钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报

钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报华东石油局钻井企业十月钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第1页思考1成本控制没有到单井2成本目标管理没有到全员3成本分析与钻井生产联络不紧密在实施单井成本预算管理系统之前钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第2页目录成立组织机构，统一领导、协调系统运行一梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度二建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系三系统运行过程中碰到问题四单井系统运行以来取得效果五钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第3页一、成立组织机构，统一领导、协调系统运行

企业成立单井预算管理推广实施工作小组，组长由总会计师担任，全方面负责企业单井预算管理系统总体运行和推广，对系统维护节点进行分工，协调各单位、各部门间相关工作，及时修订完善运行、考评方案，确保单井预算管理系统正常运行。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第4页计划财务部门经营管理部门项目部、钻井队单井成本预算管理一、成立组织机构，统一领导、协调系统运行

钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第5页目录成立组织机构，统一领导、协调系统运行一梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度二建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系三系统运行过程中碰到问题四单井系统运行以来取得效果五钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第6页工程业务查询收入项目模板成本项目模板成本查询分析单井查询分析相关对比分析统计查询分析综合查询分析工程指标数据工程收入预算工程成本预算工程收入实际工程成本结算工程费用分摊工程预算调整工程核销处理业务处理系统查询二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

三大部分责任中心属性钻井小队维护成本项目维护收入项目维护单井指标字典工程属性字典工程字典维护分摊标准字典钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第7页单井收入单井成本分析查询单井考评单井决议二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

五大功效模块钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第8页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

1、梳理业务流程，为正确组织系统推广理清思绪收入结算完井资料成本预算

收入预算成本结算

单井分析

间接费用

单井考核

钻井设计

基础数据实际数据单井系统517952310钻井队6811124计财科人事科企管科江苏工区项目部东北工区项目部新疆工区指挥部工程管理科钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第9页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度钻井单井信息系统工作流程如上图所表示，整个流程以下：（1）井号、基础数据录入：由工程管理科在口井搬迁当日进行单井工程字典维护。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第10页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

由工程管理科在钻井工程设计书下达2日内，将设计井深、设计建井周期等指标经过设计指标录入模块录入系统。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第11页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度每日生产指标录入：由技术员每日将实际钻井进尺以及基本施工情况录入单井系统。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第12页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第13页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度（2）编制单井收入预算书：定额人员从定额系统提取单井收入预算数据，完成收入预算编制工作。在7个工作日内完成并导入系统，由企业管理科责任人审核，报分管领导同意，并对已审核完成井做审核标志。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第14页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度（3）编制单井成本预算书：由定额人员依据收入预算，在取得钻井工程设计后7个工作日内，会同企业管理科、工程管理科完成单井成本预算编制和录入。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第15页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度（4）井队按单井预算组织生产：钻井队依据井队长跟工区项目部签署《钻井施工责任书》组织生产。（5）井队成本、费用录入系统：井队成本员天天将普通材料消耗、直接材料费经过成本结算录入模块录入单井系统。月末，财务部门将人工费、折旧费、钻具摊销、井控固控摊销、管理费、财务费等间接费用按分摊标准分摊到各单井。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第16页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度井队成本、费用审核：录入数据经钻井企业财务部门审核后，不得随意变动或更改。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第17页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

（6）井队完井后上报基础数据（7）数据导入系统（8）完井资料上报（9）收入结算、结算数据录入钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第18页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

（10）单井成本控制：生产运行中发生超预算事项时，需要开启预算追加程序。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第19页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

（11）单井成本分析钻井企业层面财务部门每个月进行不一样区块对比分析、当前与历史数据对比分析、分层级效益分析、同一区块同一井型效益分析等。局层面局、分企业每季度召开全局经济活动分析会，分市场、分区块等点评单井盈利情况，及时处理生产运行中存在问题。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第20页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

（11）单井成本分析钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第21页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

（11）单井成本分析钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第22页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度经营管理部门物资供给部门单井考评生产部门、安全环境保护部门财务部门（12）单井结算考评对井队录入系统各项材料费用真实性进行审核。对井队现场管理进行考评。每个月末对单井成本系统归集数据进行审核，计算单井经济效益。依据系统中成本数据，结合井队月度工作量完成情况对系统中各项数据进行复核，按照单井考评方法和单井预算情况对井队进行月度效益考评。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第23页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

（13）单井决议

钻井企业领导利用单井系统中累积形成不一样区块、不一样井型、不一样井深单井预算、结算资料，进行项当前期调研、市场论证和可行性研究等，提升决议水平。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第24页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

2、明确分工，确保系统有效运行

在流程梳理基础上，单井推广实施工作小组首先依据部门职能，对系统要求和包括节点从部门层面对数据维护、预算编制、结算审核、单井核销、分摊费用管理等流程进行分工。本着谁负责谁录入，谁主管谁审核标准，将系统维护主要分工至计划财务、企业管理、工程管理等部门。

同时对各部门详细职责、流程维护节点、维护时间点等制订部门岗位责任制，企业推广实施工作小组组织部门开会进行详细安排和布置。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第25页二、梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度

3、建立健全各项制度，确保系统正常运行

为确保数据维护及时性、完整性、准确性，先后制订下发了《关于成立钻井单井成本预算管理信息系统推广实施工作小组通知》、《关于钻井单井预算管理信息系统上线运行相关通知》、《第六普查勘探大队绩效考评管理方法（试行）》等制度、要求，以企业文件形式下发。方法对每节点部门分工、维护时间点、费用归集、碰到问题都做了详细要求和要求，同时对每节点考评标准做了详细要求，从制度上确保了单井系统正常运行。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第26页目录成立组织机构，统一领导、协调系统运行一梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度二建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系三系统运行过程中碰到问题四单井系统运行以来取得效果五钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第27页三、建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系单井成本预算标准是评价钻井实际成本和单井效益预计成本，是生产过程管理依据，也是单井成本考评基础。年12月份，企业组织组织财务、企管、定额、工程等部门进行单井成本预算编制工作，主要依据-年浪潮财务系统单井成本信息成本数据，结合近年来不一样区块、井型钻井单井成本消耗资料和实际钻井周期，同时结合企业年度预算和上级部门相关政策和要求，制订了钻井企业钻井单井标准成本消耗定额。按照归集方式不一样，将单井成本分为直接计入、分摊计入（管理费用、财务费用、制造费用）两部分。该标准作为单井成本预算管理系统中单井成本预算部分完善和补充，是该系统子系统。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第28页三、建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系举比如下：钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第29页三、建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系

该标准特点是全成本预算，与整年财务预算指标相结合，是年度总预算指标分解。

该系统不但是单井考评标准，更主要是生产过程控制标准，对经营管理起到很大促进作用，详细操作及管理流程是：①预算部门在单井成本预算编制完成后，及时输入单井成本预算管理系统；②钻井企业按照钻井内部成本定额组织生产；③企业各职能部门按预算定额进行成本预算控制；④物资供给部门按对应材料定额结合井队单井需求计划进行物资供给；⑤对超出预算定额部分，钻井队说明超预算原因，经相关部门审核、分管领导签字后，开启定额追加程序；⑥完井后，企业管理、人事、财务等部门依据单井系统和会计核实中心归集成本进行数据采集，编制单井成本预决算书，对井队进行单井效益考评。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第30页目录成立组织机构，统一领导、协调系统运行一梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度二建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系三系统运行过程中碰到问题四单井系统运行以来取得效果五钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第31页四、系统运行过程中碰到问题

单井系统在运行早期，出现一些问题，一定程度上影响了单井系统运行质量。

因为相关部门对系统维护不及时、数据维护不准确、系统功效了解不够、管理制度不配套等原因，分析结果实用性差，系统作用得不到充分发挥，各级管理人员对系统管理、使用不重视，单井成本管理系统缺乏活力。1、单井系统没有在现实管理中应用，相关部门不重视钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第32页四、系统运行过程中碰到问题2、单井实际收入和成本结算滞后，造成单井分析时效性降低

因为关联交易结算工作滞后，造成收入维护不及时，无法在管理中起到应有作用。另外，因为材料结算滞后等原因，有些成本无法及时入账，造成单井成本不真实，即影响单井考评效果，也影响单井成本分析。3、跨年未结算费用，造成单井系统数据不真实上年度不能及时入账钻井成此次年结算，导致当年成本不真实，分析难度很大。钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第33页目录成立组织机构，统一领导、协调系统运行一梳理业务流程，合理分工，建立健全管理制度二建立单井成本预算标准，完善单井成本预算管理体系三系统运行过程中碰到问题四单井系统运行以来取得效果五钻井单井成本预算管理系统项目运行情况汇报第34页五、单井系统运行以来取得效果

1、新疆工区、江苏工区先后正式上线运行，实时录入单井成本。

2、改变了传统成本控制模式，实现了对钻井队单井全成本考评。经过《