财务报表附录

表7.1:产量与销量预测标准房双人房商务房平均价格房间数入住率预计收入平均价格房间数入住率预计收入平均价格房间数入住率 预计收入总收入 增长率第1年148元/天2070%756280178元/天3570%1591765248元/天4570%285138051994250第2年148元/天2075%810300178元/天3575%1705462.5248元/天4575%30550505570812.57.14%第3年148元/天4070%1512560178元/天7070%3183530248元/天9070%57027601039885086.7%第4年148元/天4080%1728640178元/天7080%3638320248元/天9080%65174401188440014.2%第5年148元/天4085%1836680178元/天7085%3865715248元/天9085%6924780126271756.25%客房年收入预计（第1年）（单位：元人民币）淡季（192天）旺季（173天）标准房双人房商务房标准房双人房商务房房间数203545203545价格138元/天168元/天238元/天158元/天188元/天258元/天入住率60%85%预计年收入317952167737612237924646789675891707250.5合计5358638

表7.2:劳动力成本预测（单位：元人民币）员工员工人数每月工资/人每年工资/人每年劳动成本第1年第2年第3年第4年第5年（第1年）（第1年）第1年第2年第3年第4年第5年服务工人131313262698411808153504168854.4371479.7408627.6449490.4保安444881230147605904064944142876.8157164.5172880.9客务部工人444881476177127084877932.8171452.2188597.4207457.1公关人员44488246029520118080129888285753.6314329345761.9采购人员222441476177123542438966.485726.894298.69103728.6工程部11122246029520295203247271438.478582.2486440.46餐饮娱乐444881845221408856097416214315.2235746.7259321.4总经理1111161507380073800811808928998227.8108050.6副总经理33333492059040177120194832214315.2235746.7259321.4部门经理33333369044280132840146124160736.4176810194491总计393939717126691560889387362065219227171424989152748807工资等于基本工资加上23%的社会福利及其他工资每年增长10%

表7.3:星晴经济酒店损益表（第1年）（单位：元人民币）一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月第1年一、主营业务收入493147.5514617.5551310472600525497.5472600617018.5636635479137.55887484726004928106316722客房收入418747.5436217.5464510400600444897.5400600536418.5556035407137.54895484006004122105367522餐饮娱乐收入744007840086800720008060072000806008060072000992007200080600949200减：主营业务成本1681081779141887651661781807911671622028242073351676821994841661781722882168898原材料190672004222005184062056918406214842168018471247351840620242243515劳动力462244622447208452404622446224472084720845240472084524045240554688维修费用41878724929080128898801210728111208143979180128244107350税金及附加9863010292411026294520105100945201234041273279582811775094520985621263345二、主营业务利润325039.5336703.5362545306422344706.5305438414194.5429300311509.53892643064223205224147824加：其他业务利润833338333383333833338333383333833338333383333833338333383333999996减：经营费用655036445364453644536445365503644536445364453644536445365033775176营销费用470204702047020470204702047020470204702047020470204702047020564240培训费58504800480048004800585048004800480048004800585059700研发费用126331263312633126331263312633126331263312633126331263312633151596管理费用1024841083641123311038111095611036691195601217171045321164501038121059601312252办公费用197262058522052189042102018904246812546519166235501890419712252669折旧费247792477924779247792477924779247792477924780247802478024780297352管理人员工资319803198031980319803198031980319803198031980319803198031980383760其他259993102033520281483178228006381203949328606361402814829489378471财务费用0000000000000三、营业利润240385.5243252.5269094221291250425.5219599313514.5326463225827.52916942214902328623060392

四、税前利润240385.5 243252.5269094221291250425.5219599 313514.5326463225827.5291694 2214902328623060392减:所得税79327.2 80273.3888017302682640.472467.7 103459.7107732.874523.196259 73091.776844.41009929.4五、净利润161058.3 162979.2180293148265167785.1147131.3 210024.8218730.2151304.4195435 148398.3156017.62050462.6*所有销售额和原材料均已扣除17%增值税*固定资产折旧扣除5%的期末残值，以10年期计提折旧*10年期贷款到期一次还本付息表7.4:星晴经济酒店损益表（第1至5年）（单位:元人民币）占总销售收入占总销售收入占总销售收入占总销售收入占总销售收入第1年的比例第2年的比例第3年的比例第4年的比例第5年的比例一、主营业务收入6316722100%6665812.5100%1215085010014817175100%客房收入5367522 84.97%5570812.583.57%1039885085.58%1188440085.32%1262717585.22%餐饮娱乐收入949200 15.03%109500016.43%175200014.42%204400014.68%219000014.78%减:主营业务成本216889834.33%232886034.94%4435577.536.50%502835836.10%540533036.48原材料2435153.95%2747084.12%454388.53.74%5276443.79%5642713.81%劳动力5546888.78%610473.69.16%134304211.05%147734610.61%162508110.97%维修费用1073501.70%1114161.67%2079771.71%2376881.71%2525431.70%税金及附加126334520%1333162.420%243017020%278568020%296343520%二、主营业务利润414782465.66%4336952.565.06%7715272.563.50%890004263.89%941184563.52%加:其他业务利润9999961.58%1099995.616.50%12099959.96%13309949.56%14640949.88%减:经营费用7751761.23%111488016.73%164222013.52%202368114.53%220117214.86%营销费用5642408.93%89520013.43%122280010.06%156160011.21%171776011.59%培训费597000.95%597000.89%1278001.05%1278000.92%1278000.86%研发费用1515962.40%1599802.40%2916202.40%3342812.40%3556122.40%管理费用131225220.77%131646719.75%2152125.617.71%2304117.616.54%239839516.19%办公费用2526694%2666324.00%4860344%5571364%5926844.00%折旧费2973524.71%2973524.46%5947044.89%5947044.27%5947044.01%管理人员工资3837606.08%4221366.33%464349.63.82%510784.63.67%5618633.79%

其他 378471财务费用 0三、营业利润 30603925.99%048.45%330347030056014.96% 6070385.00%042.23%64149305903237.44.61%042.38%649144 4.38%000045.09% 51309226276372 42.36%四、税前利润 306039248.45%300560145.09% 513092242.23%5903237.442.38%6276372 42.36%减：所得税 1009929.415.99%991848.314.88% 1693204.213.93%1948068.313.99%2071202.8 13.98%五、净利润 2050462.6 32.46% 2013752.7 30.21% 3437717.8 28.29% 3955169.1 28.40%*所有销售额和原材料均已扣除17%增值税 *固定资产折旧扣除5%的期末残值，以10年期计提折旧 *10年期贷款到期一次还本付息表7.5： 星晴经济酒店现金流量表（第1年）一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月一、经营活动现金流量4205169.2 28.38%（单位：元人民币）十一月 十二月第1年净利润加：不减少现金的项目161058 162979180293148265 167785 147131210024218730 151304195435148398 156017 2050463折旧24779 247792477924779 24779 247792477924779 247792477924779 24779 297348应付帐款增加86472 896929519683389 91324 83389105052107995 8437010081283389 86421 1097501应付工资增加减：不增加现金的项目78204 782047918877220 78204 782047918879188 772207918877220 78204 0应收帐款增加115296 119590126928111186 121766 111186140070143993 112494134416111186 115228 1463339经营活动现金净流量二、投资活动流量235217 236064252528222467 240326 222317278973286699 225179265798222600 230193 1981973购置固定资产的现金支出0 000 0 000 000 0 0投资活动现金净流量三、筹资活动现金流量0000000000000分配利润的现金支出0000000000000筹资活动的现金净流量0000000000000

四、现金净流量2352172360642525282224672403262223172789732866992251792657982226002301931981973现金变化期初余额3000000323521734712813723089394555641858824408199468717249738715199050546484856874483000000期末余额3235217347128137238093945556418588244081994687172497387151990505464848568744859176411981973表7.6:星晴经济酒店现金流量表（第1年至第5年）（单位：元人民币）第1年第2年第3年第4年第5年一、经营活动现金流量净利润20504632013753343771939551694205169加：不减少现金的项目折旧297348297348594696594696594696应付帐款增加10975011164871200412722889092442190应付工资增加00000减：不增加现金的项目应收帐款增加14633391553162267216930518793256254经营活动现金净流量19819731922810336437337868953985801二、投资活动流量购置固定资产的现金支出00313000000投资活动现金净流量00313000000三、筹资活动现金流量分配利润的现金支出0402751687544791034841034筹资活动的现金净流量0402751687544791034841034

四、现金净流量19819731520059-45317129958613144767现金变化期初余额3000000905554779438311232160616580241期末余额19819731057560674906601531746719725008表7.7: 星晴经济酒店资产负债表（第1年）（单位：元人民币）一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月流动资产现金328317434750993695186383868140497784203581449202447427484860030512038952510095364410应收账款115296119590126928111186121766111186140070143993112494134416111186115228流动资产合计339847035946893822114394986741715444314767463209448867424972524525480553621955479638固定资产固定资产原价313000031300003130000313000031300003130000313000031300003130000313000031300003130000减：累计折旧24779495587433799116123895148674173453198232223011247790272569297348固定资产净值310522130804423055663303088430061052981326295654729317682906989288221028574312832652固定资产合计310522130804423055663303088430061052981326295654729317682906989288221028574312832652资产合计650369166751316877778698075171776507296094758864178185107879513813701582196268312290流动负债应付账款864728969295196833899132483389105052107995843701008128338986421应付工资78204782047918877220782047820479188791887722079188772200应交税金177957183197199063167546187740166987226863235059170351214009167611175406流动负债合计342633351093373447328156357269328581411104422243331941394009328221261827长期负债150000015000001500000150000015000001500000150000015000001500000150000015000001500000长期负债合计150000015000001500000150000015000001500000150000015000001500000150000015000001500000

负债合计184263318510941873447182815618572691828582191110419222431831942189400918282221761827所有者权益实收资本450000045000004500000450000045000004500000450000045000004500000450000045000004500000保留盈余161058324037504330652595820380967511117753613962661547571174300618914042050463应付红利000000000000所有者权益合计466105848240385004331515259653203815467512567753758962676047571624300663914056550463负债和所有者权益合计650369166751316877778698075171776507296094758864178185107879513813701582196268312290表7.8:星晴经济酒店资产负债表（第1年至第5年）（单位：元人民币）第1年第2年第3年第4年第5年流动资产现金5364410905554779438311232160616580241应收账款1152281553162267216930518793256254流动资产合计547963810608709106160001537348519836495固定资产固定资产原价31300003130000626000062600006260000减：累计折旧29734859470411894081