初级银行从业资格考试风险管理(习题卷9)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷9)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.商业银行管理信息科技运行时，应制定有效的变更管理流程，以确保生产环境的完整性和（）。A)可靠性B)科学性C)流畅性D)严谨性答案:A解析:应制定有效的变更管理流程，以确保生产环境的完整性和可靠性。[单选题]2.下列关于VaR的方差一协方差说法错误的是()。A)方差一协方差是基于历史数据来估计未来的B)其假设条件是未来和过去存在着分布的一致性C)能够预测突发事件的风险D)只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响答案:C解析:[单选题]3.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的()。A)金额错配B)期限错配C)止损错配D)流动性错配答案:B解析:到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。[单选题]4.下列降低风险的方法中，()只能降低非系统性风险。A)风险分散B)风险转移C)风险对冲D)风险规避答案:A解析:风险分散只能降低非系统风险;风险转移可以转移非系统风险和系统风险;风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险;风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。[单选题]5.金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险()。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)流动性风险答案:B解析:本题考查市场风险。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。参见教材P8。[单选题]6.风险识别包括()两个环节。A)感知风险和预测风险B)感知风险和分析风险C)预测风险和分析风险D)感知风险和控制风险答案:B解析:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。[单选题]7.下列属于按风险诱发原因分类的是（）。A)政治风险和社会风险B)系统性风险和非系统性风险C)信用风险和市场风险D)纯粹风险和投机风险答案:C解析:选项A是按风险事故划分；选项B是按风险的范围划分；选项C是按诱发的原因划分，所以C项正确。选项D是按损失结果划分。[单选题]8.下列()不属于流动性的基本要素。A)时间B)成本C)资产规模D)资金数量答案:C解析:流动性是指商业银行在一定时间内.以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括：时间.成本和资金数量。[单选题]9.(.)是风险文化中最为重要和最高层次的因素。A)风险管理理念B)知识C)制度D)风险管理水平答案:A解析:风险管理理念是风险文化中最为重要和最高层次的因素。[单选题]10.根据我国监管机构的规定，目前尚严禁()直接投资股票市场。A)上市公司B)商业银行C)经纪公司D)证券交易所答案:B解析:根据我国监管机构的规定，目前尚严禁商业银行直接投资股票市场，因此商业银行所，面临的股票价格风险有限。故本题选B。[单选题]11.可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助，这属于（）对流动性的影响。A)市场风险B)法律风险C)操作风险D)战略风险答案:C解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。[单选题]12.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是()。A)15亿B)12亿C)20亿D)30亿答案:B解析:损失=300×5%×(1-20%)=12(亿元)。[单选题]13.（）是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A)高级管理层B)监事会C)董事会D)风险管理部门答案:C解析:董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。2013年银监会印发《商业银行公司治理指引》，强调商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任。[单选题]14.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。A)140B)150C)120D)230答案:A解析:累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140;短边法步骤为：先分别加总每种外币的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150。比较可得最小的是140。[单选题]15.商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。A)我国《商业银行流动性风险管理办法(试行)》规定，商业银行流动性比例不低于25％B)商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标C)我国《商业银行流动性风险管理办法(试行)》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150％D)比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量答案:C解析:C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。[单选题]16.（）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A)风险转移B)风险补偿C)风险对冲D)风险分散答案:C解析:商业银行风险管理的主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效,可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。[单选题]17.头寸拆分看待产品的角度是()。A)历史成本B)重置成本C)现金流D)可变现净值答案:C解析:头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品。[单选题]18.（）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。A)媒体B)股东大会C)可信赖的第三方D)董事会答案:A解析:商业银行的良好信誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。考点:声誉危机管理规划[单选题]19.下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是（）。A)是一种结构化模拟的方法B)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C)考虑到了波动性随时间变化的情形D)需要功能强大的计算设备，运算耗时过长答案:B解析:B项属于历史模拟法的缺点。[单选题]20.在资产风险管理模式阶段，商业银行经营中最直接、最经常性的风险来自()业务。A)负债B)资产C)理财D)信用答案:B解析:在资产风险管理模式阶段，商业银行经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务。[单选题]21.某银行建设数据仓库时没有考虑到与核心业务系统的兼容性，从而导致核心业务系统瘫痪，此操作风险属于()。A)外部欺诈事件B)信息科技系统事件C)内部欺诈事件D)客户、产品和业务活动事件答案:B解析:信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理或系统速度异常所导致的损失事件。内部欺诈事件：故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。客户、产品和业务活动事件：因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。外部欺诈事件：第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。[单选题]22.符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（）。A)客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素B)债项违约损失程度，预期损失C)每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率D)时间维度，空间维度答案:A解析:客户评级与债项评级是两个维度。我们在风险管理科目中，提到?维度?的地方并不多，这是其中一个二维的考点。[单选题]23.（）是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量。A)存款准备金B)存款保险C)经济资本D)资本充足率答案:C解析:经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。[单选题]24.下列风险监测指标中，最能够反映商业银行审慎经营状况的是（）。A)预期损失率B)贷款损失准备充足率C)正常贷款迁徙率D)不良资产/贷款率答案:B解析:贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备，该指标能够反映商业银行的审慎经营状况。考点：风险监测主要指标[单选题]25.下列关于信用风险的说法，正确的是()。A)信用风险只有当违约实际发生时才会产生B)对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C)信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D)交易对手信用评级的下降不属于信用风险答案:C解析:信用风险也可以发生在实际违约之前。贷款是最大最明显的信用风险来源，不是唯一的。交易对手信用评级的下降也属于信用风险，因为存在潜在的损失。[单选题]26.表4-2某银行持有的各种货币的外汇敞口头寸使用短边法计算银行的总敞口头寸为（）。A)70B)280C)350D)650答案:D解析:短边法的计算分为三步：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。该银行外汇多头头寸之和为：200+450=650，空头头寸之和为：150+80+50=280，由于前一个总数绝对值较大，所以其总敞口头寸为650。[单选题]27.以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是()。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准略;②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础。A)只有①B)只有②C)①和②D)①、②、③答案:C解析:截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备;确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。[单选题]28.()是一种特殊类型的操作风险。A)声誉风险B)法律风险C)战略风险D)市场风险答案:B解析:法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险。[单选题]29.银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的说法中，错误的是()。A)计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险B)银行应对该账户的头寸进行准确估值C)该账户中的项目通常按市场价格计价D)银行的存贷款业务归人交易账户答案:D解析:与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务[单选题]30.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是(.)。A)置信水平采用99%的单尾置信区间B)持有期为10个营业日C)市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D)至少每3个月更新一次数据答案:C解析:市场风险要素价格的历史观测期至少为1年。[单选题]31.下列属于商业银行操作风险可能影响声誉的因素是()。A)市场风险管理能力薄弱/技术缺失B)内部控制机制严重缺失C)战略风险管理薄弱/缺失D)资产负债/风险管理能力低下答案:B解析:商业银行操作风险可能影响声誉的风险因素：内部控制机制严重缺失、技术部门/外包机构能力欠缺。[单选题]32.具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是()。A)二级资本B)其他一级资本C)核心一级资本D)股东资本答案:C解析:核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。[单选题]33.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。A)死亡率模型B)1ogit模型C)线性概率模型D)线性辨别模型答案:A解析:目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型(LinearProbabi1ityModel)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(LinearDiscriminantModel)。A项，死亡率模型属于违约概率模型。[单选题]34.()通常为一定历史时期内损失的平均值。A)预期损失B)期望损失C)非预期损失D)灾难性损失答案:A解析:预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。故本题选A。[单选题]35.在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）。A)负债以公司／机构存款为主，资产以中短期贷款为主B)负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主C)负债以公司／机构存款为主，资产以中长期贷款为主D)负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主答案:B解析:从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即?借短贷长?。如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流人严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。[单选题]36.某Ⅱ年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A)0.05B)0.10C)0.15D)0.20答案:B解析:违约概率=1-(1+1年期无风险年收益率)/(1+零息债券承诺的年收益率)。[单选题]37.下列属于操作风险限额指标的是()。A)国别风险敞口B)存贷比C)监管处罚率D)单一客户贷款集中度限额答案:C解析:操作风险限额指标包括操作风险损失率、监管处罚率、千人重大操作风险事发率、千人发案率、案件风险率、操作风险事件败诉率、信息系统主要业务时段可用率、操作风险经济资本率。[单选题]38.资产负债表内的即期资产减去即期负债所得的是()。A)远期净敞口头寸B)即期净敞口头寸C)单币种敞口头寸D)期权敞口头寸答案:B解析:即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。[单选题]39.信息科技部门承担本银行的信息科技职责，其具体内容不包括（）。A)履行信息科技项目发起和管理B)履行信息科技战略的审批C)履行信息科技内部控制D)履行信息科技外包和信息系统退出答案:B解析:信息科技部门承担本银行的信息科技职责，履行信息科技预算和支出、信息科技策略、标准和流程、信息科技内部控制、专业化研发、信息科技项目发起和管理、信息系统和信息科技基础设施的运行、维护和升级、信息安全管理、灾难恢复计划、信息科技外包和信息系统退出等职责。[单选题]40.目前对操作风险进行评估的要素不包括()。A)内部操作风险损失数据B)外部数据C)商业银行业务环境D)公司治理结构答案:D解析:目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。[单选题]41.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现（）。A)资产敏感型缺口B)资产缺口C)负债缺口D)负债敏感型缺口答案:D解析:当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。[单选题]42.某一年期零息债券的年收益率为6.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若一年期的无风险年收益率为3%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在一年内的违约概率为（）。A)55.22%B)44.78%C)96.53%D)3.47%答案:D解析:带入可得：P（1+6.7%）+（1-P）×（1+6.7%）×0=1+3%,计算出P=96.53%，所以客户在1年内的违约概率为1-P=3.47%。[单选题]43.国别风险有很多常见的表现形式，不包括()。A)重议利息B)取消债务C)提供担保D)再融资答案:C解析:不包括提供担保。[单选题]44.与综合报告不同，专题报告主要是（）。A)对常规信息进行定期报告B)至少每年一次C)重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告D)定期报告的答案:C解析:专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。[单选题]45.以下法律法规中，属于法律的是（）。A)《中华人民共和国反洗钱法》B)《金融机构反洗钱规定》C)《涉及恐怖活动资产冻结管理办法》D)《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》答案:A解析:[单选题]46.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括（）。A)银行客户的行业集中度B)银行贷款在不同行业中的分布C)银行主要客户所在行业的特征D)银行客户集中地区的信用环境和法律环境答案:D解析:行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。[单选题]47.下列关于对我国商业银行的杠杆率的公式正确的是（）A)杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额B)杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额C)杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额D)杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额答案:C解析:[单选题]48.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理／控制措施可以采取（）。A)从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式B)从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式C)从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式D)从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式答案:D解析:参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理／控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式。[单选题]49.()是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额答案:B解析:本题考查市场风险限额管理。风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。参见教材P101。[单选题]50.商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。A)业务部门B)风险管理部门C)高级管理层D)风险管理委员会答案:D解析:大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层层面设立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要事项进行讨论、审议或决策；在我国商业银行，高管层层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。[单选题]51.下列关于资本的说法，正确的是（）。A)经济资本也就是账面资本B)会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C)经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金D)监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本答案:C解析:本题综合考查了各个资本的含义。即：账面资本=会计资本；经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本；监管资本=监管部门规定的。[单选题]52.银行账簿利率风险不包括()。A)缺口风险B)期权性风险C)基准风险D)汇率变动风险答案:D解析:对于银行账簿业务采取收益视角，分析的重点是利率变动对报告期内的净利息收入和短期盈利能力的影响，其中，银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。[单选题]53.下列关于国别风险预警和应急处置说法错误的是（）。A)商业银行应成立各级预警领导组织和机构，强化集中管理、高效指挥协调、提高全行预警意识B)应建立合理有效的信息传递机制C)预警等级应有完整严格的书面制度，保证出现国别风险信息能严格按照制度进行等级的分类D)应急处置方案应针对不同的预警等级，由统一部门负责处置答案:D解析:D选项错误，应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部门负责处置。[单选题]54.下列关于信用风险监测的说法，正确的是()。A)信用风险监测是一个静态的过程B)信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C)当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高D)信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况答案:D解析:A项中应为动态。B项中应为包括。C项中事后处理的贡献应为更低。[单选题]55.以下不属于风险评估总体要求的是()。A)商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B)商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险C)商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染D)商业银行应当完全消除风险答案:D解析:本题考查风险评估总体要求。[单选题]56.战略规划应当从（）层面开始。A)宏观战略B)宏观C)微观D)三个层面同步进行答案:A解析:战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面。[单选题]57.在KMV的CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的（）。A)看跌期权B)看涨期权C)期权费D)初始股权投资答案:B解析:B项，KMV的CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看做期权费。[单选题]58.商业银行在流动性风险管理实践中，下列做法不恰当的是()。A)通过金融市场控制风险B)建立多层次的流动性屏障C)提高资产的稳定性和负债的流动性D)提高流动性管理的预见性答案:C解析:商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。[单选题]59.从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为（）。A)40％B)30％C)20％D)10％答案:B解析:从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为30％。[单选题]60.根据国家风险的分类，（）是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。A)政治风险B)社会风险C)经济风险D)环境风险答案:B解析:根据国家风险的分类，可以分为政治风险、社会风险、经济风险三类。社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损害损失的风险。[单选题]61.通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是()。①国债;②同业借款;③长期股权投资;④可出售的贷款组合。A)①、②、④、③B)②、①、④、③C)①、②、③、④D)②、①、③、④答案:A解析:[单选题]62.董事会应定期核查银行()能否充分保证其有序和审慎地开展业务。A)内部控制体系B)公司治理结构C)风险控制环境D)风险监测体系答案:A解析:[单选题]63.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行（下称?工行?）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行在各项业务保持持续发展的同时，对战略风险进行了很好的管理。下列对商业银行战略风险管理的表述，不恰当的是（）。A)银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击B)战略风险可通过技术性的风险参数对其进行量化C)金融机构?重前台、轻后台?的发展模式很容易积聚战略风险D)有效的战略风险管理应当定期全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标答案:B解析:B项，战略风险评估与声誉风险相似，战略风险是无形的，因此很难量化。[单选题]64.下列关于杠杆率说法正确的是（）。A)杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)／调整后的表内外资产余额，不低于1％B)杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)／调整后的表内外资产余额，不低于2％C)杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)／调整后的表内外资产余额，不低于4％D)杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)／调整后的表内外资产余额，不低于5％答案:C解析:杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)／调整后的表内外资产余额，不低于4％。[单选题]65.（）是一种顾问及其相关的客户服务。A)确认服务B)客户服务C)咨询服务D)信息服务答案:C解析:咨询服务是一种顾问及其相关的客户服务，目的是增加价值并提高组织的运作效率。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.以下情况说明商业银行流动性风险高的有（）。A)大型商业银行的大额负债依赖度为50%B)现金头寸指标低C)贷款总额与核心存款的比率小D)贷款总额与总资产的比率高E)易变负债与总资产的比率大答案:BDE解析:现金头寸指标越低意味着商业银行满足即时现金需要的能力越弱，商业银行的流动性风险就越高，B项正确；贷款总额与总资产的比率高则暗示商业银行的流动性能力较差，商业银行的流动性风险就越高，D项正确；一般来说，易变负债与总资产的比率大则商业银行面临的流动性风险越高，E项正确。故本题选BDE。[多选题]67.操作风险管理信息系统主要用于(.)。A)建立资本模型B)风险管理辅助决策C)风险指标监测与报告D)操作风险识别和评估E)建立损失数据库答案:ABCDE解析:操作风险管理信息系统主要用于建立损失数据库、操作风险识别和评估、风险指标监测与报告、风险管理辅助决策和建立资本模型方面。[多选题]68.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括（）。A)直接使用可获得的市场价格B)直接使用历史价值C)直接使用名义价值D)成本法E)收益法答案:ADE解析:在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。[多选题]69.可能引发一国或地区国别风险的情况有()。A)经济状况恶化B)政治和社会动荡C)资产被国有化或被征用D)政府拒付对外债务E)外汇管制或货币贬值答案:ABCDE解析:本题考查国别风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。参见教材P9。[多选题]70.当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）。A)资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B)如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C)如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D)如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E)如果市场利率上升，银行的市场价值将增加答案:ABD解析:如果市场利率上升，银行的市场价值将下跌；如果市场利率下降，银行的市场价值将上升考点：市场风险计量基本概念[多选题]71.商业银行的整体风险控制环境包括()。A)公司治理B)连续经营C)内部控制D)合规文化E)信息系统答案:ACDE解析:商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化以及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。故本题选ACDE。[多选题]72.商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责有(.)。A)拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会批准B)识别、计量和监测市场风险C)设计、实施事后检验和压力测试D)向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告E)监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况答案:ABCDE解析:本题考查的是商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责。[多选题]73.下列关于客户信用评级说法正确的有()。A)是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价B)评级的主体是商业银行C)评级的主体是客户自身D)评价结果是信用等级和PDE)能够有效区分违约客户以及能够准确量化客户违约风险答案:ABDE解析:[多选题]74.下列属于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有（）。A)董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则B)B?董事会应当监督高级管理层执行董事会政策C)公司治理应维护股东的权利D)商业银行应保持公司治理的透明度E)董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构答案:ABDE解析:巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则是：①董事会应核准商业银行的战目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻；②有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行条线清晰的责任制和问责制；③董事会应当监督高级管理层是否执行董事会政策；④董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用；⑤董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战、控制环境相一致；⑥商业银行应保持公司治理的透明度；⑦董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构；⑧董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断。A、B、D、E项正确。经济合作与发展组织认为商业银行公司治理应当维护股东的权利，所以C项不符合题意。故本题选ABDE。[多选题]75.日常国别风险信息监测应遵循的原则有()。A)完整性原则B)真实性原则C)合理性原则D)独立性原则E)及时性原则答案:ADE解析:日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。[多选题]76.计算商业银行特定客户的信用风险，需要()变量。A)违约概率B)违约损失率C)违约风险暴露D)期限E)行业风险指数答案:ABC解析:预期损失=预期损失率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。[多选题]77.行业环境风险因素主要包括（）。A)经济周期因素B)财政货币政策C)国家产业政策D)法律法规E)产业成熟度答案:ABCD解析:行业环境风险因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。E项属于行业经营风险因素，与题干不符。[多选题]78.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行（下称?工行?）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行股改上市以来，建立了科学的风险计量与监控体系。下列对商业银行风险计量的理解，正确的有（）。A)风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性B)风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C)应确保所开发的风险模型准确并长期有效D)深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E)所采用的风险计量方法／模型越高级，计量出来的风险越准确答案:ABD解析:C项，开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市场环境、政策，要保证数据源具有高度的真实性、准确性和充足性；E项，商业银行应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。[多选题]79.可设置集中度限额的是（）。A)高国别风险敞口B)单一国别最大敞口C)较高国别风险敞口D)前十大国别敞口E)中国别风险敞口答案:ABCD解析:通常，对高和较高国别风险敞口、单一国别最大敞口、前十大国别敞口等可设置集中度限额。[多选题]80.风险监管的主要内容包括()。A)建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系B)建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系C)建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网D)建立应对支付危机的处置体系E)准备风险为本的现场检查答案:ABCD解析:风险监管的主要内容包括：①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系;②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系;③建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿、给予流动性救助等;④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等。故本题选ABCD。[多选题]81.1以下属于流动性负债的是()A)活期存款B)短期内到期的拆放同业款项C)中央银行借款D)定期存款E)发行的票据答案:ABCDE解析:[多选题]82.现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为(.)。A)投资活动的现金流B)分配活动的现金流C)融资活动的现金流D)经营活动的现金流E)管理活动的现金流答案:ACD解析:现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。[多选题]83.（）是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统流程化和自动化。A)国别风险敞口统计分析系统B)国别风险敞口计量C)限额管理系统D)国别风险日常监控E)集中管理系统答案:AC解析:国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统流程化和自动化。[多选题]84.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）。A)表内净额结算B)表外净额结算C)回购交易净额结算D)场外衍生工具净额结算E)交易账户信用衍生工具净额结算答案:ACDE解析:内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。[多选题]85.现金流分析是从（）几个维度全面分析银行所面临的流动性风险。A)事件B)时间C)产品D)场景E)地点答案:BCD解析:相比比例分析，现金流分析不是以一个数字表示银行面临的短期流动性风险，而是从时间、产品和场景三个维度全面分析银行所面临的流动性风险，也以更直接的方式回答?银行是否有足够的头寸应对流动性风险?。[多选题]86.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，其中，市场风险要素包括（）。A)利率B)汇率C)股票价格D)商品价格E)股票收益答案:ABCD解析:敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。[多选题]87.下列（）情形可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险。A)该国或地区经济状况恶化B)该国或地区资产被国有化或被征用C)该国或地区外汇管制或货币贬值D)该国或地区政府拒付对外债务E)该国或地区政治和社会动荡答案:ABCDE解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。D项是主权风险；C项是货币风险；B项是政治风险，A、E项是间接国别风险。[多选题]88.下列关于缺口分析的说法中不正确的是（）。A)某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响B)是衡量利率变动对银行整体经济价值的影响的一种方法。C)当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感性缺口D)产生正缺口时，市场利率下降会导致银行的净利息收入上升E)产生负缺口时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降答案:BD解析:B选项：缺口分析是衡量利率变动对银行当