信用缺失的危害及治理对策

信用缺失的危害及治理对策

2002年2月7日，中共中央强调要加强社会信用制度建设。市场经济是信用经济、法制经济,良好的社会信用是建立规范的社会主义市场经济秩序的保证,是有效防范金融风险的重要条件,是现代经济金融正常运行的根基。”构造金融诚信工程正是落实中央金融工作会议精神的体现,其目的是通过强化经济金融法治、加快信用制度建设、加强宣传教育和舆论监督等综合治理措施,实现社会金融信用秩序的根本好转。本文就构造金融诚信工程问题加以研究。一、中小企业的信用缺失诚信作为我国儒家思想的内核之一,是我国民族文化的精粹,在思想、文化、经济领域占据极为重要的地位。但近年来,诚信在某些人心里的份量愈变愈轻,甚至任意践踏。在金融领域表观的尤为突出。主要是借款人资产信用能力低下,随意拖欠银行、信用社到期贷款本息,部分企业借改制之机逃废悬空银行、信用社债务。不仅如此,企业与企业之间相互拖欠债务,三角债前清后欠,愈欠愈多。市场经济说到底是契约经济、信用经济。没有良好的信用秩序,没有良好的信用环境,要实现经济、金融的良性、持续、稳定、健康发展是不可能的;近几年的信用缺失现象已对我国经济、金融产生巨大危害:(一)严重挫伤了银行、信用社的放贷积极性:企业长期拖欠银行、信用社贷款,使大批贷款放出去后不能按期收回,造成银行、信用社惜贷、恐贷、怕贷,许多金融机构取消了信用贷款,企业没有可靠的担保抵押,不敢放贷;对企业进行信贷评估时慎之又慎,并且手续繁琐,条件越来越苛刻。(二)导致银行、信用社不良资产增多,资产质量下降,亏损加据。由于企业不按期归还银行、信用社到期贷款本息,逃废银行、信用社债务,致使银行、信用社大量贷款形成沉淀,无法按期收回,使银行、信用社资产质量下降,生息资产减少。银行、信用社贷款利息不能按期收回,对储户的存款利息必须按期支付,同时,日常办公费用、职工工资也必须列支。在收入很少甚至没有收入的情况下,支出不断增加,这必然要增加亏损。近年来许多银行、信用社亏损十分严重,其主要原因是企业失信于银行、信用社,大量施欠贷款本息所致。(三)引发了金融支付风险。银行、信用社发放贷款的主要资金来源是吸收的储户存款,贷款到期不能按时收回,银行、信用社就没有资金支付到期的存款,这就必然要产生支付风险,导致银行、信用社天法履行债务合同,失信于储户。这几年一些中小金融机构发生支付危机、几乎都是由于信用风险累积到—定程度爆发的。(四)造成部分金融机构放款难,大量资金闲置。企业不守信用,拖欠银行、信用社贷款本息,在加据了部分金融机构资金紧张局面的同时,还有一部分金融机构有资金却不敢放贷,造成资金闲置。在前几年的贷款经营中,由于许多地方信用关系不理顺,银行、信用社许多贷款投放出去后无法收回,导致大量资金沉淀,加之在银行、信用社内部片面强调追究责任贷款,许多银行、信用社职工不敢再发放贷款,不愿发放贷款。这样造成银行、信用社大量资金富余,发放不出去。当然,产生这一问题的原因,也不排除银行、信用社外勤人员少、对企业贷款能力和资信不了解的问题。(五)企业资金供应不足。出现贷款难的问题,严重影响了生产经营。由于企业经常拖欠银行、信用社贷款,导致银行、信用社不敢放贷、不愿放贷,在放贷过程中,条件也比较苛刻,过分强调贷款抵押担保,使许多没有可靠担保抵押的企业,很难从银行、信用社获得贷款,由此形成了企业贷款难的问题。导致企业流动资金不足,影响了企业正常的生产经营。(六)增加了招商引资的难度,制约了当地经济的发展。一个地区,企业与企业之间、企业与银行之间长期相互拖欠债务,使正常的信用环境受到破坏,外界对这个地区的可信度下降,就不敢、不愿意对这个地区进行资金、技术、物质投资,这个地区在招商引资上就会困难重重,结果造成企业供血严重不足,经营举步维艰,发展后劲严重乏力,整个区域经济运行停滞不前。综上所述,信用缺失无论对金融,对企业,还是对整个社会都将造成严重的危害。从表象上讲,信用缺失造成企业生产成本增加,市场风险加大;造成银行、信用社不良资产增多,信贷风险加大。从深层次上说,造成整个社会资源使用效率低下,不利于国民经济健康有序地发展,不利于市场经济体制的确立和成熟。信用缺失已成为严重制约我国经济、金融发展的瓶颈。信用缺失的主要原因是没有健全的信用制度,对失信者惩治不够,使失信者无所畏惧,失信者对失信行为所付出的成本太低。信用缺失本质上是一种违约行为,经济活动主体是否选择违约,主要看违约成本的高低,当违约的预期效用超过将时间及另外资源用于从事其它活动所带来的收益时,便会选择违约。这种失信成本远低于收益的情况有其背景:一是立法不够完备,现有的法律对契约关系的维护,对债权人的保护不够。二是在案件审理过程中存在地方干预、行政干预的问题。三是在判决执行上软弱无力,案件执行率低。四是在诉讼过程中收费过多过高,受偿率、执行率又过低,债权部门“赢了官司,赔了钱”。守信者未得到有效的保护,失信者未得到严历的制裁。守信失利,失信得利,失信的成本远远低于收益。建立金融诚信工程、既是规范和整顿金融、经济市场秩序的一个重要组成部分,也是贯彻落实“以德治国”的重要内容。但我们还应该看到,这是一项长期、艰巨的工程,是涉及到方方面面的“系统工程”。但其关键一点、就是一定要制定和推行使“失信成本”远高于“守信成本”的惩治制度,制定有关的法律法规,将失信者“淘汰出局”,或让失信者得不偿失,不敢冒失信的风险。而要做到这一点,必须尽快在建立失信惩治制度、个人和企业信用记录等方面取得突破,初步建立起有中国特色的社会主义市场经济信用体系框架。整顿信用秩序,理顺信用环境,构造金融诚信工程已是当务之急。二、加强信用担保的力度,切实维护社会信用环境加入世界贸易组织为我国经济、金融发展带来了许多机遇,也面临着诸多挑战。世界贸易组织是以国际贸易多边规则为基础的国际组织,规则的基本原则是建立在市场经济基础上,体现了市场经济的一般规律,信用制度是市场经济活动的基本“游戏规则”。信用制度缺失,是市场经济规则不健全的典型表观。不守信用的企业在国际市场难以立足,不能真正融入国际经济主流;信用秩序混乱,危害了融资环境,会大大减弱对国际资本的吸引力;积聚较大的信用风险使中资银行竞争力受到削弱,在与外资银行正面交锋中不能获胜。因此,构建金融城信工程、加强信用制度建设,完善信用体系,不仅仅是为了防范和化解信贷风险、减少银行的资金损失,同时也是我国加入世界贸易组织后趋利避害的必然选择。针对如何构建金融诚信工程,本文提出如下思路:(一)唤醒全社会的信用意识,树立信用是资本、是资源的思想。当前,信用缺失的主要原因之一是相当一部分人信用意识淡薄,缺乏信用道德观念,对金融诚信来说,企业失信于银行、信用社,不应仅仅看作是企业和金融部门的事,它危及的是全社会。只有全社会树立一种讲究诚信的良好氛围,加强诚信监督,信用道德、信用规范才能真正深入人心,才能从根本上解决信用缺失的问题。要树立信用是资本、信用是资源的观念。信用是一种无形的财富。无论是个人,还是企业,只要有良好的信用形象,有良好的信用环境,就拥有发家致富、发展经济的雄厚资本。有信用,无钱可办事,小钱可办大事;反之,不讲信用,不守承诺,可能获一时之利,但绝不会收长久之功,最终要付出失信的成倍代价。如今在发达的市场经济国家,人们之所以十分重视自己的信用,就是他们总结吸取了历史的教训,懂得信用这个无形资产重于有形资产的道理。信用是一种资源,一旦受到破坏,其再生成本相当昂贵,轻则加大市场风险,增加交易成本,断送合作伙伴,丧失救助机会,重则造成经济秩序混乱、思想文化混乱、社会生活混乱,甚至危及国家政治安全和民族复兴之大业。因此,不能把失信简单地理解为当事人之间的双边行为。在一个有序的信用环境今中,人人都是受益者;在一个失范的信用环境中,人人都是受害者。因此,构建金融诚信工程,需要全社会共同关注,共同努力。(二)加强信用法规建设,增强法律对信用的约束力。要从建立健全信用制度入手,将诚信纳入到法律法规范畴,用法律的强制力来约束单位和个人的信用行为。一是要修订《破产法》。企业破产,要切实做好对银行、信用社贷款的保护工作,对申请破产企业的经济行为要进行严格监督,对破产资格要给予苛刻限制,从而使逃废债更加困难。要从法律上明确规定,破产企业法定代表人、在一定期限内不得出任任何企业的法定代表人或高级管理人员。二是要完善《保险法》。要大胆研究、探索贷款保险机制,可以从单笔大额贷款保险起步进行尝试,以保护银行、信用社的利益。要尽快建立存款保险制度,以保护储户的利益。三是要完善借款合同条例。今年开始实行贷款质量管理五级分类制度,从期限管理转向风险管理,而借款合同明确约定了还款期限,因此必须进一步完善借款合同,将双方权利义务和约定的其他事项明确载入,在因信用风险发生变化、贷款有可能形成损失的情况下、银行、信用社有权中止合同,有权要求企业提前还款,确保能够按照率先约定、合法地追偿贷款。四是要进一步严肃《担保法》。讲求诚信是入世的基本要求,建立金融诚信制度不仅仅是金融机构的事,而是全社会的事,它需要地方政府、企业、信用担保机构和个人的共同努力,才能营造人人讲诚信的社会。因此,作为信用担保机构也要增强信用意识,切实履行起信用担保的职责,对被担保对象失信后,要严格按照《担保法》承担弥补责任。(三)切实加强信用体系建设,加大对信用风险的防范力度。近年来,不少企业信用观念薄弱,逃废金融债务情况比较严重,使银行、信用社防不胜防。如何建设信用体系成为各界关注的焦点。一是要建立企业和个人征信体系。也就是将企业和个人在贷款、购物、消费及其它方面的信用表现逐一记录在案,录入电脑系统,方便金融单位及其它使用者查询,对信用记录不好的企业或个人在贷款、购物、消费等方面,都将受到限制,有利于降低银行、信用社的信用风险。征信体系建设是一项复杂的系统工程。当前要抓紧时间、从长计议、高起点、高标准的进行规划,设计科学的方案,在信息的征集、查询、评估、披露各个环节方面,要按照先易后难顺序分步实施。同时,金融部门必须与工商、税务、海关、司法等部门密切搞好合作,逐步将金融部门数据与其他部门的数据连接起来,实现信息资源共享;二是建立银行信贷登记咨询体系。从1999年7月份起,人民银行将贷款证制度改为银行信贷登记咨询系统,将企业信用记录建立在电脑网络中,并在金融机构之间实现了联网。银行信贷登记咨询系统建立后,所起的作用日渐显著,对防范辖内金融风险发挥了较大作用,但是也还存在一些不足,如,贷款登录不完整,有的贷款发生变动,在出现新的借款或还款后没有及时登记,信息源以贷款发生额为主,其他相关信息很少,查询不方便,没有进行评估,利用率不高等。鉴于此,人民银行要加大对贷款机构的监管力度,严肃处罚放贷不登录的行为,建立完善还款记录制度;充实更多的借款企业信息,切实改进服务,主动为金融机构提供信息服务,根据系统的已有信息进行分折、研究和评估,为金融机构提供咨询,通过内部通报方式进行风险提示;提高该系统的科技含量,适当扩大系统开放度,逐步实现全国联网;三是不断完善企业信用评级体系。近年来,各家金融机构都分别建立了各自独立的企业信用评级制度,根据企业信用等级确定不同的授信额度和贷款金额,今后对这种办法要进一步完善;四是建立金融风险评估体系。对金融风险评估是世界许多国家采用的、以保护金融资产安全的一种有效做法。金融评估体系应是非常设性机构,由人民银行牵头、各家金融机构及有关部门共同组成。应建立相应的规章制度如听证会制度、公示制度等。同时建议建立借款人资信评估机制。要建立民办公助的信用调查机构,对企业和个人的经济行为进行商业性的信用调查服务。要建立金融部门对借款企业会计报告审核的常规性行为规范,及早发现借款人的不良信用行为,形成示警制度;五是要建立信用中介体系。目前,我国的信用中介机构数量少、功能少,人民银行应当大力推进、积极支持信用中介机构的建立,但不能放松监管,对信用中介机构的执业水平、执业能力以及从业者的职业道德状况提出标准,制定规范,进行监督,促进行业自律。(四)强化内部管理,建立健全银行、信用社信用风险防范机制。构建金融诚信工程,目的是控制和降低信用风险,银行、信用社要从内部做起,切实做好对信用风险的防范工作。一是要进一步完善贷款审查工作。放贷前,在对借款人资产实力、还款能力及其市场变化进行严格审查的同时,还要重点对借款人的信用道德水平进行审查,特别是对企业法定代表人和大股东的信用品德状况要深入了解,建立必要的信用信息资料库,时刻关注借款人的信用变化情况。二是改进贷款投放方式,分散信贷风险。贷款投向过于集中,一断产生风险,将会造成较大损失。因此,贷款在适度规模经营的同时,要大力推广小额贷款,分散贷款风险,要克服过去贷款过度集中于“大项目、大企业、垄断性行业”的做法、把贷款信用风险降低到最低限度。三是改进服务方式,开展全员贷款营销;银行、信用社要转变服务观念,贷款发放变等客上门为发动全体职工主动上门营销,要积极寻找信用关系好、经营能力强、产品有市场的优良客户。四是完善金融不良资产的处置办法。目前,国家组建了金融资产管理公司,专门处置国有商业银行的不良贷款,这种做法虽然有利于减少国有商业银行的不良贷款,实现国有企业脱困和国有商业银行减负,但在一定程度上却滋长了企业逃废债务,有的企业和银行把金融资产管理公司当作转移风险、摆脱信贷责任、掩饰经营管理中问题的途径,把金融资产管理公司当成了逃废公司或核销公司。为此,要尽快消除不良贷款剥离和核销呆账对信用建设产生的负面影响。对凡是尚未破产的企业贷款都不应剥离或核销,经核实确实是死亡绝户或破产倒闭、债务无法落实的企业和个人的贷款,方可进行剥离或核销划转。(五)建立失信惩戒机制,严厉打击恶意逃废债行为。要依法对逃废债企业实行“封杀”。一是要调整法律法规政策的着力点和利益关系,纠正在利益关系上出现的轻视债权人利益、政策向逃废方向倾斜的现象,形成有利于债权人维权的法律法规和政策制度体系,建立行政责任追究制度;二是要创造有利于保障金融安全的司法环境。公安部门要重点打击涉及黑社会性质的金融逃废行为。因受地方保护主义等因素难以公正办案的:可由异地法院办理,提倡廉洁办案;三是对有逃废行为倾向的人应采取防范性的限制措施。要制定有关法规和政策,加大对逃废债企业法定代表人的惩罚力度,不为他们个人提供有关金融服务,限制赖债不还者和资金流向连带者高消费,按照国际惯例,赖债不还者和资金流向连带者只能享用最低生活保障水准;限制赖债不还者和资金流向连带者某些特定资格,如人大代表、政