个人理财（对外经济贸易大学）智慧树知到课后章节答案2023年下对外经济贸易大学

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第一章测试

有关理财规划的叙述，下列叙述何者正确?

A:理财规划是一辈子只要做一次的全生涯规划B:理财规划可以保证每样理财目标都可以达成C:理财规划是针对有钱人设计的财富管理方法D:理财规划是一个由现况实现梦想的方法与流程

答案:理财规划是一个由现况实现梦想的方法与流程

2018年我国银保监会正式颁布了《商业银行理财业务监督管理办法》，（）是指是指商业银行接受投资者委托，按照与投资者事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。

A:个人理财业务B:综合理财业务C:理财计划D:私人银行业务

答案:个人理财业务

将客户划分为富裕客户、大众富裕客户及大众客户的划分标准是（

）。

A:以客户收入为标准B:以客户的需求为标准

C:以客户的生命周期为标准D:

以对银行利润贡献度为标准

答案:

以对银行利润贡献度为标准

以下会对个人理财业务的发展产生影响的因素有（

）

A:互联网普及应用B:医疗制度改革深入C:人口老龄化D:物价水平持续大幅上升

答案:互联网普及应用;医疗制度改革深入;人口老龄化;物价水平持续大幅上升

在下列各项中属于客户财务信息的有（

）。

A:财务结构安排B:客户的社会地位C:客户的年龄D:客户的投资偏好E:收支情况

答案:财务结构安排;收支情况

分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面入手?

A:客户的实际风险承受能力B:

客户的风险偏好C:客户的风险认知度D:

客户的年龄E:客户的受教育程度

答案:客户的实际风险承受能力;

客户的风险偏好;客户的风险认知度

个人理财规划是管理一个人的理财事务的过程，对还是错？

A:错B:对

答案:对

投资规划主要功能是财富保值增值。对还是错？

A:对B:错

答案:对

理财价值观是指理财目标排序。对还是错？

A:对B:错

答案:对

根据生命周期理论，个人理财规划就是要平衡一生财务收支，对还是错？

A:对B:错

答案:对

第二章测试

以下属于客户非财务信息的是（）

A:工资薪金B:风险管理信息

C:社会保障情况D:

投资偏好

答案:

投资偏好

在与客户的交流沟通中，一般不建议理财规划师采用（

）方式进行提问。

A:

诱导式提问B:开放式提问

C:封闭式提问D:重申式提问

答案:

诱导式提问

财务目标目标可以包括（

）

A:为遗产积累财富

B:为退休积累财富C:实现收入和财富的最大化D:

通货膨胀率

答案:为遗产积累财富

;为退休积累财富;实现收入和财富的最大化

解释理财流程第三步分析的主要内容（）

A:财务比率分析B:个人收支表C:现金流量表分析D:个人资产负债表分析

答案:财务比率分析;个人收支表;现金流量表分析;个人资产负债表分析

投资偏好是定性数据。对还是错

A:错B:对

答案:对

个人理财规划流程第一个步骤的目标是为了厘清服务的范围，以提高实现客户预期的可能性，完成“顾问式营销”，增加“非存贷利差”对金融机构利润贡献。对还是错？

A:错B:对

答案:对

个人理财规划服务对所提供信息的全面性和准确性的是要求的，如果理财规划师不能获得足够多的相关信息，可以选择终止服务。对还是错？

A:错B:对

答案:对

在分析信息和制订实施个人理财规划的过程中，个人理财师可以向其他专业人员咨询。对还是错？

A:错B:对

答案:对

在执行个人理财方案时，不能给客户推销其不需要的产品和服务，要按照客户风险属性进行资产配置。对还是错？

A:错B:对

答案:对

当理财目标出现资金缺口时，调整理财方案顺序可以是：增加收入、减少支出、推迟目标实现、降低目标、增加投资报酬率。对还是错？

A:对B:错

答案:对

第三章测试

人财务报表主要有资产负债表、现金流量表、收入支出表、家庭预算表四种。

A:对B:错

答案:对

投资性负债率过高，说明客户偏好高风险来获取高回报。

A:对B:错

答案:对

储蓄=期末现金-期初现金+资产增减额-负债增减额

A:对B:错

答案:对

理财成就率=目前的净资产/（目前的年储蓄额*已工作年数），经验值为1，过高或过低都不好

A:对B:错

答案:错

收付实现制下，以下哪一项需要记账（）

A:本月的孩子家教费用，三个月后付款B:预计下个月中旬发放的本月工资C:本月到期的未兑付的理财产品D:本月月初外出旅游向旅游团支付的现金团费

答案:本月月初外出旅游向旅游团支付的现金团费

关于收入支出表，以下说法正确的是（）

A:当理财资金供应小于理财资金需求时，可压缩非弹性开支B:债务偿付支出不需要区分本金和利息C:计算消费支出额时，需要注意保留日常消费凭证，将金额分类加总即可D:未实现的资本利得需计入资产负债表的调整项，并计入当期的收入支出表

答案:计算消费支出额时，需要注意保留日常消费凭证，将金额分类加总即可

以下属于个人财务管理的基本原则的是（）

A:借贷相等原则B:成本价值与市场价值双度量原则C:收付实现制原则D:流量与存量相对应原则

答案:借贷相等原则;成本价值与市场价值双度量原则;收付实现制原则;流量与存量相对应原则

以下可以归为投资性资产的是（）

A:养老金账户余额

B:持有的股票C:自住且不打算出售的房产D:借给同事的借款，不计息

答案:养老金账户余额

;持有的股票

以下说法正确的是（）

A:以市价计的期初净资产-期末净资产=当期储蓄额B:在进行资产负债结构分析时，要将资产、负债、净资产联系起来综合分析C:以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得（-损失）+资产评估增值（-资产评估减值）D:资产-负债=净资产

答案:在进行资产负债结构分析时，要将资产、负债、净资产联系起来综合分析;以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得（-损失）+资产评估增值（-资产评估减值）;资产-负债=净资产

关于资产增长率，下列说法正确的是（）

A:资产增长率=生活储蓄率*收入周转率+生息资产比重*投资报酬率B:总储蓄=生活储蓄+理财储蓄）C:收入周转率=年收入/期初总资产D:资产增长率=总储蓄/期初总资产

答案:资产增长率=生活储蓄率*收入周转率+生息资产比重*投资报酬率;总储蓄=生活储蓄+理财储蓄）;收入周转率=年收入/期初总资产;资产增长率=总储蓄/期初总资产

第四章测试

在客户的生命周期中，现金流量往往是先负后正的。

A:对B:错

答案:错

在进行退休规划时，IRR为达到退休规划目标的必要报酬率。

A:错B:对

答案:对

在Execl的终值函数的参数中，0代表期初年金，1代表期末年金。

A:对B:错

答案:错

当前可投资额30万,投资报酬率6%，每年储蓄10万可在5年后达到100万的理财目标。

A:对B:错

答案:错

关于Excel中的财务函数，以下说法正确的是（）

A:RATE是利率函数B:NPER是期数函数C:PMT是年金函数D:其他说法都对

答案:其他说法都对

每年年初支出50000元，共六年，利率为10%，该项支出的现值为（）

A:239539元B:217763元C:187500元D:245479元

答案:239539元

某客户购买了一款固定收益产品，年利率7%，每年存入5000元，八年后一次性取出，取出的金额为（）

A:54890元B:47943元C:31200元D:51299元

答案:51299元

普通年金又称为（）

A:期末年金B:即付年金C:后付年金D:期初年金

答案:期末年金;后付年金

以下属于理财目标中的短期目标的是（）

A:进修计划B:教育金计划C:购车计划D:旅游计划

答案:进修计划;购车计划;旅游计划

不规则现金流一般采用哪些方法计算。（）

A:IRRB:净现值法C:年金现值D:年金终值

答案:IRR;净现值法

第五章测试

3年期的贴现债券的面值是1000元，发行价格是901.94元，则该债券的收益率是（

）。

A:3.10%B:3.50%

C:3.25%D:3.75%

答案:3.50%

下面哪一种情况是以折价方式卖出债券？

A:债券息票率等于当期收益率，也等于债券的到期收益率。B:债券息票率小于当期收益率，但大于债券的到期收益率。

C:债券息票率小于当期收益率，也小于债券的到期收益率。D:债券息票率大于当期收益率，也大于债券的到期收益率。

答案:债券息票率小于当期收益率，也小于债券的到期收益率。

下列（）项投资组合，适合即将退休的投资人？

A:绩优股＋指数型股票型基金＋外币交易B:投机股＋房产信托基金＋黄金C:认股权证＋小型股票基金＋期货

D:定存＋公债＋票券＋保本投资型产品

答案:定存＋公债＋票券＋保本投资型产品

以下哪一项不属于对冲基金策略（）

A:股票对冲B:宏观对冲C:管理期货D:债券对冲

答案:债券对冲

以下哪些产品属于另类投资（）

A:PE/VC

B:资产证券化C:私募股权D:房地产投资信托

答案:PE/VC

;资产证券化;私募股权;房地产投资信托

以下哪些是固收类产品要承担的风险（）

A:利率风险B:信用风险C:流动性风险D:通货膨胀风险

答案:利率风险;信用风险;流动性风险;通货膨胀风险

以下哪些属于固定收益类结构化产品（）

A:可交换债券B:MBSC:ABSD:可赎回债券

答案:可交换债券;MBS;ABS;可赎回债券

优先股同时具有权益类资产和固收类资产的特性。

A:对B:错

答案:对

指数基金通常是权益类被动投资的首选工具。

A:对B:错

答案:对

上市型开放式基金的缩写是ETF

A:错B:对

答案:错

第六章测试

以下哪一项不属于风险管理技术（）

A:风险自留B:风险量化C:风险回避D:风险减少

答案:风险量化

以下关于投资联结保险的说法错误的是（）

A:该保单提供了保障和投资两种功能B:同传统的现金价值保单相比,投资联结保险更为透明C:可以提供固定的定期给付直至投保人死亡D:可为投保人提供终身保险

答案:可以提供固定的定期给付直至投保人死亡

以下哪一项不属于保单三要素（）

A:保险合同有对价的支持B:存在要约和承诺C:要与标的产生经济联系D:涉及的是可强制执行的法律活动

答案:要与标的产生经济联系

以下关于投资联结保险的说法错误的是（）

A:该保单提供了保障和投资两种功能B:同传统的现金价值保单相比,投资联结保险更为透明C:可为投保人提供终身保险D:可以提供固定的定期给付直至投保人死亡

答案:可以提供固定的定期给付直至投保人死亡

以下哪些属于人寿保险（）

A:养老保险B:年金保险C:重疾险D:投资联结保险

答案:养老保险;年金保险;投资联结保险

以下哪些属于投保原则（）

A:利用免赔额B:量力而行C:综合投保D:风险转移

答案:利用免赔额;量力而行;综合投保;风险转移

以下哪些因素会影响保费（）

A:年龄B:保险种类C:性别D:准备金

答案:年龄;保险种类;性别;准备金

重大疾病保险，无论期间发生多少的医疗费用,保险人都给付固定数额的保险金。

A:对B:错

答案:对

保单就是保险合同。

A:对B:错

答案:对

养老保险十分普遍，同时兼顾了死亡保障与储蓄的功能，不过在普通寿险中保费较高。

A:对B:错

答案:对

第七章测试

我国个人所得税适用于（）

A:定额税率B:累进税率C:固定税率D:比例税率

答案:累进税率

以下适用于累进税率的是（）

A:财产转让所得B:经营所得C:红利所得

D:偶然所得

答案:经营所得

以下降低税负的措施不正确的是（）

A:合理利用税收优惠B:将收入项目费用化C:将工资转为股息D:将收入项目福利化

答案:将工资转为股息

以下哪些属于个人税收规划的方法（）

A:利用免税的方法B:利用扣除技术的方法C:利用减征的方法D:利用税率差异

答案:利用免税的方法;利用扣除技术的方法;利用减征的方法;利用税率差异

在给客户做税收规划方案时，要考虑以下哪些因素（）

A:财务状况B:投资意向C:历史纳税情况D:出生年月

答案:财务状况;投资意向;历史纳税情况;出生年月

为了降低税负，纳税人应该（）

A:提前实现收入B:提前支出费用C:推迟实现收入D:推迟支出费用

答案:提前支出费用;推迟实现收入

在着手进行纳税规划之前，首先应学习和掌握不同国家和地区在不同时期的税法规定，争取税务机关的合作与帮助，尤其是对实施跨国纳税规划者更为重要。

A:错B:对

答案:对

转移住所也是减少税负的一种手段。

A:对B:错

答案:对

在利用抵免技术进行税收规划时，要使抵免项目最多化、抵免金额最大化。

A:对B:错

答案:对

个人税收规划，可以利用国家税收优惠政策，通过免征额、境外已纳税额的扣除规定，合理安排收入项目及收入次数，以实现节约税款的目的。

A:错B:对

答案:对

第八章测试

某客户想要金融理财师为其指定一个退休计划，金融理财师制订了5个方案。当帮助客户选择方案时，金融理财师的所做的以下陈述不恰当的是（）

A:“我们根据以往的和当前的经济数据，将未来的通货膨胀率设定为4%，并以此计算未来需要的支出”B:“5个方案中的第三个方案加入了股票和债券投资计划，所以该方案的风险比较大，当然预期的未来理财收入也会高些”C:“我们希望您身体健康，所以我们不用考虑医疗保险的问题”D:“我们根据您目前的健康状况和生活习惯预测您退休后的寿命大概有35年”

答案:“我们希望您身体健康，所以我们不用考虑医疗保险的问题”

以下根据生命周期理论作出的资产配置策略不恰当的是（

）

A:李先生刚刚开始退休，未来预期医疗支出会增加，所以现在需要将更多的资金投入到股票当中以保持财富的增长性B:老马现已老马现已70高龄，打算卖掉所有股票，将资金存入银行以便随时支取C:小刘刚刚结婚，可以将一部分资金投入到长期债券和股票中作为子女的教育基金D:蔡先生已年届50，可以将更多的收入用来购买养老保险

答案:李先生刚刚开始退休，未来预期医疗支出会增加，所以现在需要将更多的资金投入到股票当中以保持财富的增长性

个人税收递延养老保险属于（）

A:第一支柱B:第三支柱C:其他都不是D:第二支柱

答案:第三支柱

在给客户配置理财产品的时候，需要考虑客户的风险承受能力。关于客户的风险承受能力，下列说法错误的是（

）。

A:客户指定的理财目标弹性越大，其风险承受能力越强B:教育程度越高，风险承受能力越强教育程度越高，风险承受能力越强

C:年龄越大，积累的财富越多，风险承受能力也就越强D:新婚的双薪家庭中，夫妻双方的风险承受能力高于结婚前

答案:年龄越大，积累的财富越多，风险承受能力也就越强

李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是（

）

A:与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低B:证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具C:养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划D:购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险E:由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择

答案:与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低;养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划;购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险

城乡居民养老保险目前主要是由以下哪些部分构成（）

A:国家补贴B:集体补助

C:公司缴费

D:个人缴费

答案:国家补贴;集体补助

;个人缴费

退休规划主要包括那两个方面的内容（）

A:养老金资产管理B:养老金制度安排C:养老保险安排D:养老支出设计

答案:养老金资产管理;养老金制度安排

退休规划中，要通过政府单位和个人责任分担，建立多支柱分散风险的养老金制度。

A:对B:错

答案:对

我国的城镇居民基本养老保险制度实行以现收现付为主兼具基金积累制的统账结合模式。

A:对B:错

答案:对

一般建议40岁时就开始退休生活设计。

A:对B:错

答案:对

第九章测试

遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产，包括不动产、动产和其他具有财产价值的权利。

A:对B:错

答案:对

法定继承一般用于无遗嘱继承。

A:对B:错

答案:对

如果被继承人生前一直照料着一位生活无法自理的孤寡老人邻居，则被继承人死后法定继承中，该老人可以分得一部分遗产。

A:错B:对

答案:对

个人信托资产一旦转移进入家族信托，家族成员对其丧失了法律上的所有权，因此家族信托有避税的功能，不必缴纳所得税。

A:对B:错

答案:错

以下说法错误的是（）

A:人寿保险无需缴纳遗产税B:遗嘱简单，为人所熟知C:税收递延保险既可以节税，也有一定的流动性D:联名账户不能节税，且我国还没有联名账户

答案:税收递延保险既可以节税，也有一定的流动性

关于遗产继承中的原则下列说法不正确的是（）

A:鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则B:法定继承中实行优先亲密继承的原则C:照顾分配的原则D:同一顺序继承人原则上平均分配的原则

答案:法定继承中实行优先亲密继承的原则

关于家族基金和普通基金的异同，下列说法正确的是（）

A:受到政府监管的力度相同B:二者建立目的不同，家族基金会则服务于设立者的家属或者家族C:资金来源不同，家族基金会的资金来源于创立者的捐赠D:家族精神和价值观念的传承不同

答案:受到政府监管的力度相同

以下关于慈善信托的说法正确的是（）

A:慈善信托必须到主管部门备案或取得批准B:慈善信托的委托人可以中途解除信托合同C:慈善信托可以有效进行财富保全与财富传承D:目的必须是完全为了社会公共利益

答案:慈善信托的委托人可以中途解除信托合同

以下哪些属于遗产规划工具（）

A:基金会B:联名账户C:人寿保险D:遗嘱

答案:基金会;联名账户;遗嘱

以下说法正确的是（）

A:人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能B:遗嘱公证、执行耗时、昂贵，易失去家族事务的私密性和引发遗产纠纷C:基金会可以用于家族代际间传承财富，不过缺乏流动性和灵活性D:我国2018年试点税收递延保险，是养老金第三支柱的标志

答案:人寿保险流动性不强