户信息。2、退出，选中“上海地域”，点击“增加”菜单，在“客户档案卡片”上，“基本”页签下录入编号sh01，名称：上海c企业，简称：c企业。点击“保留”按钮，录入sh02客户信息。注意：1、必录项：编码、名称、简称。编码未一，简称不能重复。2、修改：选中某条统计，点击“修改”按钮。不能修改编码3、删除：对于没有使用客户档案，选中，点击“删除”按钮。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第54页3.总账系统初始化初始设置：在基础信息—“财务”中进行设置会计科目凭证类别项目目录外币种类按要求进行设置华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第55页3.总账系统初始化期初余额启用总账时，首先就是把手工账下“期末余额”录入到软件中，作为软件“期初余额”。假如是刚才成立企业，则不存在“期初余额”录入问题。操作步骤：打开期初余额：总账——设置——期初余额在末级科目录入期初金额，累计发生华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第56页4.业务处理填制凭证提醒：填制凭证前，要先设置“凭证类别”。此操作已在基础信息—财务—凭证类别处做了设置。步骤：用鼠标单击菜单【凭证】下【填制凭证】，屏幕显示凭证画面用鼠标单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别上华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第57页填制凭证举例：例子：凭证类别为“收付转”分类方式，现金提取500元。摘要“现金提取”，借方“现金”科目500元，贷方“银行存款——中国银行”科目500元。在总账中增加该凭证，并把“现金提取”作为“惯用摘要”华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第58页出纳签字企业普通都设置一个出纳人员，来负责“现金”和“银行存款”收发统计。全部包括到“现金”和“银行存款”科目标凭证普通要由出纳签字，借以登记“现金日志账”和“银行存款日志账”。步骤：点击总账---凭证---出纳签字选择查询条件双击凭证点击签字华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第59页审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制记账凭证进行检验查对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权人才能使用本功效。步骤：点击总账---凭证---审核凭证选择查询条件打开凭证点击审核注意：审核人和制单人不能是同一人华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第60页凭证查询步骤：总账——凭证——查询凭证——选择查询条件——确认。假如这里查询条件不完整，能够点击“辅助条件”进行条件过滤。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第61页5.记账和反记账步骤：更换操作员为记账人——进入总账——凭证——记账——选择记账范围或[[下一步]]——[记账]——账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡——若平衡——[确定]——系统开始记账（把凭证上数据登记到到总账、明细账、日志账等账簿中。注意：A、假如在总账设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字时候，不允许记账。B、假如在总账设置选项中，选择“未审核凭证允许记账”，则凭证没审核，也允许记账。C、上月未结账本月不能记账。D、启用月期初余额试算不平衡不能记账。E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后凭证只能在“查询凭证”中看到。假如记完账，发觉凭证有错误，则需要取消记账。总账——期末——对账——打开对账窗口——Ctrl+H——系统提醒“恢复记账前状态被激活”——确定——退出对账窗口——总账桌面——凭证——恢复记账前状态——恢复最近一次记账前状态或恢复某月初记账前状态——确定——录入账套主管密码——确定华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第62页6.月末转账系统提供了六种月末转账凭证类型。我们这里仅以“损益结转”为例做一下说明。何谓“期间损益结转”：在企业经营活动中，每个月会产生收入，也会发生费用。收入-费用=利润（即损益表内容）。那账务上就要有个科目表达出每个月利润和“累计利润”，这个科目就是“本年利润”。月末把收入类科目和费用类科目（合称损益类科目）发生数转入到“本年利润”过程就是“期间损益结转”。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第63页期间损益结转步骤1：定义“损益结转”：总账——期末——转账定义——期间损益，进入“期间损益结转设置”界面。录入“本年利润”科目——确定——则全部损益类科目后都带出“本年利润”科目编码和名称。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第64页期间损益结转步骤2：月末生成“期间损益结转”凭证：总账——期末——转账生成——期间损益——选择月份和结转科目（普通全选），生成转账凭证。（假如之前凭证没有记账，能够选择“包含未记账凭证）注意：1、定义是只用设置一次，每个月生成即可；2、假如损益类科目本月有新增明细科目，则需要重新设置。不然期间损益结转时，新增明细科目标数据转不出来。假定原来定义期间损益结账时，主营业务收入5101科目只有510101一个明细科目，如本月新增“510102”科目，则进入设置界面没有显示“3131本年利润”科目，则结转时候，也转不到“本年利润”中，对应在“损益科目编码”栏中输入“3131”即可。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第65页7.账表查询能够随时查看总账中和辅助模块账表数据，如余额表、总账、明细账。选择时候能够“包含未记账凭证”。假如为了“出纳签字”，把“现金”指定为“现金总账科目”，把“银行存款”设置成了“银行总账科目”，则现金日志账和银行存款日志账总能到“现金管理”模块查询。不能在总账中查询。假如没有指定话，直接经过明细账查询。支持金额式、数量金额式、外币金额式、外币数量式账页格式查询。在查询时候，经过账页格式下拉框，选择适当账页格式查看。多栏账查询只能对有明细科目科目进行定义和查询1、刻意选中某条统计，联查凭证，也能够联查总账。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第66页多栏账查询举例1查询多栏账1、定义多栏账：总账——账簿查询——多栏账——增加——多栏账定义窗口——选择核实科目——自动编制带出该科目下全部明细科目，双击“分析方式”选择“余额”点击“确定”全部分析方式都变为“余额”。假定填制以下凭证借：物资采购100借：现金234应交税金——应交增值税——进项税额17贷：主营业务收入200贷：银行存款——中国银行117应交税金—应交增值税—销项税额34华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第67页多栏账查询举例2分析方式：若选按金额分析，则系统只输出其分析方向上发生额；若选按余额分析，则系统对其分析方向上发生额按正数输出，其相反发生额按负数输出。如：应交税金科目为贷方分析，若选择金额方式，系统只输出其贷方发生额；若选择余额方式，系统将其借方发生额按负数输出，其贷方发生额按正数输出2、查询多栏账：定义完成后“确定”，在多栏账界面，选择“应付账款多栏账”，点击“”查询“(包含未记账凭证）。若选择按照金额分析，则进项税额栏不会显示数据华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第68页8.结账和反结账步骤：总账——期末——结账——选择结账月份——[对账]——系统自动进行账账查对——对账完成——[下一步]——查看结账汇报——[下一步]系统提醒“经过月度工作检验”——[结账]注意：A、已结账月份不能再填制凭证B、总账和明细账对账不平，不允许结账；总账和辅助账对账不平，允许结账。C、还有未记账凭证则不能结账D、其它系统（工资、固定资产、业务通、核实）匀己结账，总账才能结账。E、假如提醒“为经过工作检验，不能结账”，要查看“上一步”，检验工作汇报是否存在B、C、D情况。取消结账：期末一结账一选择最终结账月份一Ctrl+Shift+F6一录入账套主管密码一确定

注：取消结账对新月份凭证没有影响。如取消4月份结账，5月份凭证还存在。这与工资、固定资产模块不一样。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第69页考点3：财务报表必考点1.关键字设置（两种状态）2.自定义报表设置（格式、字体、公式等）3.套用报表处理选考点4.表面追加5.报表格式锁定6.报表页面设置华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第70页两种状态—格式状态新建或者打开一张财务报表，会看到左下脚显示“格式”或者“数据”字样，单击，变成了对应“数据”或者“格式”。即：财务报表是有两种状态：格式状态和数据状态。在”格式“状态下完成：1、定义报表尺寸：“格式”菜单下“表尺寸”2、调整行高、列宽：“格式”菜单下“行高列宽”3、行（列)增加、删除：“编辑”菜单下“增加”、“删除”4、格式属性调整：“格式”菜单下“单元属性”5、画表格线：“格式”菜单下“区域画线”6、定义关键字：“数据”菜单下关键字：设置，偏移，取消7、设置单元公式：“数据”菜单下编辑公式—单元公式华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第71页两种状态—数据状态在”数据“状态下完成：1、追加表页：“编辑”菜单下追加2、录入关键字：“数据”菜单下关键字，录入3、运算：“数据”菜单下“整表重算”、“表页重算”4、表页不计算：“数据”菜单下“表页不计算”5、数据采集：“数据”菜单下“数据采集”6、表页汇总：“数据”菜单下“汇总”7、账套初始：“数据”菜单下“账套初始”华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第72页1.关键字关键字是整张报表“向导”。如公式为“fs(502,月,”借“,,,)”，表示按月来取502科目标发生数（fs)。那么最少要在格式状态下，设置“月”关键字，在数据状态下，比如要取6月份发生数，录入关键字“6月”即可。提醒：填制凭证前，要先设置“凭证类别”。此操作已在基础信息—财务—凭证类别处做了设置。常见关键字有：单位名称、年、月、日、季。格式状态下设置、取消、偏移关键字；在数据状态下，录入关键字。增加删除调整位置对于系统提供报表，普通都设置好了关键字，只需要录入关键字即可。对于自定义报表，设置适当关键字是决定一张报表取数正确是否关键。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第73页关键字举例例子：在一张空白报表上增加“年、月、日”关键字，并调整位置1、进入财务报表，新建一张空白表；2、数据菜单——关键字——设置——设置“年”3、一样操作，增加“月”、“日”4、年和月之间距离太宽，要调整位置：数据菜单——关键字——偏移注意：光标定义在什么位置，设置关键字就在什么位置；偏移关键字时候，往后偏录入“正数”，往前偏录入“负数”。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第74页2.公式设置惯用就是“用友账务函数”，依据实际情况，取发生函数（FS),累计发生（LFS),期初函数（QC),期末函数（QM)。

如资产负债表取是“时点”值，则取QC函数或者QM函数;损益表是期间值，则取FS函数或者LFS函数。公式设置步骤：格式状态下——数据——编辑公式——单元公式——函数向导——用友账务函数，选择详细函数名——参考——录入公式——确认即可像资产负债表上“货币资金”期末公式是：现金科目期末数+银行存款科目期末数+其它货币资金科目期末数。公式设置为：QM(“1001”,月,,,年,,)+QM(“1002”,月,,,年,,)+QM(“1009”,月,,,年,,)（按照步骤设置好QM(“1001”,月,,,年,,)，录入一个+号，再点击“函数向导”…..录入QM(“1002”,月,,,年,,)，再录入+号，再点击“函数向导”…..录入QM(“1009”,月,,,年,,)。千万不能是：QM("1001“+"1002“+"1009",月,,,年,,)华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第75页3.操作流程华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第76页4.自定义报表建立自定义报表①文件---新建—选择“模板分类”—空报表②格式---表尺寸---录入“行、列数”---确定③格式---单元属性---调整“单元类型、对齐和边框”属性④格式---组合单元---设置组合区域⑤格式---区域画线---设置画线类型⑥格式---行高---设置行高⑦格式---列宽---设置列宽华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第77页自定义公式对于不一样报表所使用公式不尽相同，通常情况下取“账务函数”（1）账务取数函数主要有：

总账函数金额式数量式外币式

期初额函数：QC（）sQC（）wQC（）

期末额函数：QM（）sQM（）wQM（）

发生额函数：FS（）sFS（）wFS（）

累计发生额函数：LFS（）sLFS（）wLFS（）

条件发生额函数：TFS（）sTFS（）wTFS（）

对方科目发生额函数：DFS（）sDFS（）wDFS（）

净额函数：JE（）sJE（）wJE（）

汇率函数：HL（）

（2）自本表本表页取数函数。主要有以下几个：

数据累计：PTOTAL（）

平均值：PAVG（）

最大值：PMAX（）

最小值：PMIN（）（3）自本表其它表页取数函数。对于取自本表其它表页数据能够利用某个关键字，作为表页定位依据或者直接以页标号作为定位依据，指定取某张表页数据。能够使用SELECT（）函数从本表其它表页取数。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第78页损益表编制注意事项1、年中启用账套，一方面要在期初余额界面录入损益类科目累计发生数，其次要修改损益表本年累计栏公式为“lfs”。修改为“LFS”函数后，要保存成自己模版。以后每个月可以打开这个模版，直接录入关键字，也可以打开上个月保存报表，“编辑”菜单下“追加”表页，在新表页上录入新关键字。2、年初启用账套，假如按照默认公式取数，每个月编制损益表必须要先打开上月保留报表，在此基础上“编辑”——“追加”，追加表页。当然，也能够把累计发生数栏公式修改为“lfs”。同1以后每个月能够打开这个模版，直接录入关键字，也能够在上一月报表基础上打开“追加”表页。追加表页，默认是前后公式保持一致，假如后面月份公式发生改变，则前几个月数据会重算，假如不希望前面数据发生改变，则在前面表页上打上“表页不计算”标志。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第79页损益表编制注意事项3、利息收入处理

习惯在收到利息收入时候，填制凭证为贷方发生数。但损益表公式设置为取“借方发生数”。这么话，编制出来损益表必定不对。处理：收到利息收入时候，做凭证为借方红字，不用修改公式。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第80页5.表面追加在数据状态下---编辑—插入——表页或编辑—追加—表页6.报表格式锁定7.报表页面设置在数据或格式状态下：格式—保护—格式加锁

在数据或格式状态下：文件—页面设置—调整参数

华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第81页考点4：工资管理必考点1.工资类别建立2.基础档案设置（人员类别、附加信息、人员档案等）3.工资项目设置4.工资公式设置5.工资变动处理6.个人所得税处理7.工资分摊8.工资报表查询选考点1.系统启用2.银行代发处理3.人员工资停发处理4.结账与反结账华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第82页1.系统启用前提：以账套主管身份登陆系统管理，在“帐套”菜单下点击“启用”，启用工资模块。初始设置步骤：用友通——工资——选择本账套处理工资类别个数——选择币种——下一步——确定是否代扣税——下一步——确定是否“扣零”处理——下一步——确定“人员编号”长度——完成注意：1、系统初始时候假如选择“单个”工资类别，则系统默认建立“001工资类别”，工资下“工资类别”菜单不可打开，也不能新建工资类别，进入工资模块默认进入001工资类别。假如系统初始时候选择“多个”工资类别，工资下“工资类别”菜单能够打开，新建工资类别、打开工资类别、删除工资类别。2、单个工资类别能够修改为多个工资类别（工资——设置——选项——参数设置），多个工资类别不能够修改成单个。建立工资类别：工资——工资类别——新建工资类别——录入名称——下一步——选择部门——确定华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第83页2.基础档案设置我们一个例子来说明工资模块使用。例子：假定A企业有两个人员：张三和李四，性别都是“男性”。张三是销售部人员，人员类别是销售人员；李四是董事会人员，人员类别是管理人员。企业工资项目有基本工资、奖金、补助、缺勤扣款。工资标准是：假定是管理人员，基本工资是元，其它人员是1500；奖金按照工资10%计算。补助都是200元。张三工资银行代发，工行账号11111111111假定该企业已经完成了“单个工资类别，代扣税，不扣零”初始设置。1、人员类别设置：工资——设置——人员类别设置，增加“管理人员”，回车；再增加“销售人员”，回车。2、部门档案：工资——设置——部门选择设置，也能够直接从基础设置中“机构设置”中增加。增加董事会和销售部3、人员附加信息设置：工资——设置——人员附件信息设置——增加——参考双击“性别”。4、录入人员档案：工资——设置——人员档案。菜单栏后鼠标右键，“文本标示”，点击，则菜单按钮变为汉字显示——批增，选择董事会李四，再选择销售一部张三——修改人员类别，修改李四附加信息录入性别“男”——确认——下一人——张三基本信息设置“银行代发”相关内容，修改人员类别，附加信息中录入性别为“男”——确认华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第84页3.工资项目设置步骤：工资——设置——工资项目设置――工资项目设置――增加――参考――选择相关项目（“基本工资”等）――填写信息（“字段类型”“增减项”等）1、应发累计、扣款累计、实发累计（假如代扣税，还有“代扣税”）等工资项目，是系统默认项目，不能删除、修改。其公式不能修改2、工资项目能够经过“移动”上下箭头调整位置，这里位置决定了其在工资变动表中位置。1、在多类别设置下，只相关闭全部工资类别时，才能增加工资项目。然后把已经增加工资项目分别添加到不一样工资类别中。2、设置为增项工资项目将直接参加应发累计计算，设置为减项工资项目将直接参加扣款累计计算，设置为其它工资项目将不直接参加应发累计和扣款累计计算。3、工资项目标修改、删除时，将光标放在选项上，单击[重命名]或[删除]按钮4、工资项目必须唯一，一经使用，项目类型不允许修改华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第85页4.工资公式设置从上述例子看出，除了系统应发累计、扣款累计、实发累计默认了公式外，还需要对“基本工资”“奖金”两个工资项目设置公式。步骤1：设置――工资项目设置――公式设置页签――工资项目框中“增加”——选择“基本工资”，设置公式——光标定位在基本工资公式设置框中——函数公式向导输入——选择“iff”函数——下一步——逻辑表示式经过光标选择“人员类别=管理人员”，——算术表示式——完成——公式确认表示“假定人员类别是管理人员时，基本工资是元，其它人员为1500元。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第86页工资公式设置步骤2：同例：再设置“奖金”公式：工资项目框中“增加”——选择“奖金”，设置公式——公式输入参考中工资项目标“基本工资”——运算符中“*”——手工收入0.1——公式确认注意：奖金公式基于“基本工资”，从逻辑关系上，应该是先有“基本工资”，后有“奖金”，所以一定要在工资项目中把“奖金”拖到“基本工资”下面。注意：1、假如没有录入“人员档案”时，工资项目设置中“公式设置”是灰色。2、假如是多工资类别，则在关闭全部工资类别情况下，工资项目设置中“公式设置”也是灰色。3、公式设置完成，一定关键点击“公式确认”按钮。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第87页5.工资变动

工资变动是工资模块灵魂，全部数据都是从“工资变动”中表达。步骤：业务处理――工资变动――点击“编辑”按钮，进入002李四人员工资录入页编辑界面――只用录入补助200元，缺勤扣款假定50即可（其它系统会依据公式自己计算）－－确认――弹出001张三人员工资录入界面——补助150元，缺勤50元——重新计算。1、基本工资、奖金依据公式自动计算出来；2、代扣税依据“代扣个人所得税”中扣税依据、扣税基数、税率自动计算出来。假如“代扣个人所得税”表中做了变动，则要到工资变动界面重新“计算”华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第88页6.代扣个人所得税在账套初始时候，假如选择“代扣税”，则要进行“代扣个人所得税”计算。

步骤：业务变动——代缴个人所得税——选择代选栏目——选择对应工资项目——确认——个人所得税扣缴申报表——税率按钮，能够设置“扣税基数”、“计算公式”。这里“扣缴所得税额”对应工资变动“代扣税”注意：对应工资项目，系统默认是“实发工资”（这里实发工资是没有扣减所得税前实发累计），依据经验，普通单位不是。提议用户在设置工资项目时，增加一个“计税工资”项目，其增减项设成“其它”，再依据实际情况，设置计算公式。此处将“对应工资项目”设成“计税工资”。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第89页7.银行代发假如在人员档案设置了银行账号，则能够定义银行代发格式和银行代发表。步骤：业务处理——银行账号——选择银行模版——定义输出栏目（增加栏目、删除栏目）——确认——银行代发一览表——方式（按照银行要求设置输出格式）——传输华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第90页8.工资分摊设置假如启用了总账模块，就能够把工资模块数据经过制单形式传递到总账，建立起总账和工资模块联络。工资模块只负责计提过程，发放工资话，在总账中填制凭证。步骤：1、业务处理——工资分摊——工资分摊设置——增加——录入工资分摊名称和百分比（假定名称为“计提工资”，“计提百分比为100%”）——下一步——详细设置——完成。项目默认是“应发累计”，即按照工资变动中“应发累计”100%做为计提依据工资分摊设置一次即可，不用每个月都设置。能够删除、修改2、每个月业务处理——工资分摊——选择分摊类型、部门、月份等信息。一定要把“明细到工资项目”选项选中，不然制单界面带不出科目华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第91页生成凭证和删除凭证3、点击“确定”，出现工资计提一览表假如本月数据已经生成凭证，在进入这个界面，“应发累计”下数据都是绿色，表示“无可制单数据”。4、点击“制单”按钮——选择“凭证类别”——生成凭证删除凭证假如凭证已经生成，发觉数据错误，要重新修改数据，则需要把这张凭证删除。工资——统计分析——凭证查询——删除1、外部凭证不能在总账中直接删除，必须到对应模块删除；2、凭证删除后，在总账模块该凭证界面，会打上“作废”字样。“凭证整理”掉。3、假如凭证已经在总账中审核、记账，则需要取消记账、取消审核后，才能删除。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第92页9.工资报表查询步骤：工资——统计分析——账表——工资表（工资分析表）。能够查看需要报表。注意：1、假如进入账表中，只显示“应发累计”、“扣款累计”、“实发累计”等系统默认项目，不显示自己增加项目。则需要“重建表”工资——统计分析——账表——我账表——选择某个报表——重建表——选择重新生成报表——退出。2、账表中有些栏目想显示，有些不想显示，需要“修改表”工资——统计分析——账表——我账表——选择某个报表——修改表——增加或者删除项目即可。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第93页10.结账和反结账一、结账：当本月业务处理完成后，则需要对本月数据结账业务处理——月末处理——确认一系统提醒“本月处理之后工资将不允许变动，继续月末处理吗”一是一选择清零项目一结转完成提醒：1、月末处理只有在会计年度1月至11月进行2、若为处理多个工资类别，则应打开工资类别，分别进行月末结账；3、进行月末处理后，当月数据将不再允许变动4、对于下个月工资数据基本不变工资项目能够选择“不清零”，如基本工资，每个月基本固定，就能够不清零，下个月工资变动表中仍带出当月数据。二、反结账：当结账完成后，发觉数据有误，需要修改，则需要“取消结账”下个月操作日期进入——业务处理——反结账——确认。注意：反结账完成后，新月份操作将自动删除。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第94页考点5：固定资产必考点1.基础档案（部门设置在、工资类别、增减方式、使用情况、折旧方法等）2.原始卡片录入3.资产增加4.资产变动5.计提折旧6.账表查询选考点1.系统启用2.资产降低3.撤消降低4.卡片管理5.结账与反结账华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第95页1.系统启用前提：在系统管理中，以账套主管身份登陆，“帐套”下点击启用,启用“固定资产”步骤：进入用友通—固定资产——是否系统初始化“是”——我同意“下一步”——启用月份——折旧信息——编码方案——财务接口——完成。假如与总账模块一起使用，能够选择是否和总账模块对账。以及对账不平情况下是否允许结账。卡片上固定资产原值对应账务中“固定资产”科目；计提折旧对应账务中“累计折旧”科目。注意：1、假如账套启用后，发觉有些设置不理想，在没方法修改情况下，能够经过“维护”——“重新初始化账套”来重新设置。但这种操作会把所做操作全部清空。2、账套初始完成后，仍能够经过“设置”——“选项”来修改一些参数。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第96页主要选项

固定资产模块选项比较多，现对比较主要选项做一下说明。“与账务系统接口”页签与账务系统对账：如选择，则一定要选择对账科目。见上张ppt;在对账不平情况下允许月末结账：假如选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选，不然不可选。业务发生后马上制单：假如选择了这个选项，则如保留一张“新增卡片”，则马上弹出制单（填制凭证）界面；假如不选择，则能够统一在“批量制单”中完成制单。月末结账前一定要完成制单登账业务：假如选择，则一定要把全部业务都制单，才能结账。固定资产缺省入账科目：即卡片增加、降低、变动等包括原值业务填制凭证是默认带出科目，选择“1501固定资产”。累计折旧缺省入账科目：即计提折旧、折旧变动等与累计折旧相关业务填制凭证是自动带出可.选择“1502累计折旧”。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第97页2.基础档案部门档案：设置——部门档案——增加（财务部和销售一部）——保留，也能够直接在基础设置——机构设置——部门档案中录入。资产类别：设置——资产类别——增加（名称：电子类；使用年限：5年；参值率：5%；折旧方法：平均年限法一；卡片样式：通用样式（也能够在卡片——卡片样式中，在通用卡片样式基础上设计自己卡片样式，保留如“卡片样式1”，这里能够选择该资产类别用哪种卡片样式）——保留。增减方式、使用情况、折旧方法：系统已经预置，能够依据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删除最末级。华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第98页预设科目预设科目，才会在制单中自动带出科目。不然制单中要手工选择

与原值变动相关业务制单带出科目设置——选项——与账务系统接口，固定资产缺省入账科目，设置为1501（固定资产）

设置——增减方式——直接购入——修改——对应入账科目设置为100201（银行存款——中国银行）

与折旧变动相关业务制单带出科目设置——选项——与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502（累计折旧）设置——部门对应折旧科目，选择财务部和销售一部，——修改——对应折旧科目为5502（管理费用）

华东网校财务会计与电算化系统管理知识分析第99页3.原始卡片录入原始卡片是在启用固定资产模块时候，已经存在卡片，即在账务上已经存在卡片，为了该固定资产计提业务延续，也为了和总账对账平衡。则需要把已经存在原始卡片录入。方法：卡片——录入原始卡片——资产类别1、手工录入内容：增加方式、使用情况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称；2、a、依据原值和累计折旧