公司内控管理制度内容完整Word文档

#3、结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（须有经办人签字并附出入库单）；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。十、其他专项支出报销制度及流程（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）。（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向董事长（总经理）提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经董事长（总经理）签署审批意见。（三）财务报销流程1、审批后的报告文件合同等到财务部备案，以便财务备款。2、签订合同：依照合同管理制度的相关规定执行；3、付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门负责人审核签字一财务稽核签字一分管副总经理审批一行政副总经理审批f董事长（总经理）签批；（3）财务副总复核确认；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。卜一、资金支付报销程序（附表1）：

附表1序号资金支出项目报销程序1因公借款借款人提交借款单（借款事由）一部门负责人审核一财务部稽核（前款未清者原则上不办理新借支）一分管副总审核一人事行政副总审批（10000兀以内终审）f董事长（总经理）审批10000元以上f出纳办理结算。2物资采购经办人f部门负责人审核f财务部稽核f分管副总审核f人事行政副总审批（单笔10000元内终审）f董事长（总经理）审批10000元以上f财务副总复核f票证会计制单f出纳结算。序号资金支出项目报销程序34能源、动力费用（排污、水、电、蒸汽等）相关部门提供发票f分管副总审核f行政副总审批（终审）f财务副总复核f票证会计制单f出纳办理结算。6销货款退付客户（业务员）提交退款申请f部门负责人审核f分管副总审核f主管会计核准f人事行政副总或董事长（总经理）审批f财务副总复核f票证会计制单f出纳办理结算。7工程款（未出定案）基建部编制工程进度拨款表f部门负责人核实f人事行政副总审批（10万元以内终审）f董事长（总经理）审批10万元以上f财务副总复核确认f票证会计制单f出纳办理结算。8工程款（已出定案、一次性包干价、合同约定一次性付清工程款的项目）建筑商提供收款收据或发票（付结算报告和合同书）f部门主管核实f主管会计审核f人事行政副总审批（3万元以内终审）f董事长（总经理）审批3万元以上f财务副总复核f票证会计制单f出纳办理结算。9对外借款借款方提供借款借据f财务副总审核（根据资金结存、调度）f人事行政副总签批（50万元内终审））f董事长（总经理）签批50万元以上f往来会计登记f票证会计制单f出纳结算。1社会融资融资部门提交融资申请f财务副总签批（根据资金需求和0依据公司融资利率）一董事长（总经理）在借款手续上签字批准一票证会计制单一出纳办理结算。11薪酬、劳动保险费支付人力资源部薪资核算员提供薪酬表一人事行政副总审批（终申）f票证会计制单f出纳办理结算f银行代发薪酬。12通讯费、个人车辆费用人力资源部薪资核算员依照规定标准提供通讯费、个人车辆费用表f人事行政副总审批（终审）f票证会计制单f出纳办理结算。13探亲交通费员工提供费用单据f人力资源部依据相关规定核实f人事行政副总审批（终审）f票证会计制单f出纳办理结算。14招待费、公关费（礼品、有价卡等）经办人f分管副总审核f董事长（总经理）审批f财务副总复核f票证会计制单f出纳办理结算。注：1.部门经费是指与业务非直接关联的开支，如招待、公关、办公、差旅费等。2•业务费用是指与业务直接相关的费用，如登记注册、环保、检测、评估、年检、审计、诉讼、登记抵押费及行政事业性收费等。第二章：营销管理制度第一部分：采购管理制度1总则：1.1目的：为使本公司主辅原材的采购作业有所遵循，根据生产经营需求及时提供适质，适量，适价的主辅原材，特制定本制度。1.2范围：公司所有主辅原材采购业务中，有关询价、议价、采购等作业，均适用本制度。1.3物资部及权限的划分1.3.1公司主辅原材的采购计划、价格、策略等均由采购委员会决议。1.3.2临时的、紧急的采购，由使用部门提出书面申请,物资部负责询价，呈分管领导及总经理、董事长或董事长授权人签批。1.3.3物资部采购范围：生产用原材料、辅料（锌锭）、五金备件；固定资产（机器设备、房屋、大额资产）；1.3.4具体采购业务由物资部负责执行。1.4采购工作基本原则1.4.1采购委员会是公司在主辅原材采购过程中的最高决策机构。1.4.2总经理、董事长或董事长授权人是采购委员会会议决议的最高执行者。1.4.3计划财务部必须对采购业务与采购委员会会议决议是否相符予以充分的反映和监督。1.4.4生产、技术部门以及品质管理部门必须对购入生产原、辅料的质量进行事前、事中、事后全过程的监控。1.4.5物资部必须根据采购委员会的会议精神，多途径,少环节，货比三家，适时，适质，适量，适价保证主辅原材的供给。1.4.6采购委员会会议在营销管理部提出销售计划后2日内召开。1.4.7物资部必须每月底根据预算情况做出差异分析，提交计划财务部，上传至办公文件柜，以供采购委员会查阅。物资部应对供货市场，供应商情况，需购原物料质量、价格、数量、运输、气象资料、主辅原材料库存及耗用情况及时做出分析。1.4.8物资部及时与供应商核对供货数量、应付货款和商务处理等资料。a）截止对货时间：每月25日24：00；b）内容：供货数量、货款差额、货物发票；C）方式：物资部与财务中心对账，物资部与供应商对账，财务中心与供应商对账；d）存档:各单位将各自负责的带有签名或盖章的对账结果书面存档。1.4.9物资部应定期对采购人员进行业务培训和考核，以提高采购人员的业务能力和思想品德水平。1.4.10主原材采购遵循'定金签订合同分批付款提货或全款提货”原则，辅原材（锌锭除外）采购遵循“货到付款”的原则，严格控制主辅原材预付货款。2采购委员会及其会议制度：2.1目的：采购管理是任何一个企业都视之为经营是否能步入轨道的重要基础之一。奠定稳定的采购管理工作基础；提高采购管理水平；降低采购成本和储存费用，合理使用资金。2.2采购委员会的组织及职责2.2.1公司设立采购委员会，由总经理、董事长，分管副总经理、物资部部长、生产技术部部长，品质管理部部长,计划财务部部长，行政副总经理组成。由总经理、董事长或董事长授权人担任采购委员会主任，物资部部长兼任会议秘书，做会议记录并负责决议案的执行。采购小组各成员分别代表本职能专业为采购决策提交职能意见，对所提交的职能专业意见的可靠性、准确性承担责任。2.2.2采购委员会职责：a）拟定主辅原材的采购政策并确保政策的适当执行。b）依据本公司的质量标准,确保主辅原材的品质及合理的市场价格。C)审核决定采购的时机、价格、数量及供应商。d)协调、解决影响采购实施的重大问题。2.2.3采购委员会组织的运行待销售计划出具后二日内召开采购委员会会议。不定期召开采购委员会会议针对采购管理过程中的出现得市场波动或生产经营计划调整等事项处理。会议主持人为采购委员会主任,主任因故不能出席会议时应委托公司其他领导主持。2.2.4采购委员会的决议程序：决议程序包括一般决议程序和特殊决议程序，一般决议程序采用会议的形式，总经理或董事长授权人根据各委员提交的对信息来源作出决策。在紧急性、特殊性采购的情况下可采取以下方式议决：紧急会议决议；通过办公自动化系统(OA)议决；先使用短信征求意见并决策，然后补上文字确认;决策人向参与决策人员提交OA或短信决策方案，规定回复时间，逾期视作默认并后补上文字确认。2.2.5物资部部长负责会议的召集2.3采购委员会会议的内容及程序2.3.1物资部部长报告以下情况：上次会议决议事项的执行情况。主辅原材的未到货量。主辅原材的市场行情预测动态,公司应采取的措施。下月主辅原材采购计划(包括数量、价格、供应商)及资金需求计划。物资部外欠货款情况。采购实施中需协调解决的问题。2.3.2采购委员会成员根据各自部门的职责对原料部报告内容进行评论并做出决定，各部门必须保证评论内容的可实施性和准确性并对自己职责范围内发表的意见应承担责任。2.3.3会议决议事项由物资部部长记录，当日整理后呈采购委员会主任核准。2.3.4物资部部长将核准后的会议纪要分送委员会成员,并负责决议案的执行。2.4采购委员会控制要点2.4.1对采购过程中发生的重大采购事项，必须由采购委员会讨论决定。2.4.2主辅原材价格应在同地区，同行业中保持较低的水平。2.4.3主辅原材质量必须在同地区，同行业中保持较高的水准。2.4.4根据产销实际情况，确定每月辅材料的安全库存量，确定需阶段性(季节性)储备原料的合理库存量。2.4.5主原材采购原则上实行“一单一清”3供应商管理办法：3.1供应商的选定及指导3.1.1物资部建立相对稳定的供应商，并建立客户档案作为日后询议价和供料的参考。3.1.2为确保货源，根据原材特点寻找两家以上的供应商作为储备或交互采购，以稳定货源、降低价格。3.1.3选定供应商时，应从其供货能力、信誉度、资金状况、解决纠纷能力及对市场状况把握程度等方面综合考虑,并依此确定是否发展为长期供应商。3.1.4若供应商为贸易商或代理商时，应调查其信誉及技术服务能力等，凭以作为判断是否为采购对象的依据。3.1.5积极向供应商宣传公司主辅原材品质标准，并在品质及技术服务上给予必要的帮助，使其交货及时、品质稳定且符合公司的质量标准。3.2供应商的管理和分类3.2.1每一笔采购业务，其货物的价格和数量提报相关人员，要进行采购成本分析，提交部长层。3.2.2供应商的分类。根据供应商的信誉状况、货源稳定性（数量、品质）、资金状况、发运能力等方面进行分类，以便合理安排采购计划。3.2.3对于时常出现交货品质不符合质量标准，交货数量不足，延误交货期，售后服务不良等情况的供应商，应立即通知其改善，如未能改善者，物资部应另行开发新的供应商。3.3供应商的开发3.3.1物资部应积极调查主辅原材资讯，收集主辅原材市场行情，积极开发新的供应商。3.3.2开发主辅原材新供应商，必要时应到现场调查确认其生产技术及品质水准之后，进行详细评估，决定是否列为供应商。辅原材应取样经生产技术部或使用部门检验分析,提出报告。3.4采购资料及档案管理3.4.1物资部每月汇总到货原材记录，呈报办公会。3.4.2市场行情及时了解分析，价格走势定期分析，供应商信誉等级定期评审，来电来函文件资料及时分类保存。3.4.3公司有关人员如需借阅有关资料、档案，必须经部门负责人同意后，由档案管理人员登记，借阅人员签名后方可。3.4.4有关采购委员会的资料，由部门负责人归类存档保管，借阅需经采购委员会主席同意，并登记后执行。4主辅原材采购管理办法：4.1计划4.1.1主原材料采购计划：原料部根据销售计划提报初步采购计划，由采购委员会会议讨论确定最终采购计划，包括采购数量、到货日期、市场价格、供应商确定。4.1.2辅原材采购计划：原料部根据生产部门提报的需求计划进行比价采购。4.2信息收集与分析4.2.1物资部应掌握主要原料产品特性及市场定位，供采购委员会参考以便确定最佳采购时机。4.2.2物资部须以电话、传真等多种方式，随时向供应商询价，以了解原料市场行情变化情况。4.2.3物资部将下月所需原物料的数量、价格、可选择供应商等资料汇总后，提供采购委员会讨论、决策。4.3核准4.3.1采购委员会根据原料部提供的资料及其它方面的资讯，做出采购决策。资料及咨讯包括各供应商目前生产状况及报价，到货日期，以及市场现货资源情况；目前市场行情分析及后市分析。1）生产部长提供现有原材的数量及生产情况，评价采购计划中原材的质量情况（主要为成品率）；2）品主管理部部长评价采购计划中原材的质量情况（主要为成品率）；3）物资部部长提供成品库存数量，分析市场需求情况，按规格建议原材的到货日期及数量；4）物资部部长负责提供目前市场价格、行情分析及后市分析。5）计划财务部经理根据生产成本进行核算，提供采购价格差异分析，对资金需求计划提出合理化建议。4.3.2物资部根据采购委员会的决定，向供应商订货，签订采购合同，实施采购作业。4.3.3物资部须随时注意市场行情变化，如遇价格上涨,则可考虑多进货，如遇价格下跌，则适时要求供应商降价，并及时掌握最新价格。4.4合同4.4.1所有主辅原材采购原则上都必须签订合同，信件和数据电文可以作为合同附件，应注意互相之间时间和内容的一致性。4.4.2签订程序：物资部部长起草合同文本（对方合同版本除外，但必须严格审核条款）并初步审核合同管理—►—►员审核营销管理部审核物资部部长审核分管副总审核总经理、董事长审核归口部门签订合同(特殊情况由董事长审核后可委托其他人员签订合同)。4.4.3合同签订完毕后，物资部部长必须及时将采购数据录入ERP系统中。4.4.4如市场行情发生变化，合同需更改，须由物资部部长报送各上级领导核准后才可变更，必要时，可临时召集采购委员会讨论决定。4.4.5采购合同内容由当事人约定，应将以下内容明确、清楚、具体写出，不得含糊其辞：标的；数量；质量；价格；包装；交货期限；验收地点及办法；交货方式及地点；付款条件及付款方式；保险；运输损耗的承担；违约责任。物流管理：4.4.6合同签订后若有异议，应按《合同法》有关规定处理。4.4.7交货期控制合同签定后，物资部必须追踪，督促交货进度。物资部根据原料客户发货情况，提前填写“原料到货预报表”送生产技术部、镀锌彩涂车间、营销管理部,以便做好生产经营安排。每月填报“合同履行及付款明细表”。每批主辅原材收货结束，营销管理部及车间接货人员必须统计当日到货明细。4.5异常情况处理4.5.1主辅原材质量、数量等不符合验收标准时，由品质管理部填写《原材异常报告书》并当日通知原料部，物资部应及时书面通知供应商处理，并达成质量异议处理协议。4.5.2生产技术部负责原材质量标准修订和补充草案的起草和提交工作。4.5.3如米购计划外临时需米购主原材，则须按以下程序办理：使用部门申请一分管副总核准一原料部询价、比价总经理、董事长核准一物资部采购。f4.6货款结算4.6.1物资部部长根据所订原料的到货期及付款条件，测算资金的使用时间，每周填报“付款计划”报分管领导和总经理及计划财务部审批。4.6.2每单合同执行完毕后，物资部必须进行对账处理,尽快催促供应商开具货物发票。4.6.3各付款凭证必须保存完整。4.7付款及报销管理4.7.1采购人员不得进行付款操作和发票报销操作，须由商务助理进行办理，并且严格执行控股公司相关文件及签批手续，以此监督。4.7.2货款原则上实行电汇、汇票、承兑等方式。5主辅原材提货和退货管理办法：5.1主辅原材提货：采购人员及时与供应商联系，确定发货时间，通知物流中心安排提货车辆，提供书面车辆信息，掌握车辆到达时间，通知商务助理接货并提供合同编号。5.2主辅原材退货：采购人员与供应商联系，由供应商派车提货，并提供书面车辆信息，商务助理核实无误后通知车间装车,并根据有关规定签批放行。6采购物资的验收作业：6.1营销管理部商务助理、车间保管员、品质管理部质检员三人一起验收，商务助理填写到货明细，车间保管员核对到货明细数据是否无误，品质管理部质检员负责进行外观验收和重量抽检（验收标准执行《外观验收检查标准》）。检验无误后三者在《物资到货明细表》上签字接收，如有异议由生产技术部质检员签署不合格意见，并及时反馈至物资部进行处理。6.2提供资料：商务助理向车间保管员提供该批货物的订单编号，接货完毕后2小时内车间保管员将到货原材录入ERP系统中，对于无订单采购的不予入库。6.3根据公司质检标准，结合国家标准对生产现场打开包装物后的原材实物进行判定和控制，对于生产过程中出现的质量异常问题，生产技术部应及时通知物资部现场查看并填写《原材异常报告书》提交原料部，物资部必须严格按照公司基材质量异议

处理流程执行。7采购管理制度岗位职责分离表职位职责不相容（分离）的职责物资部业务经理参与供应商的选择会议评论供应商的表现、质量决定供应商考虑采购合同的条款初步编制月采购计划审批计划修改供应商档案文件职位职责不相容（分离）的职责商务助理将米购内容记录于系统中完成订单录入与供应商对账办理货款报销发票与供应商对账修改供应商档案文件审核订单录入信息与实物信息是否相符物资部部长可受托与客户签订采购合同记录订购信息于系统中决定选择供应商修改供应商档案文件审批初步月米购计划，组织米购委员会会议，确定采购计划。品质管理部质检员检验货物质量、重量采购货物部长层批准供应商、数量、价格记录订购信息于系统中

与客户签订采购合同修改供应商档案文件统计核算员核对到货明细将到货明细记录于系统中品质管理部参与供应商的选择会议批准采购货物评估供应商的能力事先检验货样及货的质量应付帐款会计员核对原始单据，签字认可批准付款出纳执行结算事宜复核支票开出支票复核员复核支票开出支票计划财务部负责人批准支票开出支票第二部分采购制度及流程1、公司采购职能由物资部统一管理，采购部门具体承办，工程设计部门、生产部门根据设计要求、生产计划及时安排采购计划（书面形式）,财务部门负责过程控制与监督。2、物资部负责生产物资、固定资产（机器设备及其他生产设备）的采购以及物资采购运输和产品销售运输。3、人事行政部门负责办公用品及非生产用电子设备、运输设备的采购4、采购流程：采购计划一一采购申请一部门经理一一审批一物资部门（库存核实）询价采购订单、合同（采购委员会审议）一实施采购货到一—验收入库（收料单或入库单）一一发票单据齐全一物资部门经理一一审核一分管副总经理一一审批一行政副总经理一一审批（10万元以内终审）一总经理、董事长一一审批（10万元以上终审）一财务副总经理一—根据资金情况审批一出纳付款一一供应商（报销人）5、采购分类（1）生产物资采购：包括：生产用原材料、辅料、五金备件、劳护用品、低值易耗品等（2）办公用品采购包括：办公耗材、电脑及配件、其它零星物资、培训资料、书刊等.（3）固定资产采购包括：机器设备、房屋、大额资产（4）物流采购：包括：物资采购的运入，产品销售的运出6、职能归口物资部与人事行政部对于具体的专业采购可委托具体的采购部门和专业人员负责。具体的职能部门和经办人员需将采购情况汇报至物资部门，共同办理验收入库与请款手续。7、采购程序：（1）一般各部门将计划所需的物资采购申请汇总审批后报归口的采购职能部门。采购申请必须由采购申请人、部门经理签字确认，金额较大的必须报总经理、董事长审批。（2）采购申请一式二联（一联存根、一联财务联）。申请人申请采购时将财务联交归口的采购职能部门（物资部）。采购请款时将财务联附于原始发票后。（3）对用于生产加工的专用材料，生产部门申请采购时，需附有材料（设备、配件等）名称、编号、材料规格、要求、数量等详细说明。采购部门按采购申请单上所列项目询价（供应厂商及供应价格，不少于三家）、定价、签订合同、下单采购。（4）采购物资送到后，质检部及采购申请部门验收物资的数量、质量、规格等。验收合格后办理相应的验收入库手续。8、请款程序：物资验收确认完毕，由采购经办人员将“发票”、“验收单”、“供应商的送货回单”、“采购申请财务联”、“采购订单或合同”、“请款单”核对确认无误后，经归口的采购职能部门经理签字确认,报财务审核。财务审核确认后报总经理、董事长审批。总经理、董事长审批完毕，财务根据合同或约定付款。9、每月末28日为公司结账日。各采购职能部门需将当月的发生的采购进行汇总报至财务部。物资部、业务部根据实际发生汇总当月的运输费用,以报表方式报至财务部。10、对于长期固定的采购项目应与供应厂商约定付款期限（月结30天、60天或90天），付款方式尽量采用转账方式支付（1000元以上）。第三部分：销售管理制度第一节价格产品的定价产品价格:制定并实施的产品价格均为工厂自提的现款税前价，公司各业务员所属片区订、提货价按公司当期公布的浮动标准执行。产品价格制定及调整由公司价格管理委员会负责，价格管理委员会成员及相关规定和流程按采购委员会的办法和规定执行，按相关流程签批后，由商务助理存档并执行。销售过程中需在合同中明确货物交接过程中有关风险、保险、物权交接的责任及费用划分。特殊价格的销售执行董事长审批制。流程：客户采购达到一定的数量及市场价格不稳的情况下，业务员根据公司镀锌卷、彩涂卷的库存和基板情况可申请优惠，报经营副总审批董事长审批后执行，并备案存档。►第二节渠道与促销2.1各种促销推广内容的审批与实施。2.1.1促销推广的原则：以反映公司公关意图，目标及其功效为原则。各项推广内容与公关活动相互促进，相互配合，相互依托。2.1.2推广方案的提报流程：由客户经理制定推广方案及费用预算，经部门经理审核、经营副总审批、董事长审批后执行，样品由客户经理提报规格及数量要求，品质管理部制作完成，会议与展览由部门经理提报参会或参展计划及费用预算，经总经理、董事长核准后执行。2.1.3公关与接待：因业务需要，需支付公关费用及开展活动时，由部门提出申请。总经理、董事长批准后实施，接待费用严格执行部门预算,超支自负。2.2.客户分类及优惠促销政策。2.2.1.客户的分类。根据目前销售客户的购货量及公司性质分为：协议户、直供户、零散户。a、协议户：经营性质是以贸易区域为主，年销量不低于2000吨的客户；b、直供户：性质是以直接使用为主，年购货量在600吨以上的客户;c、零散户：未与公司签订年度购货协议的其他直接或间接客户。2.2.2优惠与促销：执行公司的《销售政策》镀锌产品优惠政策：协议户全年最低购货（吨）大于等于2000吨大于等于400吨大于等于6000吨季度最低购货（吨）50010001500保证金额度（万）51010完成返利（元/吨）203050镀锌产品优惠政策：直供户全年最低购货量（吨）6001200月购货量（吨）50100完成返利（元/吨）10202.2.3返利说明223.1公司与客户签订年度最低购货协议，实行年终考核返利办法（年终考核截止日期为12月31日）考核期未完成年度协议购货量的按上表相应的优惠额度执行返利。返利于次年一季度予以全部兑现。2.2.3.2返利冲抵;返利于客户购货时按每吨让利500元冲抵，超期无效，因公司原因（不可抗拒力除外）造成的不能予以客户冲抵返利，可双方协商顺延履行。2.2.3.3返利客户确认，以双方确认的《确认单》（作为本合同不可分割的一部分具有同等法律效力）为准。223.4保证金制度：客户与公司签订协议合同后，需按协议量对应金额交纳保证金，保证金按年利率10%计息，合同到期，完成协议量本息全额返还,如协议户两个季度内完不成最低协议量或者完不成年终最低协议量的（完成90%销售量即算完成协议量），保证金本息全额扣除。223.5付款方式:收取银行承兑汇票邙限国有四大银行及股份制银行）按公司财务部公布的当期贴息率执行贴息，款到发货。第三节业务及计划管理3.1为加强对镀锌成品的归属管理，特作补充规定如下：3.1.1业务员要结合业务实际需要圈占公司成品。如因货款不到或货主暂不需求等造成的订单提货延时，公司将对客户经理处以不低于100元/天的罚款。3.1.2如给客户报出所需规格，客户未及时回复是否定下，最多可保留24小时。如在保留时间内，另有客户采购，应由业务员相互及时协调;如出现争执，以先到款者为准。3.1.3无定金或货款的情况下排产，在规定时间内未发出又未及时消除圈占记录的，一经核实处罚内勤50元/件，业务员人员100元/件。（删货时必须由经理同意）3.1.4如果业务员内部互相调货，必须及时补回，补回的货仍按原来价格销售；否则对业务员每人罚款100元/件，业务经理20元/件。第四节计划管理4.1严格执行公司年度销售工作计划及相关规定。4.2每月22日前部门经理制定各业务片区下月销售计划，经由分管经营的副总审批后执行，并抄送人力资源部备案。第五章业务人员绩效考核工资办法5.1销售人员提成标准（单位：T）时间（月）0VXW5050VXW100100VXW200200VXW300300VXW400400VX1-38元/T8元/T10元/T12元/T14元/T15元/T4_6X8元/T10元/T12元/T14元/T15元/T7_12XX10元/T12元/T14元/T15元/T13-XXX12元/T14元/T15元/T注：新业务员前三个月总销量±150吨5.2提成工资=当月销售吨数X提成对应的标准数（元/T）

5.3镀锌销售部副经理根据总体销售业绩情况实施奖惩，镀锌销售量以产量的70%为基本销售量，具体激励数额如下表所示:销售占产量的比例XXV50%50%WXV70%70%WXV90%X290%每吨激励额-0.2兀-0.1元0.1元0.2元注：对达不到产量70%的按产销差额每吨进行负激励。5.4业务员出差补助规定：食宿费用每人按50元/天报销（。第六节客户管理6.1视情况每年召开一次规模客户座谈会，签订次年的合作意向书。6.2实行星级客户管理（详见：附件）6.3业务人员必须全方位汇总有关客户的信息：基本资料、开票资料、往来动态登记等，及时建立和更新客户档案，由商务助理进行分类管理。附件镀锌营销“星级”客户评定标准分类表星级类别划分标准（X吨/年）回访次数（xW次/年）礼品奖金标准（xW元/年）接招待级别标准回访接招待费用标准（xW元/人）星级200VxW3002150客户经理20星级300VxW4002200客户经理25星级400VxW5203240客户经理40四520VxW3350客户60

星级五星级星级―七星级星级星级星级~~特星级650650VxW800800VxW10001000VxW12801280VxW16001600VxW20002000VxW3000x>3000400600星级五星级星级―七星级星级星级星级~~特星级650650VxW800800VxW10001000VxW12801280VxW16001600VxW20002000VxW3000x>300040060010001200180020003000经理经理经理经理贸易副总贸易副总董事董事8090100150180240300注：1、客户从我公司购货量占其年用货总量40%的降一级，达到80%的升一级。2、回访包括春节、中秋、客户联谊会的邀请及拜访。3、费用类别：接招待费用、奖金、礼品。（附）质量异常处理量占全年购货总量比例及异常反馈时间在星级标准中的升降级划分表比例范围（X%）5级名称卜星级标准中升降级分类质量异常反馈时间（到货时间-反馈时间）分级名称卜星级标准中升降级分类0.1VxW0.3甲3升一级xW1个月A降一级

0.3VxW0.8»■平级0.3VxW0.8»■平级1个月VxW3个月B0.8VxW0.12丙3降一级3个月VxW6个月C1.2Vx丁降二级x>6个月D降二级降三级降四级第四部分：营销考核管理办法第一节：费用考核一、差旅费、通讯费费用报销手续按控股公司有关规定办理。差旅费

及报销标准：供销部营销人员出差需住宿的，实行伙食补助和住宿费统包办法。具体标准如下:LJU/亠冈位通讯补贴住宿补贴（元/日）交通补贴（元/日）住宿费伙食补贴部长、副部长2001502010业务主管2001502010商务助理150802010二、公司承担的费用:业务人员差旅费（其中交通补贴按定额每天10元报销，交通补贴报销时无须贴公交小票）、通讯费、传真费、邮寄费、银行手续费（汇入公司指定账号）由公司承担。1、业务差旅费：业务员原则上每月要拜访客户两次，在市场的时间每月不低于10天，产生的往返车费据实报销。车费报销按照控股公司《差旅费报销规定（试行）》有关规定，费用报销手续必须符合营销制度之《费用管理》及财务中心有关制度。2、业务招待费：1、业务招待费由公司承担，按公司相关规定报销。2、申报流程：营销管理部部长提出申请一一财务登记一一经营副总经理审批一一董事长审批一一商务助理登记报销。3、公关费：1、公关费支付范围：仅限重要客户（用量较大和相对稳定的客户）和有质量争议客户。2、公司不提倡给予客户公关费或礼品，如实际需要，由销售部长提出申请，说明情况，经营副总审批一一总经理、董事长批准后予以执行。3、批复程序：销售部长一一经营副总一一财务副总一一总经理、董事长。第二节：业务流程价格调整管理一、业务员每天要询问同行业厂家的价格及产量，对于价格调整的要做好记录，并回报部门经理二、每天根据客户用量加强和客户沟通，了解市场状况和市场行情三、价格调整由业务员提出申请一一部长审核一一经营副总审批提交价格审核委员会审议总经理、董事长审批后执行。合同管理一、销售部在签订销售合同时，要根据生产产量予以考虑。二、所有销售合同已经营中心提供的版本签订三、商务助理对合同予以保存，严格执行《合同管理制度》费用管理一、差旅费严格出差报告管理，报告作为差旅费报销单的必要附件之一，无出差报告者，不予报销差旅费用。二、电话管理1、业务员必须保持24小时开机。2、业务人员更换手机号码需提前一个月报本部门。三、报销规定费用报销时必须凭税务部门监制的合法、真实发票原件。每张发票上必须有经办人签字，并注明开支原因，开支时间，按照《资金支付管理办法（试行）》报销。供货管理一、商务助理建立销售台账，随时掌握发货及回款情况。二、业务员在发货前，由营销管理部商务助理根据回款情况，符合规定的，由销售部部长审批后安排发货。对不符合规定的，销售部有权不安排发货，并由商务助理通知业务员。三、商务助理根据生产计划认真填写发货计划，以保证财务正确交收确认，自提车要有加盖公章的委托书，确认所提货物数量和质量后签字提货。四、运输货物，发货后由供销部业务员将所发货物的数量、发货时间、预计达到时间，并附运输车号、司机联系方法，及时告知客户。五、客户收货时，如出现货物不符情况必须现场取证，需在送货单中说明情况，并由承运司机签字确认，如果是运输车辆卫生不合格原因造成的，运输车辆承担全部损失。必须现场处理，处理完毕后方可让承运车辆离开；如果因公司产品质量原因造成的，接到通知由销售部会同品质管理部24小时内将处理意见回复客户。对账管理公司财务每月7号前向客户发对帐函，由对方财务签字盖章确认回传，对帐函须在当月10日回传公司财务。与客户对账规定：1、每月向客户传真发送对帐函，每半年采用特快专递向客户发送对帐函。2、往来会计传真或邮寄对帐函后A6发送给销售部，并告知发送日期。3、往来会计发出对帐函后，销售部负责催收，每月10日前全部收回。4、往来会计对回收的对帐函进行核对，与帐务不符的列出明细发供销部及计划财务部，销售部负责分析原因、落实责任并反馈计划财务部。客诉管理1、产品发生质量问题，接到客户投诉（电话）后，业务人员须在24小时内赶往客户处，具体落实出现质量问题产品的生产日期、客户用途、数量，并由业务人员与客户落实此批产品使用后对客户下游产品造成影响的情况，如果客户能接受，可以继续使用该批产品，如果客户提出对下游客户造成大的影响时，应要求客户停止使用该批产品。业务人员现场确认后能现场处理的就地处理，不能处理的在24小时内将以上信息以“山东三星新材料有限公司质量信息反馈单”、“山东三星新材料有限公司客诉调查/处理表”的形式及样品传递至公司销售部再作出协商处理。3、业务人员为公司产品质量客诉处理的第一责任人，在发生质量客诉后，业务人员代表公司和客户进行交涉，协商处理，并将协商结果如实填写客诉调查表客户协商意见一栏，4、如需技术人员到市场鉴定的，由销售部/品质管理部门派专人到市场调查落实；如不需要派专人到市场调查落实的，按客诉处理程序执行。5、客诉流程完成后，“山东三星新材料有限公司质量异常报告单”由销售部送达相关部门备案。货款管理货款结算方式以银行电汇、银行汇票、银行卡卡转账结算为基本原则。一、以银行电汇结算为主。业务人员将电汇复印件于汇款当日传真公司计划财务部备案,销售部商务助理须及时交计划财务部以备查询，防止银行拖延或客户中途停汇。二、严禁公司人员在客户单位借款。三、严禁有关业务人员将收到的货款私自处理。四、货物运输采用代办运输方式，客户也可自提。若采用代办运输,货物发票与运输发票分开。五、业务人员违反四、五两条规定，一经查实，除赔清所有货款以外,公司将保留追究其个人法律责任的权力。培训管理培训工作是公司提升员工素质的重要手段。一、公司的业务人员必须无条件参加公司组织的各项培训。二、参加培训时应认真听讲，记好笔记，并遵守公司的培训纪律。三、培训主要分为：控股公司组织培训，按控股公司人力资源部具体要求；公司组织培训，公司规定每年举办培训班。业务人员需在每次培训前做好市场工作。业务人员离职、辞退、交接管理一、业务员业务变动，由销售部长负责交接监督。二、业务人员被辞退、辞职或因其他原因调离业务岗位，在工作交接时，必须由销售部长负责交接监督。三、工作交接完毕，填写工作交接单，交接双方及交接监督人员签字后留存销售部及计划财务部备案。五、所有业务人员在离职、辞退、调动之前，必须清算所分管客户所有债权债务，如有特殊原因不能清算，经接收人与客户确认为无争议债权债务并签字后，由接收人全权负责。六、所有人员的交接必须把所有事项交接完毕，若因交接不清或记录不清给公司造成损失的，除追回所受损失外，公司保留追究责任人法律责任的权利。业务人员处罚条例1、业务人员必须每天到销售部进行考勤（出差时除外），休班、事假要提前一天申请，经销售部长批准后方可实施（中层以上需经分管副总同意），无任何消息者以旷工处理，以出差名义离开公司办理私事者以旷工处理。迟到、旷工奖惩办法依据控股公司有关规定执行。2、严格差旅费用管理规定，对违反有关条款的，按以下条例进行处罚，由财务中心监督实施执行。A、业务人员报销差旅费必须把出差报告作为报销依据，否则，财务人员一律不准报销。每违反一次的，将给予业务人员罚款50元处分。B、业务人员的移动电话必须24小时开机，一次不开机者，扣除50元话费，一个月内2次不开机者，扣除当月话费50%,—个月3次不开机者，取消当月话费，对于连续1日不开机者，公司一经查出，将给予业务人员取消当月话费处分。C、公司禁止业务人员侵吞公司财物、货款、业务费、货物等行为的出现，若出现，追还被侵吞的财物，并视情节给予业务人员记大过及以上处分。3、严格规范业务人员的市场操作程序，加强营销管理，提高业务素质，对于违反以下条款的，公司给予相应处罚，由财务中心监督实施执行。A、业务人员需经常到客户处调查情况，做好市场需货预测，及时与客户沟通，若发现业务人员敷衍了事，公司一经发现，将给予业务人员警告处分。B、确因产品质量问题造成的退货，业务人员根据情况及时填写《退货申请表》根据公司规定签署意见后退货。C、严禁公司人员在客户单位借款。严禁有关业务人员将收到的货款私自处理。如出现类似情况，一经查处，给予责任人记过处分.D、为使公司的培训工作做到正常化，对于无故不参加培训或参加时不认真的业务人员，公司将依照控股公司的有关规定予以处罚。4、业务人员在日常工作中对领导交办的工作要按时保质保量的认真完成，严禁在工作中推诿、扯皮。对未按时完成领导交办任务的，给予责任人200元罚款，对推诿、应付工作的，给予责任人100元罚款。5、业务人员在市场上要严格要求自己，维护公司的利益与形象，若出现损害公司形象的行为，公司将视情节给予业务人员警告及以上处分。6、公司禁止业务人员在营销过程中兼职控股公司以外其他公司的产品，若出现，公司将视情节给予业务人员记大过及以上处分。薪酬管理1、绩效工资执行月度绩效合约考核；2、效益工资（年度奖金）根据三星公司当年效益年底统一发放，年度效益工资基准执行《员工宽带薪酬方案》。第五部分：废品及半成品管理规定第一节：废品废料招投标程序及有关规定1.0目的为规范公司废品废料招投标程序，避免在招标过程中发生围标、串标等损害公司利益的行为发生，特制定本规定2.0范围适用于公司废品废料招标管理3.0细则3.1、各销售部招、投标前应对物资市场价格进行询价，并做询价记录，内容必须包含厂家名称、联系电话、联系人、询价物资名称及价格情况，制定最低销售价格。销售部把询价记录和制定的最低销售价格在招标前一周报审计部一份。审计部对产品部询价情况进行落实，对最低销售价格进行审查。3.2、招标前各销售部把招标的废品、废料，明细名称、现有的或截止期限的数量、存放地点、时间要求等有关情况向投标人和投标单位公布。3.3、各销售部负责每月引来1-2家县外投标人，参加投标，并对投标人情况进行保密，保证引进投标人的合理竞标。3.4、销售部在没有进行充分的询价或未引进新的投标人时不得进行招标。3.5、投标期间一户只准一人进现场，并关闭手机不得与外界联系。3.6、各销售部负责人带领投标人和投标单位，对招标物资进行现场确认。3.7、对投标的单位和个人，投几项标必须缴几份押金（5000元/份），否则不准参与投标。3.8、对投标的单位和个人在招标过程中发现围标、串标的，及时制止，押金作废并取消今后的投标资格。3.9、对投标单位和个人上报的价格进行逐项汇总后，参加招标人员根据市场底价、上月销售价格评定出底价进行公开、公正、公平竞争招、投标，最终价格高的中标。3.10、中标后，根据数量每吨交保证金500元（总价值超过5000元，保证金在最后一次提货时作为货款进行结算）。对投标的单位和个人在招、投标之日第2日缴不足额保证金的，此标押金作废。3.11、部门经办人在签定合同时，写明中标人和中标单位、物资名称、数量（吨、卷）、单价、押金、保证金金额及具体时间要求。3.12、招标销售申批表，由部门负责人、经营副总、行政副总、总经理、董事长签批后生效。3.13、销售部在招标过程中，违犯本制度造成公司损失的，对部门责任人进行100—500元的罚款并赔偿损失。第二节：半成品发货管理规定1.0目的为了加强公司销售部半成品对外发货管理，规范发货流程，明确责任,确保公司财产物资安全，特制定本规定：2.0范围适用于公司销售部半成品发货管理3.0细则3.1公司各销售部半成品需发货时，必须按照成品发货程序，先办理入库手续，方可进行发货。3.2半成品发货时，成品库保管必须到现场核对数量，并监督发货过程；审计过磅人员现场复核，确保发货数量的准确性。3.3半成品装箱、包装由成品包装人员负责，装箱数量由保管员与审计监磅共同负责。3.4半成品发货单据凭证及时转财务部，财务人员进行核算并监督。财务、审计部门定期对半成品发货情况进行监督检查。对违反以上管理规定的，根据情况予以10元一500元的罚款，情节严重的予以开除。第六部分：物流管理制度1.0目的为了维护运输秩序，实现公司物流畅通及时，特制定本制度。2.0范围适用于公司各销售部、供应部物资物流管理。3.0职责物流中心负责公司进出物资车辆的联系、安排管理，确保公司物资安全如期到达目的地。审计部负责对物流车辆管理进行监督审计。4.0制度细则4.1公司货物运输车辆应到达指定的地点，上缴运输手续后进行车辆运输登记排号，对不登记排号的车辆，公司不予安排运输。4.2车辆登记排号表按照车辆到达公司先后顺序公开填写，车主姓名由本人填写，其他内容由公司配货中心填写，填写要求内容准确齐全。4.3配货中心应建立车辆档案，定期对车辆运输情况进行评价，外地配货车辆必须采取保护措施确保公司物资安全。4.4公司销售部、供应部需运输物资的，应提前1天以上向物流中心提出车辆申请。物流中心按申请先后顺序进行登记，填写《货源运输登记表》。4.5物流中心根据车辆登记结果，按照价格高低的原则，执行价格低的优先安排，同等价格的执行排号顺序。4.6物流中心按照车辆、货源登记先后顺序依次派车，出现登记排号顺序吨位不符时，应按登记排号顺序向下依次顺延。4.7物流中心派出车辆领取派车单后，应在当天进行装车，并发运。车间必须按期达到目的地，特殊情况应及时告知物流中心，否则取消违规车辆15天内运输业务，直至永久取消，贵公司造成损失的，应予赔偿。4.8客户带车提货（运费自付）或客户发传真件注明提货车号的，由销售部门转配货中心进行确认，并发派车单。其他没有物流中心派车单的车辆，销售部门不予办理提货手续，审计部不予办理过磅手续。销售部门一律不准积压运输信息，不得私自泄露运输信息。4.9公司销售的产品与供应购进的材料进行配货，同一路线的货源，满足车辆的吨位，运输每吨降8—15元。不能配货，通过其它渠道进行配货的，每吨降5—10元。4.10公司业务人员与客户串通违规操纵货运车辆，并从中抽取好处的，一经查实，对业务人进行运费的1—5倍的罚款。5.0罚则对违犯以上规定的给予20元一100元/次的罚款,对公司造成损失的，给予5—100%的赔偿。第三章：公司质量异议管理制度1.0目的为了规范产品、材料质量异议的处理程序，明确职责，提高产品质量意识，确保质量异议处理的科学性、合理性，特制定本程序。2.0范围公司生产销售的各种产品及采购的原材物料、配件出现的质量异议处理。3.0职责3.1品质管理部负责对公司产品、采购物资出现的质量异议进行察看、分析、确认，查明原因，做出处理意见，监督进行整改。3.2销售部负责产品质量异议的协助处理，会同品质管理部总结分析，确定原因，进行整改，并建立质量事故档案。3.3供应部负责采购材料质量异议的外部协调处理，并对公司的损失进行联系解决，确保公司损失得到补偿。4、程序4.1、销售产品质量异议4.1.1产品退货4.1.1.1公司产品出现质量问题，客户提出质量异议后，销售部业务负责人在了解初步情况后，以书面形式转品质管理部，品质管理部根据质量异议情况，应在2天内，派出或委托产品部派出技术人员到达客户方进行产品质量验证，做出鉴定结果，技术质量鉴定人员填写“产品质量异议鉴定单”并做出初步判断。4.1.1.2产品鉴定结果带回公司，经品质管理部与销售部研究，确认为我方质量缺陷，客户不退步使用要求退货的，可做退货处理。4.1.1.3产品退回厂后成品库保管应及时卸车。业务经办人应在5日内持“退货意见书”到相关负责人处办理退货手续；4.1.1.4退货意见书办理4.1.1.4.1退货意见书的填写，首先有业务经办人具体写明退货数量、规格、发货时间、退货原因等信息；4.1.1.4.2技检部人员出具质量鉴定结果，并要求各责任部门根据质量制度提出处罚意见;4.1.1.4.3销售部经理对处罚结果进行确认；4.1.1.4.4分管经理对退货处理进行监督。4.1.1.4.5业务经办人持各负责人确认后的“退货意见书”到仓库保管办理退货手续，并结算运费。4.1.1.4.6不是我公司过错造成产品质量原因的，公司不予退货。4.1.2协议降价赔偿4.1.2.1公司产品确系我方质量缺陷，客户接受退步使用的，营销管理部应积极进行价格受让处理。4.1.2.2营销管理部、品质管理部质量异议处理负责人，应根据“产品质量异议鉴定单”及客户损失度，共同确认赔偿额度，并填写“产品质量异议赔偿协议书”经我方业务经办人、销售科长、营销管理部经理、分管副总、品质管理部负责人、董事长签批，客户方认可后签字生效。4.2采购材料配件质量异议4.2.1材料配件退货4.2.1.1公司采购材料配件等物资，入库前，检查人员发现不合格物资的，由仓库保管开具退货单，检查人员签字确认，供应部做退货处理；4.2.1.2对于试用物资，由品质管理部检查人员负责跟踪试用结果，不合格物资检查人员书面转供应做退货处理；4.2.1.3对于已办理入库但在使用过程中发现部分不合格的材料物资，使用部门要及时品质管理部、物资部人员到场，检查人员检查确认后，填写“材料物资质量鉴定单”对质量异议进行登记，转品质管理部进行处理，按照公司要求时限监督处理情况。。4.2.1.4品质管理部、营销管理部联合确认，材料物资无法使用，不能退步使用的应转物资部办理退货手续。4.2.1.5生产车间首先办理退库手续，退回仓库后，品质管理部检查人员与仓库保管开具“退库单”办理退货。4.2.2协议降价4.2.2.1采购的材料物资，出现质量问题，经我方与供应商双方协商，公司同意退步使用的，供应商必须赔偿损失，给予价格折让。4.2.2.2材料物资价格折让幅度，由公司品质管理部、营销管理部依据“材料物资质量鉴定书”进行确定，与供应商沟通确定后，签订“材料物资价格折让书”经供应负责人、分管副总、总经理、董事长签批执行。4.2.2.3“协议书”一式两份，生效后及时将“协议书”转财务入帐。4.2.3协议赔货4.2.3.1供应商材料物资因质量问题，造成公司产品降级、设备损坏等事故的，供应商要赔偿公司损失。4.2.3.2供应商赔偿额度，由公司品质管理部、营销管理部依据“材料物资质量鉴定书”拿出初步意见，经与供应商协商，并由分管经理、总经理、董事长签批后，确认最终赔偿额度。4.2.3.3供应商赔偿形式是货物的，货物进厂后，物资部不得直接卸入车间，由车间自行使用。而是与新购材料物资一样办理入库、领用、摊销手续。4.2.3.4品质管理部采购物资检查人员对供应商协议降价赔偿与陪货补偿物资进行检查时，应详细登记赔偿情况，包括货物名称、赔偿数量、责任人等信息，赔偿登记单独成册。5.0要求5.1销售质量异议5.1.1公司销售产品出现质量异议，营销管理部应在2天内收集初步信息，同时转品质管理部，品质管理部在2日内派出技术质量人员进行现场查看，回厂后3日内会同营销管理部作出退货赔偿的意见。5.1.2公司产品质量异议的处理，原则上客户能协议赔偿使用的，不做退货处理。5.1.3营销管理部必须对出现的质量异议产品进行分析，查找出质量缺陷的具体原因，要真正分析出原因和具体改善措施。5.1.4营销管理部对产品退回公司以及协议赔偿客户的业务，营销管理部应在15日内办理完毕退库手续与赔偿金到位工作。5.2采购质量异议5.2.1公司采购的材料配件物资，使用过程中出现质量问题，物资部应会同品质管理部应在当天到达现场，2天内作出质量鉴定结果，同时物资部向供应商发出质量异议处理申请。5.2.2物资部仓库保管对供应商赔付的物资，应办理入库手续（手工）,登记备查帐薄。入库单同时转品质管理部（质检员）财务部（成本会计）,财务部成本会计建立赔偿物资专用帐备查。5.2.3采购质量异议应在30工作日内处理完毕。6.0罚则6.1技检部按照公司《质量异议管理制度》标准，对营销管理部确定处罚总额，营销管理部负责人分析原因，明确责任，对处罚结果进行合理分解。6.2对超过业务时限要求的，对责任人罚款10—50元。6.3公司人为原因的质量问题，对公司造成损失的，损失额度（损失额度的计算包括：折让价格，运费，退货降价等）在500元以下的，对营销管理部罚款50元；损失额度在500—5000元之间的，对营销管理部按照损失额的10%进行处罚；损失额度在5000—10000元的，对营销管理部按照损失额的20%进行处罚；损失额度10000元以上的，按重大质量异议报董事长办公会研究处理。6.4由于发错货或产品部报购错误的处理按照公司有关制度执行。第四章：存货管理制度1、存货范畴：公司存货包括生产耗用的原材、辅料及包装材料、工具、设备备件、生产过程中的在产品、以及为销售而储备的产成品等。2、存货管理：（1）材料的管理：原材料、大宗辅料、包装物、工具、设备备件的采购均要通过正规渠道，严格控制采购成本和质量。外购物资仓库协同质检部门负责计量、验收、办理入库手续。发票、收据、货物清单与实物核对相符填写入库单并由经办人员签字，入库单填写内容要完整、真实，计量单位按统一标准单位填写。同时仓管人员在入库单上加盖仓库专用章并入库单右上角注明发票、收据号码。购货发票由经办人、部门经理签字，财务审核，总经理、董事长审批后财务方能作为入账凭证。仓库要凭车间领料单发货。根据收、发料单及时登记材料账簿，并编制《材料收、发、存报表》每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日盘点账、实相符后及时编制《材料收、发、存清资报表》，报财务部，以便会计核算。（2）车间统计管理：车间统计人员要认真做好投入产出的统计工作，建立健全原材辅料的领用、投入、结存原始记录，水、电、汽等材料耗用的原始记录以及产品产量、边角料的原始记录，及时统计编制《实际投入（耗用）产出日报表》每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日经盘点账（表）、实相符后，编制《材料领、用、存报表》，报财务部，以便会计核算。（3）产成品及边脚废料管理：产成品要建立收（即产量报表）、付（即销售清单仓库联）、存（即实物）的原始记录和凭证，并及时登记账簿、编制《产成品收、发、存报表》每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日经盘点账、实相符后由产成品保管人员及时编制《产成品收、发、存报表》报财务部，以便会计核算。（4）存货的对账：每月初由仓库管理员、统计员分别与财务部核对材料、包装物、在产品、产成品、废料存货账簿。对于账实不符、盘盈、盘亏、损毁以及报废的存货应查明原因，分别情况及时处理。（5）根据盘点制度的要求每月28日清资盘点，盘点范围包括原材料、辅料、半成品、产成品、废料等一切存货，包括仓库及车间内存放的一切物资。汇总盘点报表报财务部核算。盘点工作由财务部组织实施，由财务、统计、保管人员参加，并对盘点结果签字负责。3、工作要求：（1）为确保公司财产安全，财务核算准确，严格要求仓管人员按着公司规定，工作认真负责，相互团结，同车间、供应、财务等部门相互协作，积极配合。（2）保持仓库物品摆放整齐，标签、卡片字迹清晰，数量无误，仓库内整洁卫生。及时办理相关业务手续，并且数据准确无误。（3）因工作疏忽大意，不认真验收货物，不及时办理出、入库手续，