上海开放大学财务案例分析网上记分作业1-4全部答案

作业名称：第一次记分作业,,,

序号,题目,题型,标准答案

1,"股份有限公司申请股票上市,公司股本总额不少于人民币（）。",单选,D

,A.五百万元,,

,B.一千万元,,

,C.两千万元,,

,D.三千万元,,

2,按上海证券交易所规定，本所的上市公司A股代码前三位为（）的，其A股网络投票代码为“738XXX”。,单选,A

,A.600,,

,B.601,,

,C.602,,

,D.603,,

3,股份有限公司设监事会，其成员不得少于（）。,单选,B

,A.2人,,

,B.3人,,

,C.4人,,

,D.5人,,

4,股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。,单选,D

,A.25%,,

,B.30%,,

,C.50%,,

,D.三分之二,,

5,按上海证券交易所规定，本所的上市公司A股代码前三位为（）的，其A股网络投票代码为“752XXX”。,单选,D

,A.600,,

,B.601,,

,C.602,,

,D.603,,

6,《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》是在（）颁布施行的。,单选,A

,A.2001年,,

,B.2002年,,

,C.2003年,,

,D.2004年,,

7,按上海证券交易所规定，本所的上市公司A股代码前三位为（）的，其A股网络投票代码为“788XXX”。,单选,B

,A.600,,

,B.601,,

,C.602,,

,D.603,,

8,如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有（）以上的比例。,单选,A

,A.二分之一,,

,B.三分之一,,

,C.两名,,

,D.三名,,

9,按上海证券交易所规定，本所的发行B股的上市公司其B股网络投票代码为（）。,单选,C

,A.936XXX,,

,B.937XXX,,

,C.938XXX,,

,D.939XXX,,

10,发起人应当自股款缴足之日起（）内主持召开公司创立大会。,单选,C

,A.10日,,

,B.20日,,

,C.30日,,

,D.40日,,

11,公司治理结构是一种据以对（）进行管理和控制的体系。,单选,D

,A.工业公司,,

,B.商业公司,,

,C.事业单位,,

,D.工商公司,,

12,《公司法》是在（）颁布施行的。,单选,A

,A.2005年,,

,B.2006年,,

,C.2007年,,

,D.2008年,,

13,收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的（）。,单选,A

,A.5%,,

,B.10%,,

,C.15%,,

,D.20%,,

14,股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）。,单选,B

,A.三百万元,,

,B.五百万元,,

,C.八百万元,,

,D.一千万元,,

15,独立董事原则上最多在（）上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。,单选,B

,A.4家,,

,B.5家,,

,C.6家,,

,D.7家,,

16,二００三年六月三十日之后上市公司董事会成员中应当至少包括（）独立董事。,单选,D

,A.两名,,

,B.三名,,

,C.二分之一,,

,D.三分之一,,

17,监事会中职工代表的比例不得低于（）。,单选,C

,A.五分之一,,

,B.四分之一,,

,C.三分之一,,

,D.二分之一,,

18,（）如同企业战略一样，是中国企业经营管理者普遍忽略的两个重要方面。,单选,C

,A.组织结构,,

,B.内部控制,,

,C.公司治理,,

,D.企业文化,,

19,股份有限公司申请股票上市，如公司股本总额超过人民币四亿元的，则公开发行股份的比例为（）以上。,单选,B

,A.5%,,

,B.10%,,

,C.15%,,

,D.20%,,

20,股份有限公司申请股票上市，则公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上。,单选,A

,A.25%,,

,B.30%,,

,C.40%,,

,D.50%,,

21,《证券法》是在（）修订施行的。,单选,D

,A.2002年,,

,B.2003年,,

,C.2004年,,

,D.2005年,,

22,《上市公司治理准则》是在（）颁布施行的。,单选,B

,A.2001年,,

,B.2002年,,

,C.2003年,,

,D.2004年,,

23,以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。,单选,C

,A.15%,,

,B.25%,,

,C.35%,,

,D.45%,,

24,重大关联交易是指：（）。,单选,D

,A.指上市公司拟与关联人达成的总额高于200万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3％的关联交易,,

,B.指上市公司拟与关联人达成的总额高于200万元或高于上市公司最近经审计净资产值的５％的关联交易,,

,C.指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3％的关联交易,,

,D.指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的５％的关联交易,,

25,向特定对象发行证券累计超过（）的，为公开发行证券。,单选,B

,A.100人,,

,B.200人,,

,C.300人,,

,D.500人,,

26,独立董事任期届满，连选可以连任，但是连任时间不得超过（）。,单选,D

,A.两年,,

,B.三年,,

,C.五年,,

,D.六年,,

27,股份有限公司设董事会，其成员为5人至（）。,单选,A

,A.19人,,

,B.20人,,

,C.21人,,

,D.22人,,

28,《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》是在（）修订施行的。,单选,C

,A.2010年,,

,B.2011年,,

,C.2012年,,

,D.2013年,,

29,公司公开发行新股的条件之一是：最近（）财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。,单选,C

,A.一年,,

,B.两年,,

,C.三年,,

,D.五年,,

30,上市公司应具有（）。,单选,D

,A.公允性,,

,B.真实性,,

,C.客观性,,

,D.独立性,,

31,上市公司应按照有关规定披露公司治理的有关信息，包括但不限于：（）。,多选,ABCDE

,A.董事会、监事会的人员及构成,,

,B.董事会、监事会的工作及评价,,

,C.各专门委员会的组成及工作情况,,

,D.公司治理的实际状况，及与本准则存在的差异及其原因,,

,E.改进公司治理的具体计划和措施,,

32,设立股份有限公司应当具备如下条件：（）。,多选,ABCDE

,A.发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额,,

,B.有公司住所,,

,C.发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过,,

,D.有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构,,

,E.股份发行、筹办事项符合法律规定,,

33,属于公司治理有关法律规定和文件主要有：（BDE）。,多选,BDE

,A.《公司法》,,

,B.《上市公司治理准则》,,

,C.《证券法》,,

,D.《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,,

,E.《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》,,

34,公司治理结构明确规定了公司的（）各个参与者的责任和权利分布。,多选,ABCE

,A.董事会,,

,B.经理层,,

,C.股东,,

,D.雇员,,

,E.其他利益相关者,,

35,股票应当载明如下主要事项：（）。,多选,ACDE

,A.公司名称,,

,B.股票发行价格,,

,C.公司成立日期,,

,D.股票种类、票面金额及代表的股份数,,

,E.股票的编号,,

36,董事会审计委员会的主要职责是：（）。,多选,ABCDE

,A.提议聘请或更换外部审计机构,,

,B.监督公司的内部审计制度及其实施,,

,C.负责内部审计与外部审计之间的沟通,,

,D.财务信息及其披露,,

,E.审查公司的内控制度,,

37,公司公开发行新股，应当符合如下条件：（）。,多选,BCDE

,A.股票发行采取溢价发行,,

,B.具备健全且运行良好的组织机构,,

,"C.具有持续盈利能力,财务状况良好",,

,"D.最近三年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为",,

,E.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件,,

38,担任独立董事应当符合如下基本条件：（）。,多选,ABCE

,A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格,,

,B.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性,,

,C.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则,,

,D.具有三年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验,,

,E.公司章程规定的其他条件,,

39,董事会提名委员会的主要职责是：（）。,多选,ACE

,A.研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议,,

,B.财务信息及其披露,,

,C.广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选,,

,D.审查公司的内控制度,,

,E.对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议,,

40,股份有限公司章程应当载明如下事项：（）。,多选,ABCDE

,A.公司经营范围,,

,B.公司设立方式,,

,C.公司股份总数、每股金额和注册资本,,

,D.公司法定代表人,,

,E.董事会和监事会的组成、职权和议事规则,,

41,创立大会应行使如下职权：（）。,多选,ABCDE

,A.通过公司章程,,

,B.对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核,,

,C.选举董事会成员,,

,D.选举监事会成员,,

,E.对公司的设立费用进行审核,,

42,权益融资的特点是:（）。,多选,ABCD

,A.权益融资不需要偿还,,

,B.权益融资筹措的资金具有永久性特点,,

,C.是负债融资的基础,,

,D.没有固定的按期还本付息压力,,

,E.权益融资的成本一般低于负债融资的成本,,

43,独立董事应当对如下（）事项向董事会或股东大会发表独立意见。,多选,ABCDE

,A.提名、任免董事,,

,B.聘任或解聘高级管理人员,,

,C.公司董事、高级管理人员的薪酬,,

,D.上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于３００万元或高于上市公司最近经审计净资产值的５％的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款,,

,E.独立董事认为可能损害中小股东权益的事项,,

44,上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立（）等专门委员会。,多选,ABCDE

,A.战略,,

,B.审计,,

,C.提名,,

,D.薪酬与考核,,

,E.内控,,

45,公司治理模式主要有：（）。,多选,BCD

,A.欧洲模式,,

,B.英美模式,,

,C.日德模式,,

,D.家族模式,,

,E.集团模式,,

46,股份有限公司申请股票上市，应当符合如下条件：（）。,多选,ABDE

,A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行,,

,B.公司股本总额不少于人民币三千万元,,

,C.公司股本总额不少于人民币五千万元,,

,D.公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上,,

,E.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载,,

47,股份有限公司的设立可以采取（）的方式。,多选,BD

,A.公募设立,,

,B.发起设立,,

,C.私募设立,,

,D.募集设立,,

,E.集资设立,,

48,有如下（）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。,多选,ABCE

,A.董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时,,

,B.董事会认为必要时,,

,C.公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时,,

,D.单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东请求时,,

,E.监事会提议召开时,,

49,董事会薪酬与考核委员会的主要职责是：（）。,多选,BE

,A.广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选,,

,B.研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议,,

,C.审查公司的内控制度,,

,D.对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议,,

,E.研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案,,

50,招股说明书应当附有发起人制订的公司章程并载明如下事项：（）。,多选,BCDE

,A.公司经营范围,,

,B.无记名股票的发行总数,,

,C.每股的票面金额和发行价格,,

,D.认股人的权利、义务,,

,E.募集资金的用途,,

51,在二００三年六月三十日之后，上市公司董事会成员中应当至少包括两名独立董事。,是非,×

52,权益资本的主要渠道有自有资本、朋友和亲人或风险投资公司。,是非,√

53,股票发行时可以按票面金额发行，也可以溢价或折价发行。,是非,×

54,以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。,是非,×

55,董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。,是非,√

56,按上海证券交易所规定，本所的上市公司网络投票简称为“XX投票”，由上市公司根据其证券全称向证券交易所申请。,是非,×

57,股东既可以亲自到股东大会现场投票，也可以委托代理人代为投票，两者具有同样的法律效力。,是非,√

58,直接或间接持有上市公司已发行股份１％以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。,是非,√

59,按上海证券交易所规定，本所的上市公司网络投票的多个需逐项表决的议案可组成议案组，如2.01元代表对议案组2项下的第一个议案。,是非,√

60,公司治理结构是一种据以对所有企事业单位进行管理和控制的体系。,是非,×

61,上海证券交易所鼓励上市公司在召开股东大会时，除现场会议外，同时向股东提供网络投票方式。,是非,√

62,股东出席股东大会会议，所持每一份股份有一份表决权。但是公司持有的本公司股份没有表决权。,是非,√

63,公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司。,是非,√

64,股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。,是非,√

65,独立董事行使职权应当取得全体独立董事的三分之二以上同意。,是非,×

66,权益融资的后果是稀释了原有投资者对企业的控制权。,是非,√

67,发行证券时，向不特定对象发行的证券票