集团费用报销管理制度

PAGE集团费用报销管理制度财务报销的规定1．报销人将费用单据粘贴在原始单据粘贴单上（具体分类粘贴办法“原始单据粘贴单”上有文字说明），并根据实际发生费用的单据内容填写费用报销单，遵循“一事一报”的原则。2．报销人将整理好的单据交由主管总裁签字同意。3．报销人将签字后的费用报销凭证交集团公司财务部审核。4．审核通过的单据由审核人集中后交财务部经理及财务总监签字同意。5．主管总裁的费用单据由总裁签字同意后方可报销。6．总裁的费用单据由董事长或财务总监签字同意后方可报销。7．餐费及出租车费用必须经总裁签字同意后方可报销。8．总裁签字报销时间为每周三上午。9．报销人每周三到集团公司财务部出纳处领取报销费用，或有特殊情况时，财务部电话通知领取费用时间。10．以下费用因已包含在工资、奖金及各种补贴中，故不予报销：私家汽车费用（含汽油费、保险费、停车费、路桥费等）不予报销；个人手机购置费用不报销餐费。因公招待事宜，由总裁办统一联系安排；个人出差餐费，公司将按有关规定予以补贴，不得再以任何理由报销。不报销医药费用。传呼机和移动电话费报销规定部门经理和副经理（或部门负责人）可报销传呼机服务费，其他员工因岗位特殊、工作上的需要，经本人申请、部门经理同意、主管总裁批准，可报销传呼机服务费。服务费按季度或半年报销，一次报销不得超过6个月，每月费用不得超过70元。部门经理或部门第一负责人可报销移动电话费。内勤经理（或部门第一负责人），每月报销250元；外勤经理（或部门第一负责人），每月报销450元，超出部分皆自行负担。因特殊岗位、临时特殊工作出现的超支，可由主管总裁批准做一次性或长期特殊处理；若因工作变动，相应的执行标准可按工作性质调整。部门副经理、项目主管及其他员工原则上不报销移动电话通讯费，特殊岗位确因工作需要，经本人书面申请、部门经理同意、主管总裁批准，方可报销，报销标准根据具体情况确定。传呼机、移动电话及网卡的购置及维修皆由本人负担。由公司报销服务费用的传呼机，必须按规定正确使用，不得关机，使用人在接到信号后应尽快回复，特殊情况无法回复者，事后必须说明情况，无理由不回复且造成损失时，应对当事人予以处罚。公司外派人员应严格控制使用漫游移动电话。副总裁以上（含副总裁）级别者，以上费用由公司统一支付。各市场参照营销委员会或项目组制订的，由集团公司核准的标准执行。

外埠差旅费开支规定为统一集团公司和所属各单位人员的费用开支，根据有关规定和集团公司的实际情况，制定本规定。集团公司部门经理及以下人员到外地出差需经副总裁以上（含副总裁）负责人批准。各公司、厂、办事处的正职到外地出差，应电话获得集团公司主管副总裁的同意。各公司、厂、办事处的副职及以下人员到外地出差，需经本单位的主要负责人批准。工作人员出差乘坐飞机、车、船和住宿、伙食补贴的等级标准见下表：项目职务飞机火车轮船住宿费标准市内交通伙食补贴集团公司董事长、总裁√软席一等舱1000元√集团公司董事√软席一等舱800元√副总裁、总监、总工程师√软席二等舱600元√中心主任、副总工、副总会√软席二等舱500元√集团公司部门经理各厂厂长、各子公司总经理、各办事处总经理*软席二等舱400元90元集团公司部门副经理、各厂副厂长、各子公司副总经理、各办事处副总经理*硬席三等舱260元70元各部门、厂、子公司办事处主管*硬席三等舱150元60元其余人员*硬席三等舱100元40元说明：“√”按实际发生额报销“*”经批准后才能乘坐交通费开支办法集团公司董事、副总裁及以上人员，因工作需要，经批准随行人员可以乘坐集团公司董事、副总裁以上人员的统一交通工具。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过10小时的，可购同席卧铺票。集团公司部门副经理及以下人员出差，市内交通及伙食补贴费实行包干，不再凭据报销。到外地参加会议和各种训练的人员不实行市内交通及伙食补贴费用包干办法。乘坐火车符合第五条第2款的规定，而不买卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬席位票价（另外加收的空调费用不计入座位票价之内），按下列比例计发给个人补助费：乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车和直快列车硬座票价的60%计发；乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的50%计发；乘坐新型空调特快列车的，按新型空调特快列车硬座票价的30%计发。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按本人标准，加发一天伙食费。实施细则伙食补贴时间计算：出发当天12：00后不享受伙食补贴，返回出发地时间在12：00后享受伙食补贴。出差到达目的地的第一天晚上20：00以后，住宿费可按实报销，第二天按标准报销。部门经理及以下级别，出差期间餐费不予报销，业务招待费经总裁或主管总裁批准后方可报销。员工出差期间原则上不允许回家省亲办事。如有特殊情况需事先经单位领导批准，就近回家省亲办事，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支部分由个人自理。扣除标准，火车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬座卧铺条件的，按硬座中铺价，符合乘坐火车软卧条件的，按软卧票价；轮船按三等舱位票价计算，符合乘坐轮船二等舱位的，按二等舱票价计算。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车、船票按实支报。未经批准，擅自回家省亲办事的，做旷工处理。

其它费用报销规定固定资产及高额易耗品管理规定目的：为规范资产管理，防止资产流失，准确划归资产权属，有效控制资产成本，特制订本规定。适用范围：集团公司内各费用单列机构、各部门、其它新设机构及部门。具体规定：固定资产及高额易耗品由集团公司指定专人统一购买、管理、发放，并负责统计及登记工作，月末按实出具报表，将费用纳入部门成本内。凡公司员工领取固定资产及高额易耗品，均需至集团公司财务部办理领用手续，按价填写“领取记录单”（见附件：一式两联，第一联由专人保管，第二联作报销附件。无此附件，出纳一律不受理报销事宜）。各费用单列机构、部门若因实际工作需要，报主管总裁认可后，直接购置的固定资产及高额易耗品在入帐报销前，亦必须按第3.3条规定至集团公司财务部登记后凭“领取记录单”第二联报销。固定资产及高额易耗品的使用者一旦变更，交接使用的双方必须至集团公司财务部办理变更手续，填写“交接清单”（见附件）。固定资产或高额易耗品损坏、丢失，员工应说明原因，视情况作价赔偿。集团公司财务部负责在其原始“领取记录单”上签字注明。员工辞职、离职或被辞退前，必须至集团公司财务部办理固定资产及高额易耗品的归还手续，填写“交接清单”。否则，公司不予办理相关人事手续。备注：本规定所涉高额易耗品是指单价在500元人民币(含500元)以上者(耗材除外)

第一联：留存编号：固定资产及高额易耗品领取记录单今从上海XX集团有限公司领取物品，件，价值元（￥），由（部门/人）使用，报销时费用纳入（部门）领取人：领取时间：第二联：报销凭证编号：固定资产及高额易耗品领取记录单今从上海XX集团有限公司领取物品，件，价值元（￥），由（部门/人）使用，报销时费用纳入（部门）领取人：领取时间：编号：固定资产及高额易耗品交接清单物品名称数量大写交接原因物品名称数量大写交接原因交割人：接收人：交割时间：接收时间：编号：固定资产及高额易耗品交接清单物品名称数量大写交接原因物品名称数量大写交接原因交割人：接收人：交割时间：接收时间：办公用品管理规定目的：为提高工作效率、降低管理成本、有效利用人力资源，经公司领导同意，特对日常办公用品的领用及管理作如下规定。适用范围：集团公司内各费用单列机构、各部门、其它新设机构及部门。具体规定：日常办公用品的采购、管理及发放由集团公司总裁办派专人统一负责，原则上各费用单列机构、部门不得直接采购日常办公用品。各部门领用前必须递交经部门负责人批准的“申领单”（见附件），并在领取时作领用记录。总裁办根据领用记录核算费用，每月最后一个工作日出具费用分配报表，如实将费用纳入费用单列机构、部门成本内。办公用品领用时间固定