中级银行从业资格风险管理(习题卷2)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列各项属于综合报告内容的是（）。A.重大风险事项描述A)分类风险状况及变化原因分析B)发展趋势及风险因素分析C)已采取和拟采取的应对措施答案:B解析:风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险总体状况及变化趋势；②分类风险状况及变化原因分析；③风险应对策略及具体措施；④加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。[单选题]2.当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（）。A.波动收益率曲线A)反向收益率曲线B)正向收益率曲线C)水平收益率典线?答案:B解析:收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。[单选题]3.商业银行的零售存款通常被认为是（）。A)比较稳定的负债，流动性风险低B)来源分散，流动性风险高C)来源集中，流动性风险低D)不稳定的负债，流动性风险高答案:A解析:通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业折借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。[单选题]4.柜面业务操作风险控制措施不包括()。A)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息C)设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平答案:C解析:柜面业务操作风险控制措施除A、B、D三项外，还有：强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。C项属于代理业务操作风险的控制措施。[单选题]5.下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是()。A)单一客户授信限额B)组合限额C)集团客户授信限额D)信用限额答案:B解析:通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。[单选题]6.按照操作风险损失事件类型划分，热罗姆·盖维耶尔的行为属于（）。A)内部欺诈事件B)外部欺诈事件C)就业制度和工作场所安全事件D)执行、交割和流程管理事件答案:A解析:内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。行为未经授权、盗窃和欺诈都属于此类。[单选题]7.法人客户贴现业务和银行承兑汇票业务都属于()。A)柜面业务B)法人信贷业务C)个人信贷业务D)代理业务答案:B解析:法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票业务等。[单选题]8.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。这里的资本就是()。A)账面资本B)经济资本C)一级资本D)监管资本答案:D解析:监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。[单选题]9.下列债券的久期最长的是（）。A)一张10年期、利率为5％的息票债券B)一张8年期、零息票债券C)一张8年期、利率为5％的息票债券D)一张10年期、零息票债券答案:D解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。一般来说，久期和债券的到期收益率成反比，和债券的剩余年限及票面利率成正比；零息票债券的到期期限与久期相等。[单选题]10.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指（）。A)每天B)每月或每季C)每周D)每年答案:B解析:商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。[单选题]11.主要对资产负债表和损益表进行分析的方法是（）。A)现金流量分析B)财务比率分析C)财务报表分析D)成本收益分析答案:C解析:财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。[单选题]12.反洗钱有三项主要制度，其中处于基础地位的是（）。A)客户身份资料和交易记录保存制度B)客户身份识别制度C)涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度D)大额交易与可疑交易报告制度答案:B解析:反洗钱有三项主要制度：客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。其中处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。[单选题]13.()是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。A)累计总敞口头寸法B)短边法C)净敞口头寸法D)专家判断法答案:B解析:短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。[单选题]14.超额备付金率计算公式中的各项存款不包括下列哪项?（）A)财政性存款B)保证金C)活期存款D)应解汇款答案:A解析:根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，人民币超额备付金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币各项存款期末余额×100％。公式中各项存款包括人民币的活期存款、定期存款、应解汇款、保证金，不含财政性存款和委托存款。[单选题]15.下列有关风险管理流程的说法，正确的是（）。A)风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础B)风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程C)建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行的风险管理水平和研究／开发能力D)风险控制可以分为事前控制、事中控制和事后控制答案:C解析:风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。故选项A错误。风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。故选项B错误。建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究／开发能力。故选项C正确。风险控制可以分为事前控制和事后控制。故选项D错误。?[单选题]16.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。A)经济资本B)资本充足率C)存款准备金D)存款保险答案:B解析:巴塞尔委员会认识到，即使商业银行符合资本充足率的要求，也可能因为操作风险而陷入经营困境，甚至导致破产，因此其将操作风险纳入核心资本充足率测算范围，同时主张通过对操作风险进行主动识别、评估、监测、控制或缓释、报告，使风险降低到可以接受的程度。@##[单选题]17.银行风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()。A)隶属B)独立C)支持D)不能混淆答案:A解析:商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。[单选题]18.商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（）。A)情景分析法B)资产财务状况分析法C)制作风险清单D)专家调查列举法答案:C解析:制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外常用的风险识别与分析的方法还有：①资产财务状况分析法；②失误树分析方法；③分解分析法。[单选题]19.零售类风险暴露内部评级，银行不需自行估计的是()。A)违约概率B)违约风险暴露C)违约损失率D)有效期限答案:D解析:根据《商业银行资本管理办法(实行)》，内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。[单选题]20.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A)利率B)汇率C)股票价格D)商品价格答案:A解析:缺口分析方法--衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法：久期分析方法--衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。都是利率敏感性分析方法。[单选题]21.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和（）乘积的差额。A)收益率B)资产负债率C)现金率D)市场利率答案:B解析:久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，即：久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期。[单选题]22.商业银行有效管理个人客户信用风险的重要工具是（）。A)个人信用评分系统B)中国人民银行个人征信系统C)资金风险评估系统D)个人诚信档案答案:A解析:个人信用评分系统由系统自动进行分析处理和评分，可根据评分结果基本作出是否贷款的决定，是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。[单选题]23.下列不属于关键风险指标监控的原则的是(?)。A)整体性B)可持续性C)敏感性D)有效性答案:B解析:操作风险关键风险指标是指一个或多个操作风险敞口，通过反映操作风险发生可能性或影响程度或某一控制有效性，对该风险或控制进行定性或定量跟踪监测的操作风险管理流程。关键风险指标监控应遵循整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原则。?[单选题]24.2016年年初，某银行次级类贷款余额为1500亿元，其中在2016年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了300亿元，则次级类贷款迁徙率为()。A)35％B)40％C)67％D)80％答案:C解析:次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100％=800／(1500-300)×100％=67％。[单选题]25.下列因素不是信用风险缓释方式的是（）。A)贷款定价B)合格的抵(质)押品C)合格的净额结算D)合格的保证和信用衍生工具答案:A解析:信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。贷款定价属于关键业务流程。[单选题]26.下列各项中，属于商业银行内部评级法指标的是（）。A)违约频率B)违约概率C)不良率D)违约率答案:B解析:违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。[单选题]27.单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡。在此情况下，()应运而生。A)资产风险管理模式B)负债风险管理模式C)资产负债风险管理模式D)全面风险管理模式答案:C解析:20世纪70年代，单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足，两者均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡，在此情况下，资产负债风险管理理论应运而生。[单选题]28.关于久期，下列论述不正确的是（）。A)久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B)久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C)久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D)久期分析能计量利率风险对银行整体经济价值的影响答案:B解析:B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。[单选题]29.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）。A)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务发展的原动力B)风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值答案:B解析:商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务发展的原动力。②风险管理改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营管理方式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的管理方式，向集中进行全面风险管理的模式转变。③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。[单选题]30.（）指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。A)期权B)互换C)期货D)远期答案:B解析:互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约，较为常见的有利率互换和货币互换。[单选题]31.(?)是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A)监事会B)高级管理层C)董事会D)风险管理部门答案:C解析:董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。?[单选题]32.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括（）。A)银行客户的行业集中度B)银行贷款在不同行业中的分布C)银行主要客户所在行业的特征D)银行客户集中地区的信用环境和法律环境答案:D解析:行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。[单选题]33.下列选项中，不属于?假按揭?的表现形式的是（）。A)以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款B)开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制C)以个人住房贷款方式参与真实、合法交易的商业银行债权置换D)开发商不具备按揭合作主体资格答案:C解析:?假按揭?风险的主要表现形式有：①开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款。②以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。③以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组。④信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款。⑤所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明。⑥开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。[单选题]34.商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。A)加强对风险的监测B)制定长期固定的战略规划C)制定战略风险的应急方案D)制定以风险为导向的战略规划答案:D解析:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层向。[单选题]35.下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）。A)信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B)信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C)信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D)由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化答案:C解析:C项信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。[单选题]36.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号f)。A)存货周转率变小B)显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C)流动资产比例大幅下降D)业务性质变化答案:D解析:题干中提到财务预警信号，就是可能会对企业的还贷情况造成不利影响的信号，而且选项要与财务指标有关。存货周转率变小，说明企业资金周转不灵；存货过多，也是周转不畅，销售不畅的信号；流动资产比例大幅下跌，可能会导致企业无法正常运转。业务性质变化不是财务方面的信号，而且业务性质变化不一定是对银行不利的，也许是企业向朝阳行业转型，变得更好。[单选题]37.董事会应定期核查银行()能否充分保证其有序和审慎地开展业务。A)内部控制体系B)公司治理结构C)风险控制环境D)风险监测体系答案:A解析:董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务。[单选题]38.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A)法律风险B)政策风险C)操作风险D)策略风险答案:C解析:本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。[单选题]39.以下贷款最低定价的公式，正确的是（）。A)贷款最低定价＝（资金成本-资金收益）/贷款额B)货款最低定价＝（资金成本+经营成本）/贷款额C)贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本）/贷款额D)贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额答案:D解析:贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额[单选题]40.甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收人偿还贷款。该申请（）。A)合理，可以用利润来偿还贷款B)合理，可以给银行带来利息收入C)不合理，因为短期贷款不能用于长期投资D)不合理，会产生新的费用，导致利润率下降答案:C解析:商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即?借短贷长?，因此也有可能到期支付困难而面临较高的流动性风险，这也是最常见的资产负债的期限错配情况。[单选题]41.该银行资产平均加权久期为4.1年，负债平均加权久期为3.7年，若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：根据以上材料，回答下列问题。根据上述材料，计算得出的久期缺口为（）A)-0.0111B)0.77C)-0.856D)0.01答案:B解析:久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期=4.1-（9000/10000）*3.7=0.77[单选题]42.根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6．00％，第一年的边际死亡率为2．50％，则隐含的第二年边际死亡率约为（）。A)3．45％B)3．59％C)3．67％D)4．35％答案:B解析:根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR2)×(1-MMR1)=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR2表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR2=1-(1-6％)／(1-2．5％)≈3．59％。[单选题]43.以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是（）。A)存贷比监管预警管理B)行业和市场风险C)拨备覆盖比预警管理D)集中度风险预警管理答案:B解析:适应有关客户信用风险监测的预警管理指的是为了对信贷客户进行日常信用风险监测而进行的预警管理。例如，存量客户管理层的重大变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险，等等。[单选题]44.下列关于商业银行资本充足率压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。A)商业银行应结合自身风险状况，采用定量或者非定量的方法评估特定风险领域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入整体资本充足率压力测试中B)压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设C)资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合D)银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景答案:B解析:B项，商业银行根据测试目的需要，选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。[单选题]45.若投资者把100万元人民币投资到股票市场．假定股票市场1年后可能出现五种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示，则1年后投资股票市场的预期收益率为（）。A)40．5％B)30．5％C)20．5％D)10．5％答案:D解析:在风险管理实践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出的平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。1年后投资股票市场的预期收益率E(R)=0．05×0．40+0．10×0．30+0．20×0．20+0．25×0．10-0．10×0．10=0．105．即1年后投资股票市场的预期收益率为10．5％。[单选题]46.下列关于正确认识风险与收益的关系，说法错误的是（）。A)有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理B)防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会C)有助于商业银行在经营管理活动中规避风险D)利用现代风险管理方法，合理促进商业银行优势业务发展答案:C解析:正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会；另一方面也有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评估、经济增加值等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理促进商业银行优势业务发展，科学评估业绩，并以此产生良好的激励效果。[单选题]47.下列（）越高，表示商业银行的流动性风险越高。A)现金头寸指标B)核心存款比例C)易变负债与总资产的比率D)流动资产与总资产的比率答案:C解析:从字面上分析选项就可以得出答案，ABD项显然是指标越高，对银行越有利，风险越小，只有C项是负债与总资产的比率，而且是易变负债，易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。[单选题]48.当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是(?)。A)技术创新B)合规管理C)管理问题D)风险监管答案:B解析:违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中所占比例超过80％。这说明我国商业银行在日常经营管理活动中存在相当严重的?有令不行、有禁不止?的违规现象。因此，培育良好的合规文化、加强合规管理将在相当长的时期内成为我国商业银行操作风险管理的核心问题。?[单选题]49.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）。查看材料A)法律风险B)市场风险C)国家风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺没有法律约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财务状况的质疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。[单选题]50.全面风险管理框架不包括的要素有（）。A)有效的监事会的监督B)适当的政策、程序和限额C)全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险D)良好的管理信息系统答案:A解析:全面风险管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督；适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；良好的管理信息系统；全面的内部控制。[单选题]51.风险管理部门在()的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作。A)股东大会B)董事会C)监事会D)首席风险官答案:D解析:风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。[单选题]52.下列关于市场风险的说法，错误的是（）。A)市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险B)市场风险具有明显的非系统性特征C)市场风险与其他风险相比，容易计量D)银行表内外都存在市场风险答案:B解析:市场风险具有明显的系统性风险特征，所以B项错误。[单选题]53.甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益相同，则甲方案的风险与乙方案的风险相比（）。A)无法确定B)相等C)较小D)较大答案:D解析:在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大，风险就越大。[单选题]54.借人流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A)流动性风险B)可获得性C)不可获性D)最终收益答案:B解析:在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。[单选题]55.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金是()。A)核心资本B)信用风险经济资本C)监管资本D)风险加权资本答案:B解析:信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金。[单选题]56.（）指的是评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。A)符合监管要求B)保证一定的收益性C)符合银行实际D)保证一定的前瞻性答案:C解析:在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。符合银行实际：评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。[单选题]57.以下关于银行监管原则中公正原则内容表述错误的是（）。A)公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者B)公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的内容C)实体公正要求平等对待监管对象D)程序公正要求履行法定的完整程序，不同监管对象应根据实际情况适用不同监管程序答案:D解析:程序公正要求履行法定的完整程序，不同监管对象应适用相同的监管程序。[单选题]58.下列不属于集团法人客户内部进行关联交易的动机的是（）。A)通过关联交易粉饰财务报表B)通过关联交易规避政策障碍C)实现整个集团公司的统一管理和控制D)提高企业营业收入答案:D解析:集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制，动机之二是通过关联交易来规避政策障碍和粉饰财务报表。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.建立合理有效的信息传递机制，保证信息平台收集到的全部信息都（）地传递给了相关人员，并进行了合理的分类，从而用于预警等级的确定。A)及时B)完整C)快速D)有效E)正确答案:BCD解析:建立合理有效的信息传递机制，保证信息平台收集到的全部信息都完整、快速、有效地传递给了相关人员，并进行了合理的分类，从而用于预警等级的确定。[多选题]60.该银行资产平均加权久期为4.1年，负债平均加权久期为3.7年，若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：根据以上材料，回答下列问题。以下属于市场风险的是（）A)利率风险B)汇率风险C)流动性风险D)股票风险E)商品风险答案:ABDE解析:市场风险存在于银行的交易与非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险。[多选题]61.风险防控措施类型包括但不限于（）。A)实施系统控制B)规范操作流程C)严格执行监管报批手续D)强化人员培训E)提前确定风险处置和缓释措施答案:ABCDE解析:风险防控措施类型包括但不限于实施系统控制、建立配套业务制度、规范操作流程、严谨制定产品合同文本、严格执行监管报批手续、提前确定风险处置和缓释措施、建立风险监测机制、强化人员培训、规范产品宣传推广等。[多选题]62.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A)本外币备付率连续一周低于1％B)存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％C)本外币超额准备金率持续一周低于1．5D)市场出现恐慌性挤兑E)市场融资能力下降，出现支付危机答案:ABDE解析:商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：①本外币备付率连续一周低于1％；②存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％；③市场出现恐慌性挤兑；④一周到期现金流不足存款总额的1％；⑤市场融资能力下降，出现支付危机。C项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。[多选题]63.个人客户信用风险主要表现在（）。A)客户作为债务人在信贷业务中违约B)商业银行员工失职违规C)客户在表外业务中自行违约D)商业银行员工知识／技能匮乏E)客户作为保证人为其他债务入提供担保过程中的违约答案:ACE解析:本题的出题点就是个人客户信用风险。BD项中是员工的问题，不是客户问题，且属于操作风险。[多选题]64.企业的生产与经营风险主要表现为（）。A)行业风险B)产品风险C)生产风险D)销售风险E)总体经营风险答案:BCDE解析:企业的生产与经营风险主要表现为：①总体经营风险；②产品风险；③原料供应风险；④生产风险；⑤销售风险。[多选题]65.2008年全球金融危机后，巴塞尔委员会公布了巴塞尔协议Ⅲ框架。相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在（）。A)重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位B)改进风险权重计量方法，大幅度增加高风险业务的资本要求C)增加了对交易账户和双重违约的处理D)建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力E)显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7％，总资本充足率不得低于10．5％答案:ABDE解析:相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在：①重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位；②改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；③建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环；④显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7％，总资本充足率不得低于10．5％。C项属于巴塞尔协议Ⅱ的内容。[多选题]66.以下属于风险监管框架步骤的有（）。A)了解机构B)风险评估C)规划监管行动D)准备风险为本的现场检查E)实施风险为本的现场检查并确定评级答案:ABCDE解析:[多选题]67.现金流分析是从（）几个维度全面分析银行所面临的流动性风险。A)事件B)时间C)产品D)场景E)地点答案:BCD解析:相比比例分析，现金流分析不是以一个数字表示银行面临的短期流动性风险，而是从时间、产品和场景三个维度全面分析银行所面临的流动性风险，也以更直接的方式回答?银行是否有足够的头寸应对流动性风险?。[多选题]68.金融机构发生（）重大变化时，应当及时评估可处置性的变化情况。A)兼并B)收购C)重组D)破产E)接管答案:ABC解析:金融机构发生兼并、收购、重组等重大变化时，应当及时评估可处置性的变化情况。[多选题]69.流动性应急计划的具体内容包括（）。A)职能分工B)预警指标C)沟通披露D)计划演练E)审批更新答案:ABCDE解析:流动性应急计划的具体内容应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。[多选题]70.记入交易账户的头寸应当满足下列哪些基本要求?（）A)在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B)具有明确的交易市场秩序C)能够完全对冲以规避风险D)能够准确估值E)具有明确的持有目的答案:ACD解析:交易账户中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。[多选题]71.巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量（）并据此计算信用风险监管资本。A)坏账损失B)资产负债率C)违约概率D)违约风险暴露E)违约损失率答案:CDE解析:目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。[多选题]72.按照国际反洗钱组织--金融行动特别工作组（FATF）颁布的《四十项建议》规定，我们通常所说的?反洗钱?实际上是一个广义的概念，包括（）。A)反洗钱B)反恐怖融资C)反贪污受贿D)反扩散融资E)反集中融资答案:ABD解析:按照国际反洗钱组织--金融行动特别工作组（FATF）新颁布的《四十项建议》规定，我们通常所说的?反洗钱?实际上是一个广义的概念，包括反洗钱、反恐怖融资、反扩散融资三个方面内容。[多选题]73.下列各项属于商业银行从事的银行账簿中的外币业务活动的有（）。A)外币存款B)外币贷款C)外币债券投资D)外汇远期的买卖E)跨境投资答案:ABCE解析:商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账簿中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。[多选题]74.保证法律责任一般包括（）。A)部分责任保证B)连带责任保证C)一般责任保证D)全部责任保证E)完全责任保证答案:BC解析:保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种。[多选题]75.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。A)内部数据B)历史数据C)中间计量数据D)组合结果数据E)外部数据答案:AE解析:根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：①内部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。[多选题]76.核心雇员流失的风险具体体现为()。A)核心员工的知识／技能缺乏B)缺乏足够后援／替代人员C)关键信息缺乏共享和文档记录D)缺乏岗位轮换机制E)核心员工超越授权的活动答案:BCD解析:核心雇员流失的风险具体体现为缺乏足够后援／替代人员、关键信息缺乏共享和文档记录、缺乏岗位轮换机制，所以B、C、D正确；A项属于知识技能匮乏；E项属于失职违规。[多选题]77.根据大多数国家的标准，现金流量表分为()。A)经营活动的现金流量表B)销售活动的现金流量表C)投资活动的现金流量表D)资金活动的现金流量表E)融资活动的现金流量表答案:ACE解析:根据大多数国家的标准，现金流量表分为经营活动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流量表。[多选题]78.反洗钱的目的有（）。A)有利于促进社会发展、经济发展B)有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪C)有利于维护社会安全、社会信用D)有利于维护金融安全、经济安全E)有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，促使金融机构依法合规、答案:BCDE解析:反洗钱主要预防和打击各种洗钱及相关犯罪活动，反洗钱的目的：①有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪；②有利于维护社会安全、社会信用；③有利于维护金融安全、经济安全；④有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，促使金融机构依法合规、稳健经营。[多选题]79.商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括（）。A)交易对手风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策B)给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C)债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D)根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核E)集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准答案:ABD解析:授信权限管理通常遵循的原则包括：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。[多选题]80.下列属于操作风险缓释措施的有(?)。A)制定应急和连续营业方案B)建立完善的风险监管体系C)购买保险D)业务外包E)计提预期损失答案:ACD解析:操作风险缓释可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。?[多选题]81.北岩银行迅猛的增长战略可能带来下列哪些风险（）A)该行从批发市场拆入的资金主要来源于金融机构，风险较小B)该行过度依赖从资本市场筹集短期资金，这会使它更容易受到市场崩溃的冲击C)金融危机导致按揭贷款的质量下降，贷款定价不能够弥补损失D)?借短贷长?的经营方式导致资产负债结构期限不匹配E)?分销源头?的结果是该行过分依赖证券化作为其主要资金来源答案:BCDE解析:A项，英国北岩银行从批发市场拆入的资金占25％，即通过同业拆借、发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，资金主要来源于金融机构。与资金主要来自零售存款业务的其他银行相比，绝大部分资金来源于批发市场使得北岩银行更容易受到市场上资金供求影响。[多选题]82.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（）。A)信用风险B)银行账户利率风险C)集中度风险D)市场风险E)操作风险答案:ABCDE解析:资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。[多选题]83.预测期的长短应该取决于（）以及风险传导和应对措施产生效果的速度等因素。A)面临的风险类型B)面临的风险等级C)资产组合的期限D)资产组合的预期收益E)资产组合变换难易程度答案:ACE解析:预测期的长短应该取决于面临的风险类型、资产组合的期限和变换难易程度以及风险传导和应对措施产生效果的速度等因素。[多选题]84.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中外部事件方面的表现包括()。A)职员欺诈B)外包商不履责C)外部欺诈D)交通事故E)自然灾害答案:BCDE解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[多选题]85.选择关键风险指标的基本原则有（）。A)整体性B)重要性C)敏感性D)可靠性E)有效性答案:ABCDE解析:操作风险关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。关键风险指标监控应遵循整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原则。[多选题]86.国际银行业开展风险评估的基本原则有（）。A)符合监管要求B)符合银行实际C)符合存款者要求D)保证一定的前瞻性E)采用先进技术指标答案:ABD解析:国际银行在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：①符合监管要求，即实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求；②符合银行实际，即评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要；③保