会计电算化实验报告-3

实验报告课程名称：会计电算化实验项目：财务处理系统实验时间：2010年3月1日~6月18日实验班级：08会电4班学号：2008053235349姓名：刘慧艳指导教师：许世平会计学院计算机机房、电子商务（二）实验室二〇一〇年六月二十六日

广东技术师范学院实验报告学院：会计学院专业：会计电算化班级：四班成绩：姓名：刘慧艳学号：2008053235349实验地点：计算机机房、电子商务（二）实验室实验日期：2010年3月1日～6月18日第一部分实验项目实验（一）项目名称：系统管理和基础设置一、实验目的和要求1.充分理解用友企业级财务软件系统管理和基础设置的原理，掌握系统管理和基础设置的技能2.掌握机构设置、往来单位设置和存货设置的方法，掌握基础设置的技能3.掌握财务设置、收付结算设置和业务设置的方法二、实验内容及步骤（图片）一系统管理用户（操作员）管理权限→用户→用户管理→增加→增加用户→输入相关信息增加账套主管，会计及出纳建立账套单击“系统管理”→账套→建立→输入账套必要信息→人员分工权限→权限→选中左半部分中的“操作员ID”→修改→选中会计的权限2、出纳的权限账套的引入与输出系统管理→账套→输出（引入）→确定二基础设置（1）机构设置部门档案：目录→部门档案→录入所有信息→保存职员档案：目录→职员档案→增加→输入所有信息→保存往来单位客户分类：目录→客户分类→增加→录入所有客户信息→保存客户档案：目录→客户档案→增加→录入所有档案信息→保存地区分类：目录→地区分类→增加→录入信息→保存存货设置存货分类：目录→存货分类→输入所有信息→保存计量单位：目录→计量单位→分组→录入分组信息→保存→单位→录入计量单位信息→保存存货档案：目录→存货档案→增加→录入所有存货信息→保存三基础设置（2）1.财务设置（1）凭证类别：目录栏→凭证类别→凭证类别预置→收款凭证，付款凭证，转账凭证→确定限制科目→收款凭证借方必有1001和1002，付款凭证贷方必有1001和1002，转账凭证必无1001和1002外币设置：目录→外币设置→增加→录入相关信息→确认2．收付结算设置（1）结算方式：目录→结算方式→增加→依次输入结算方式编码和名称→保存（2）付款条件：目录→付款条件→增加→依次输入付款条件的相关信息（3）开户银行：目录→开户银行→增加→依次输入相关信息→保存3．业务设置（1）仓库档案：仓库档案→增加→输入各项内容→保存（2）收发类别：收发类别→增加→输入各项内容→保存（3）产品结构：产品结构→增加→输入各项内容→保存三、实验中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）在进行客户分类的的相关信息录入时，类别编码按照书本的资料正确输入刚开始的时候以为学校电脑的系统出现了问题才不能正确输入，可是重新进入之后还是这样，在讨论之后才发现原来是在建账前设置的编码方案的可会分类编码输入错误，改过来就好了实验（二）项目名称：总账管理系统一、实验目的和要求1.掌握会计科目建立、期初余额录入、往来账余额、项目设置、账簿选项设置的方法2.掌握记账凭证录入、凭证审核、出纳签字、记账的方法和技巧，理解审核、出纳不能签字的原因3.掌握现金、银行存款日记账和资金日报表的输出、出纳签字，以及银行对账的操作4.理解用友ERO-U8财务软件的账簿查询功能，掌握总账、明细账、序时账和多栏账等账簿查询的方法5.理解电算化方式下高效完成月末处理的特点。掌握生成转载凭证的操作技巧二、实验内容及步骤（图片）一总账初始化会计科目：设置→基础档案→会计科目→按新会计制度增加、修改和删除会计科目→确定指定科目（1）设置→基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目→现金总账科目（2）设置→基础档案→财务→会计科目→编辑→指定科目→银行存款总账科目3．项目设置（1）设置基础档案项目目录项目大类名称增加“方向”，类型“文本”，长度“4（2）项目分类定义→分别增加自营工程和出包工程及其分类（3）核算科目→待选科目→全部添加到已选科目→确定（4）项目目录→维护→录入“一号设备安装”项目结构单击“项目结构”→修改→对栏目进行修改4．录入余额：业务→财务会计→总账→设置→期初余额（1）录入A．各明细账余额设置→期初余额→在明细科目期初余额栏录入数据B．录入往来账期初余额双击余额栏为黄色的各账户余额栏→增加→录入相关的信息→退出（2）试算及对账A．期初余额试算：试算→确定B．期初余额对账：对账→开始→退出5．系统→设置→选项→凭证二凭证处理1．凭证录入（1）业务财务会计总账凭证填制凭证付款凭证（2）业务财务会计总账凭证填制凭证收款凭证（3）冲销记帐凭证=1\*GB3①（以主管身份进入）业务财务会计总账查询凭证=2\*GB3②（以会计身份进入）业务财务会计总账填制凭证制单冲销凭证=3\*GB3③（以主管身份进入）审核、记账以出纳身份对凭证签字，以主管身份对凭证审核并进行记账三出纳管理1．银行对账（以出纳身份进入）=1\*GB3①银行对账期初录入：业务财务会计总账出纳银行对账银行对账期初录入=2\*GB3②银行对账单录入：业务财务会计总账出纳银行对账银行对账单四账簿管理主管进入系统，“总账”→“帐表”→“科目表”→“余额表”、“总账”、“明细账五总账期末业务处理转账定义（1）“系统”→“期末”→“转账定义”→“自定义结转”→录入转账目录→“保存”（2）“所得税结转设置”也采用自定义方式2．转账生成（1）自定义转账生成：期末→转账生成→分别结转城建税和教育费附加、所得税→确定（结转前先审核记账，结转后再审核记账，结转所得税后于城建税和教育费附加）（2）期间损益转账：期末→转账生成→期间损益转账（审核记账两次）3．对账：期末→对账4．结账：期末→结账三、实验中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）1.在凭证保存时序号不按时间顺序而保存不了的问题。在与同学和老师的讨论中得知在“选项”对话框的制单控制选择了制单序时控制，填写凭证就必须按照业务发生日期的顺序填写，因此不用选择系统的选项制单序时控制就可以正常保2.在银行对账时出现不平衡的问题在问过老师和与同学的讨论中知道问题的所在，就是在前面填制的凭证有些日期出错，与同学对比后知道是银行和帐上的对不到；经过反记账，取消审核、签字后修改了填制日期，再次签字、审核、记账后得到银行对账平衡。实验（三）项目名称：固定资产管理一、实验目的和要求1.了解固定资产系统初始化的原理，掌握固定资产系统初始化的基本操作，重点掌握理解固定资产类别的设置、可片项目及样式的定义、固定资产增减设置和原始卡片录入等2.掌握固定资产系统的日常处理及月末处理的方法二、实验内容及步骤（图片）一固定资产初始化1．设置固定资产管理员权限→权限→刘慧艳资管→修改→FA,AS2．财务接口：（以资管身份进入）业务财务会计固定资产设置选项原始卡片录入：卡片→卡片项目→增加，输入项目名称，“录入原始卡片”→“保存”二固定资产业务处理固定资产卡片管理：卡片→卡片管理→查询、修改、删除增加固定资产：系统→卡片→资产增加→输入新增资产信息→保存处理→计提本月折旧→折旧清单→退出→折旧分配表→凭证→填制凭证→贷方科目改为“累计折旧”→保存批量制单：系统→处理→批量制单→制单→制单设置→制单→选择为记账凭证→选择日期为2009-01-31→保存5．对账：系统→处理→对账三、实验中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）按照实例的数据和公式设置固定资产原始卡片，可是系统计算数据与人工计算不一致累计折旧额比实际计算的小，重新输入N遍之后发现原来只是电脑系统的问题，在自己的电脑上完全正确实验（四）项目名称：工资管理系统一、实验目的和要求1.了解工作系统初始化的原理，掌握工资系统初始的基本操作，重点掌握理解工资项目及公式的设置2.掌握工资系统的录入考勤、工资调整、工资发放和所得税的计算等各项工作3.掌握工资系统的工作分摊、凭证生成、统计分析、月末结账和数据清零等各项工作二、实验内容及步骤（图片）一工资初始化明细权限设置：权限→权限→刘慧艳工管→修改权限→“设置”→“数据权限”→“数据权限设置”→“工资管理”→“授权”→“工资权限”建立工资类别→“确定”→新建工资类别→“正式职工”→“选定全部部门”→“完成”，关闭“工资类别”，再新建另一个工资类别3.“基础设置”→“工资项目设置”→输入各项资料→“公式设置”4.“部门设置”→“人员类别设置”→录入人员资料→“保存”→“人员档案”→“银行名称设置”二工资日常处理录入日常考勤：业务处理→工资变动→“工资变动”对话框→顾虑器→事假、病假天数→输入相关信息→计算→汇总工资变动：业务处理→工资变动→输入替换基本工资的相关信息→确认个人所得税：业务处理→扣缴所得税→输入相关信息→确认银行代发设置：业务处理→银行代发银行代发一览表→格式输入修改相关信息→确认实践十二工资期末处理1．工资分摊（1）工资分摊设置：用工资身份进入→系统→业务→业务处理→工资分摊→工资分摊设置→增加→分摊计提比例设置完成（2）工资分摊生成：工资分摊→计提费用类型全部→选择核算部门全部→明细到工资项目→确定→选择左上角的“合并科目相同、辅助项相同的分录”→制单→选择转账凭证→保存2．月末处理：业务处理→月末处理→确认→选择清零项→确认三、实验中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）工资分摊生成凭证时，养老保险金及住房公积金不能正常生成凭证第一次遇到这个问题时以为是系统问题，又重新做了一遍，结果还是一致，所以就去查询之前录入的工资分摊公式及初始化数据是否有错，发现新增的两金基数栏没有数据，经过计算汇总后，就生成凭证成功了。实验（五）项目名称：应收款管理系统一、实验目的和要求1.掌握应收款管理系统的初始化操作，理解应收款在总账核算与在应收款管理系统核算中的区别2.掌握应收款管理系统日常业务的处理操作，熟练掌握各种单据的录入、审核及处理流程二、实验内容及步骤（图片）一应收款初始化1．增加用户4905刘慧艳应付→权限→修改→AP、AS、2．启用应收款管理系统：设置→基本信息→系统启用→启用初始设置设置业务控制参数：系统→设置→选项→编辑→按资料进行设置→确定进行初始设置：设置→初始设置→设置科目、坏账准备设置、账龄区间设置、报警级别设置→输入相关信息→退出录入期初余额系统→设置→期初余额→期初余额查询→确认→增加→单据类别→按实践资料输入相关信息→保存（应付款模块操作相似）与总账对账期初余额明细表→对账二应收款日常处理1．系统→日常处理→收款单据处理→收款单据录入2．日常处理→应收单据处理→应收单据录入（PS：处理之前关闭销售系统，之后凭证处理方式参照以上两条）三、实验中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）1．在录入应收款期初余额明细表时，发票号不能修改经过老师的指导下，进入单据编码设置中的销售选择销售专用发票，把其详细信息改为手动修改项，再重新注册进入便可以输入了2.在处理销售业务时因款项收未收到，要填制销售专用发票，可系统中只能选择应收单在查找资料和老师的解答中知道，同时使用应收款管理系统和销售管理系统时，销售发票产生的应收单据有销售系统录入，应收款管理系统不作处理，因此要关闭销售管理系统实验（六）项目名称：UFO报表管理系统一、实验目的和要求1.掌握使用UFO通用会计报表处理系统设计报表格式和步骤以及相关技能；掌握关键字的录入方法，熟悉表样增加操作；掌握报表取数的意义和方法，完成报表的时间操作应用；掌握报表取数公式和计算公式的编辑方法2.掌握使用UFO报表编写资产负债表和利润表的方法二、实验内容及步骤（图片）一报表格式设置1．启动和退出UFO（1）启动UFO：开始→程序→用友ERP-U8→财务会计→UFO表，启动UFO（2）退出UFO：文件→退出；单击右上角的关闭按钮也可以退出UFO2.定义报表格式（1）定义报表名称：文件→新建→保存（2）定义表尺寸：格式→表尺寸（3）设置列宽和行高：格式→行高（列宽）（4）区域画线：选定画线的区域→格式→区域画线→画线格式和样式→确认（5）设置单元格属性：格式→单元属性（6）输入标题和表样文字：选定区域→单元格→组合单元→录入表格标题→项目、行次、期初数和期末数（7）设置关键字和偏移量：数据→关键字→设置→选择关键字；数据→关键字→偏移→输入偏移量3.编辑报表公式：数据→编辑公式→计算公式→录入公式4.关键字录入：（格式切换成数据）数据→关键字→录入→分别录入关键字→确认计算二资产负债表、利润表的编制资产负债表、利润表的编制1.新建资产负债表（利润表）：启动UFO报表→文件→新建→格式→报表模板→2007新会计制度科目、资产负债表（利润表）→确认2.修改报表：对照总账的余额表的余额和科目代码修改报表的公式3.生成报表：格式转换成数据→数据→关键字→录入→录入关键字→确认重算→保存三、实验中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）开始编制资产负债表时，资产总计和负债和所有者权益总计的期初数和期末数不平对照总账的余额表和科目代码把一下公式修改过来就能平衡了货币资金=QM("1001",月,,,年,,)+QM("1002",月,,,年,,)+QM("1012",月,,,年,,)存货=QM("1403",全年,,,年,,)+QM("1405",全年,,,年,,)+QM("1411",全年,,,年,,)+QM("5001",全年,,,年,,)+QM("5101",全年,,,年,,)盈余公积=QM("4102",月,,,年,,)未分配利润=QM("4103",全年,,,年,,)+QM("410406",全年,,,年,,)第二部分个人完成任务情况说明、体会和心得“会计电算化”是以电子计算机为主的当代电子信息技术应用到会计中的简称。在新的世纪里，网络电子技术飞速发展，会计电算化也逐步的应用到了财会方面的管理。会计电算化是ERP的核心构成部分，是将会计学、管理学、电子计算机技术和信息技术融为一体的综合学科。现在的会计电算化既不是单纯的某一会计软件使用问题，也不是会计人员是否会解决会计核算程序的编程问题、涉及到会计电算化系统的建立、软件的应用、数据的维护和人员的培训等多方面内容。会计电算化越来越被企业所有者所重视，如何将企业先有的经营数据提取出来，为企业管理者提供及时有效的决策等信息，是每一名财会人员的职责使命，借助计算机技术实现财会数据的记录、统计和分析，成为实现这一手段的有效途径。这个学期我们分别联系了总账模块、固定资产、工资薪金模块、应收\应付系统和UFO报表系统的管理，而且总账是重点部分包括了总账初始化、凭证处理、出纳管理、账簿管理还有就是总账的期末业务处理。首先接触这么课程时，主要是建账和系统初始化的过程，一开始就遇到了问题，一不小心既会把账套的日期和分类编码方案输错了，时间不能修改，只能老老实实的又重头再做一遍了。接着进行凭证的输入、记账并不复杂，最头痛的是期末处理：自动转账要把进项税和销项税的差额和城建税、教育费附加计入未交增值税明细上，生成机制凭证、审核、记账，再进入期间损益结转，生成机制凭证，审核、记账，然后再进入自动转账，计提所得税并结账所得税，，最后再一次进入期间损益调整结转本年利润到未分配利润当中，生成机制凭证，审核、记账。这一过程不能一次进行，否则会发生错误，简直就把头都转晕了才完成，的不断的制单、审核、记账，很容易出现错误并且每个步骤有关联，不能颠倒。在工资管理的学习过程中，工资分摊生成凭证时，养老保险金及住房公积金不能正常生成凭证，第一次遇到这个问题时以为是系统问题，又重新做了一遍，结果还是一致，所以就去查询之前录入的工资分摊公式及初始化数据是否有错，发现新增的两金基数栏没有数据，经过计算汇总后，就生成凭证成功了。这个学期最后的任务就是UFO报表的学习了，我们上学期学习过报表，有了基础知识，而且系统中设置了模板的引用，制作过程不麻烦，主要是其引用的报表不是最新的会计制度的报表，因此需要与之前总账中的余额相对比来检查年初数和期末数，几乎每条公式都要对一遍，累啊！！经过这个学期的上机练习，我总结出以下操作要点，在以后的学习中要多加注意：第一，进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。第二，填