中级银行从业资格公司信贷(习题卷25)

试卷科目：中级银行从业资格公司信贷中级银行从业资格公司信贷(习题卷25)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格公司信贷第1部分：单项选择题，共53题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列不属于项目建设必要性评估的是（）。A)项目所属行业当前整体状况B)项目产品所处生命周期C)项目产品的市场情况D)项目的盈利能力与清偿能力答案:D解析:项目的盈利能力与清偿能力评估属于项目财务评估。[单选题]2.在价格领导模型中，贷款利率不包括()。A)优惠利率B)借款人支付的违约风险溢价C)长期贷款借款人支付的期限风险溢价D)小额贷款借款人支付的成本溢价答案:D解析:在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以选项ABC不符合题意。[单选题]3.信贷业务中涉及的主要合同不包括（）。A)借款合同B)保证合同C)抵押合同D)延期合同答案:D解析:信贷业务中涉及的合同主要有借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。在信贷业务确定时不包括延期合同，若借款人在贷款期间出现特殊状况，可提出贷款展期的申请。[单选题]4.（）是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。A)转授权B)直接授权C)临时授权D)信贷授权答案:A解析:考核转授权的概念。转授权，是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。根据贷款新规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。[单选题]5.?决定公司持续增长率的四个变量中，()越高越好。A)红利支付率和财务杠杆B)红利支付率和资产效率C)利润率和资产效率D)利润率和红利支付率答案:C解析:一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：①利润率，利润率越高，销售增长越快；②留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；③资产使用效率，效率越高，销售增长越快；④财务杠杆，财务杠杆越高，销售增长越快。[单选题]6.在银监会下发的《绿色信贷指引》中，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。要求银行业金融机构应（）开展绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A)至少每一年一次B)至少每两年一次C)至少每半年一次D)至少每一年两次答案:B解析:《绿色信贷指引》中，对银行业金融机构开展绿色信贷提出的要求是至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。[单选题]7.统计预警法是()。A)对警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根据警素变动确定警级、警度的方法B)对警兆之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根据警兆变动确定警级、警度的方法C)对警兆和警素之间相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根据警兆变动确定警级、警度的方法D)对警兆自变量与警度进行回归分析，再根据警兆变动确定警度的方法答案:C解析:统计预警法是蓝色预警法的一种，它是对警兆和警素之间的关系进行相关性分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的一种方法。[单选题]8.下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值（）A)泡沫B)实体性C)经济性D)功能性答案:B解析:实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值。[单选题]9.借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。A)流动资金B)资产C)资金D)现金答案:D解析:借款需求是公司对现金的需求超过自身储备，从而需要借款。[单选题]10.下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（）。A)在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款B)借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实C)贷款实务操作中，先决条件文件不会因贷款而异，因风险因素而异D)银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效答案:C解析:在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款；借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实；贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异；银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效。因此选项C符合题意。[单选题]11.以下关于波特的五力模型，说法错误的是（）。A)新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的潜在利益、所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况B)市场上可替代品的存在意味着企业产品和服务的价格将会受到限制C)买方讨价还价的能力会减少供方利润，影响供方收益率D)供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化时，供方讨价还价的能力较弱答案:D解析:供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化时，供方讨价还价的能力较强。[单选题]12.在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（）。A)保证B)抵押C)质押D)定金答案:C解析:质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。设立质权的人，称为出质人；享有质权的人，称为质权人；债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为质物。故本题选C。[单选题]13.关于债项评级，下列说法错误的是（）。A)债项评级是指商业银行根据不同债务工具的特点，对其债项层面的偿还能力进行风险计量和评价B)在第二维度债项评级中，同一客户商业银行内部只能有一个客户评级C)在第一维度客户评级中，同一客户商业银行内部只能有一个客户评级D)债项评级的核心内容是LGD模型开发答案:B解析:在第一维度客户评级中，对于同一客户，无论是作为债务人还是保证人，无论有多少债项，在商业银行内部只能有一个客户评级。在第二维度债项评级中，商业银行应对每个客户名下的每笔债项进行独立的债项评级。[单选题]14.依法收贷的顺序是（）。A)信用贷款、保证贷款、抵押贷款B)保证贷款、抵押贷款、信用贷款C)保证贷款、信用贷款、抵押贷款D)抵押贷款、信用贷款、保证贷款答案:A解析:狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款、加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。依法收贷的对象，是不良贷款。依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。[单选题]15.若某服装生产企业2013年实现营业收入8000万元．固定资产处置收入200万元。企业发生营业成本4000万元，税金及附加850万元．销售费用800万元，管理费用300万元，财务费用100万元，营业外支出50万元。企业适用所得税率为25％。则该企业2013年度实现营业利润和净利润分别为（）。A)2100万元和1462．5万元B)2150万元和1575万元C)1950万元和1462．5万元D)1950万元和1575万元答案:D解析:从主营业务收入中减去主营业务成本、营业费用、增值税，得出主营业务利润，即毛利润；以主营业务利润为基础，加上其他业务利润，减去管理费用、财务费用，得出营业利润：在营业利润上加投资收益和营业外收入，减去营业外支出，得出利润总额；从利润总额出发，减去所得税。得出当期净利润。该企业2013年度实现营业利润=8000-4000-850-800-300-100=1950(万元)，净利润=(1950+200-50)×(1-25％)=1575(万元)。[单选题]16.我国中央银行目前主要按（）的差别设置不同的贷款利率水平。A)金额和期限B)类型和金额C)期限和用途D)金额和用途答案:C解析:我国中央银行目前主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水平。故本题选C。[单选题]17.（）是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。A)方法规范化原则B)指标统一性原则C)效益性原则D)价值尺度的合理性原则答案:B解析:指标统一性原则，是指在项目评估中所使用的国家参数、效益指标的标准化，也就是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。[单选题]18.预警处置是一个（）的过程。A)借助预警操作工具对银行贷款全过程进行监控考核B)接收风险信号、评估、衡量风险C)在前期预警基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度D)在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案答案:D解析:预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案的过程。[单选题]19.商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为（）。A)大中型企业B)中小企业C)国有企业D)外商独资企业答案:B解析:中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。[单选题]20.保证合同不能为（）。A)书面形式B)口头承诺C)信函、传真D)主合同中的担保条款答案:B解析:保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《担保法55的规定，书面保证合同可以单独订立，包括"-3事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。故本题选B。[单选题]21.关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是()。A)信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注B)在股权结构中，主要关注流通股的比重过高或非流通股过于集中问题C)要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会D)对信息披露，主要应关注披露形式是否达到要求答案:C解析:A项，信贷人员无需关注家族决策，因为家族决策主要存在于民营客户中，上市客户一无此问题；B项，在股权结构分析中，应主要关注流通股的比重低、非流通股过于集中的问题，因为此时公司可能为大股东操控，通过大量异常关联交易侵害中小股东和债权人的利益；D项，在信息披露质量考察中，应关注信息披露的实际质量。[单选题]22.下列不属于银行形象定位手段的是（）。A)经营观念B)外观建筑C)专用字体D)产品名称答案:D解析:银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。[单选题]23.贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件不包括（）。A)借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记B)借款人信用良好，无任何不良记录C)借款用途及还款来源明确、合法D)符合国家有关投资项目资本金制度的规定答案:B解析:B选项应为：借款人信用良好，无重大不良记录。[单选题]24.是指贷款人在确定借款人满足合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人给符合合同约定用途的借款人交易对象。（）A)自主支付；自主支付B)受托支付；受托支付C)其他支付；其他支付D)实贷实付；实贷实付答案:A解析:自主支付是指贷款人在确认借款人满足合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。贷款新规在把贷款人受托支付作为贷款支付的基本方式的同时，也允许借款人自主支付在一定范围内存在。[单选题]25.下面（）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。A)生产规模分析B)项目财务分析C)工艺流程分析D)项目环境分析答案:B解析:项目财务分析是贷款项目分析的核心内容。[单选题]26.影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的()。A)偿债能力B)盈利能力C)资产负债结构D)资金结构答案:C解析:影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的资产负债结构。该结构一方面表现为企业的融资杠杆率，即总资产和总负债的比率，另一方面表现为企业融资结构下清偿优先性。同时，企业规模和企业负债的大小对违约损失率也是有影响的。[单选题]27.商业银行对客户销售阶段应重点调查的方面不包括()。A)销售渠道B)进货渠道C)收款条件D)目标客户答案:B解析:销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：①目标客户；②销售渠道，分直接销售和间接销售；③收款条件，收款条件主要包括预收货款、现货交易和赊账销售三种。[单选题]28.关于变更担保条件，以下说法正确的是（）。A)在变更担保条件过程中，担保人具有主动权B)变更担保条件可以将抵押转换成保证，但保证不允许转换为抵押或质押C)保证人的责任无法得到直接免除D)若担保条件有明显改善，则银行可以同意变更担保答案:D解析:变更担保条件包括：①将抵押或质押转换为保证；②将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；③直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分银行贷款。[单选题]29.当产品进入衰退期，大量竞争对手会退出市场，银行可以继续沿用以前的策略吸引部分老客户使用老产品，这种策略是（）。A)淘汰策略B)收缩策略C)持续策略D)转移策略答案:C解析:持续策略，当产品进入衰退期，大量竞争对手会退出市场，银行可以继续沿用以前的策略吸引部分老客户使用老产品。[单选题]30.某企业2002年12月30日购人一台不需安装的设备，已交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。A)9600元B)10000元C)12800元D)6400元答案:D解析:按年数总和法计提折旧，年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。[单选题]31.和解与整顿融为一体，和解是整顿的（）。A)前提B)原因C)结果D)从属答案:A解析:和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。故本题选A。[单选题]32.（）是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价。A)综合评价B)债项评级C)客户评级D)外部评级答案:C解析:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价。[单选题]33.（）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。A)水泥B)软件C)金融D)服装答案:A解析:判断一个行业能否生存的重要依据是生产是否靠近原料产地、是否接近市场，例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征。A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。选项B、C、D都不符合题意。[单选题]34.各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。A)总行B)银监会C)经办行支行D)贷款公司答案:C解析:各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。[单选题]35.常用的信贷授权形式分类不包括()。A)按受权机构人数B)按风险评级C)按行业D)按授信品种答案:A解析:常用的授权形式有以下几种：①按受权人划分；②按授信品种划分，可按风险高低进行授权；③按担保方式授权，根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限；④按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予受权人不同的权限；⑤按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。[单选题]36.下列关于抵押物处理的表述，错误的是（）。A)抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户B)抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率C)抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权D)借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保答案:C解析:抵(质)押人在抵(质)押期间内转让或处分抵(质)押物的，必须首先向银行提出书面申请，并经过银行同意之后方可办理。经过银行同意，抵(质)押人可以完全或部分转让抵(质)押物，但转让价款不得低于银行认可的最低水平，抵(质)押人必须将这些价款优先用于清偿银行债权或存入银行专门账户，部分处置后所保持的剩余贷款抵(质)押物价值不得低于规定的抵(质)押率。可以提前一并清偿所担保的债权。故本题选C。[单选题]37.票据贴现的期限最长不得超过（）个月。A)6B)12C)18D)24答案:A解析:根据《贷款通则》第十一条的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。故本题选A。[单选题]38.根据《民法通则》规定，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过（），期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。A)2年B)6个月C)3年D)1年答案:A解析:《民法通则》第一百三十五条规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为2年，法律另有规定的除外。第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过2年，2年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。[单选题]39.融资性担保公司应当按照当年担保费收入的__________提取未到期责任准备金，并按不低当年年末担保责任余额__________的比例提取担保赔偿准备金。（）A)50％；1％B)50％；2％C)45％；1％D)45％；2％答案:A解析:融资性担保公司应当按照当年担保费收人的50％提取未到期责任准备金，并按不低予当年年末担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10％的，实行差额提取。[单选题]40.某公司2016年初拥有总资产10839万元，总负债5973万元，所有者权益4866万元，实现销售额14981万元，销售净利润786元，计划将其中304万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。A)0．11B)0．09C)0．12D)0．15答案:A解析:根据题意可知：ROE=净利润/所有者权益=786/4866=0．16红利支付率=股息分红/净利润=304/786=0．39RR=1-红利支付率=1-0．39=0．61SGR=(ROEXRR)/(1-ROEXRR)=(0．16X0．61)/(1-0．16X0．61)=0．11[单选题]41.保证范围一般不包括()。A)主债权及其利息B)违约金C)损害赔偿金D)尚未实现债权的费用答案:D解析:保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用，尚未实现债权的费用与未来的支出有关，具有不确定性，因而不包括在保证范围内。[单选题]42.某公司向银行申请300万元贷款，银行为取得资金，以3％的利率吸收存款，分析、发放、管理贷款的非资金营业成本为贷款总额的2％，因可能的贷款违约风险追加2％的贷款利率，银行利润率为1％，则这笔贷款的利率为（）。A)7％B)5％C)8％D)6％答案:C解析:成本加成定价法下，任何贷款的利率都由四部分组成，即贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约风险所要求的补偿+每笔贷款的预期利润水平=3％+2％+2％+1％=8％。[单选题]43.?银行信贷专员小赵在研究可否对T行业授信时，运用波特五力模型对T行业风险进行了分析，如图4-1所示。则根据以上信息，可判断（）。A)T行业风险较小，可以授信B)T行业风险较大，不适合授信C)T行业进入壁垒较高、但替代品威胁较大，因而行业风险无法判断D)T行业进入壁垒较低、但替代品威胁较小，因而行业风险无法判断答案:A解析:由于T行业公司具有成本优势，有忠实的顾客群，行业外竞争者难以进入该行业与原有公司进行竞争，因而该行业壁垒较高；该行业市场上尚无替代产品，则替代品威胁较小；该行业产品买方与原料供方议价能力较弱，市场为少数大公司控制，因而市场现有竞争者竞争能力较强。根据波特五力模型，该行业的行业风险较小，可以授信。[单选题]44.下列不属于速动资产的是()。A)存货B)应收股利C)预付款项D)交易性金融资产答案:A解析:速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。[单选题]45.某企业2013年12月30日购入一台不需安装的设备，已交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。A)9600B)10000C)12800D)6400答案:A解析:按年数总和法计提折旧，年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]=(5-2)÷[5×(1+5)÷2]=3／15；年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率=(50000-2000)×(3／15)=9600(元)。[单选题]46.下列不属于我国不良贷款形成原因的是（）。A)我国国有企业经营机制改革不彻底B)银行承担了大量的改革成本C)商业银行经营机制不灵活D)我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行答案:D解析:我国间接融资比重较大．传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，从而使全社会的信用风险集聚到商业银行中，导致银行的不良资产。D项说法错误。故本题选D。[单选题]47.保证合同不能为（）。A)信函、传真B)书面形式C)主合同中的担保条款D)口头形式答案:D解析:保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《担保法》规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。保证合同不能采用口头形式。[单选题]48.下列选项中不属于担保类文件的是（）。A)已正式签署的抵（质）押协议B)已正式签署的保证协议C)保险权益转让相关协议或文件D)与项目有关的协议答案:D解析:担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件考点贷款发放管理[单选题]49.贷款项目评估是以（）的立场为出发点。A)贷款人B)银行C)监管机构D)董事会答案:B解析:贷款项目评估是以银行的立场为出发点。[单选题]50.下列关于成本结构表述错误的是（）。A)经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大B)高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平C)低经营杠杆行业的变动成本占较高比例D)在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢答案:B解析:选项B，低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。[单选题]51.贷款发放前，()要与银行以书面形式签订抵押合同。A)借款人B)担保人C)抵押人D)公证人答案:C解析:根据《担保法》的有关规定，贷款发放前，抵押人要与抵押权人以书面形式订立抵押合同。[单选题]52.M公司为N公司贷款提供保证，申请贷款本息额500万元，银行可接受保证限额为1000万元，则该项贷款的保证率为（）。A)200％B)100％C)50％D)25％答案:C解析:保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额×100％=500/1000×100％=50％[单选题]53.贷款分类时，对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，应()。A)不加以分类B)并人贷款中C)参照贷款风险分类的标准和要求分类D)单独设立标准和要求进行分类答案:C解析:对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。第2部分：多项选择题，共32题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]54.需要在项目达产后才能使用的盈利能力指标有（）。A)财务内部收益率B)投资利润率C)净现值率D)投资利税率E)资本金利润率答案:BDE解析:投资利润率、投资利税率、资本金利润率均需以项目达到设计能力后的正常年份的年利润为基础进行计算，因而在项目达产后才能使用这些指标。财务内部收益率、净现值率以项目建设、投产、经营期内的现金流为基础计算，可在达产前使用。故本题选BDE。[多选题]55.现金清收准备主要包括（）。A)债权维护B)财产清查C)债权重组D)财产评估E)股权清查答案:AB解析:现金清收准备主要包括债权维护和财产清查两个方面。故本题选AB。[多选题]56.固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现（）情况，贷款人可以根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。A)信用状况下降B)不按合同约定支付贷款资金C)项目进度落后于资金使用进度D)用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营E)违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。答案:ABCE解析:借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：①信用状况下降；②不按合同约定支付贷款资金；③项目进度落后于资金使用进度；④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。[多选题]57.进行常规清收应注意的事项不包括（）。A)要分析债务人拖欠债款的真正原因B)利用政府和主管机关向债务人施加压力C)要引导债务人自愿还款D)银行可以申请财产保全E)银行可以申请支付令答案:DE解析:财产保全、申请支付令都是依法清收的内容，不是常规清收的内容。[多选题]58.以下关于项目盈利能力评价指标描述正确的有（）A)净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好B)财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率C)投资利润率是考察项目单位投资盈利能力的静态指标D)在求财务内部收益率时，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过2%，最大不用超过5%E)净现值率主要用于投资额相等的项目的比较答案:ABCD解析:E项应该是净现值率主要用于投资额不等的项目的比较。（此题中盈利比率在第6章第2节增加了资产收益率和所有者权益收益率内容）[多选题]59.银行在办理放款手续时，应注意（）。A)借款人是否已办理开户手续B)提款日期、金额及贷款用途是否与合同一致C)是否按中国人民银行信贷登记咨询系统的要求及时更新并发送数据D)是否按银监会的要求报送数据E)是否按外汇管理局的要求报送数据答案:ABCE解析:银行在办理放款手续时应注意:①借款人是否已办理开户手续;②提款日期、金额及贷款用途是否与合同一致;③是否按中国人民银行企业征信系统的要求及时更新数据信息并发送;④是否按国家外汇管理局的要求报送数据。前两项是基本的要求，要记住最后一项是外管局的要求。[多选题]60.客户历史分析中成立的动机包括（）。A)基于人力资源B)基于技术资源C)基于客户资源D)基于行业利润率E)基于产品分工答案:ABCDE解析:对客户历史成立动机的分析主要基于人力资源、技术资源、客户资源、行业利润率、产品分工、产销分工。故本题选ABCDE。[多选题]61.商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实的内容有（）。A)法人和法人代表签字印鉴的真伪，在保证合同上签字的人须是有权签字人或经授权的签字人，要严防假冒或伪造成的签字B)企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围，对已规定对外不能担保的，商业银行不能接受为保证人C)股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意D)中外合资、合作企业的企业法人提供的保证E)核保可以单人前往答案:ABCD解析:商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实以下几点：(1)法人和法人代表签字印鉴的真伪，在保证合同上签字的人须是有权签字人或经授权的签字人，要严防假冒或伪造成的签字。(2)企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围，对已规定对外不能担保的，商业银行不能接受为保证人。(3)股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意。(4)中外合资、合作企业的企业法人提供的保证。(5)核保必须双人同去，尤其是对于初次建立信贷关系的企业，更应强调双人实地核保的制度。(6)核保人必须亲眼所见保证人在保证文件上签字盖章，并做好核保证实书，留银行备查。[多选题]62.公司信贷风险预警的理论和方法主要包括（）。A)评级方法B)多重分析理论C)统计模型D)专家判断法E)信用评分方法答案:ACDE解析:风险预警的理论和方法近年来在世界范围内取得了显著进展。依托IT技术，许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有：专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。故本题选ACDE。[多选题]63.贷放分控的操作要点包括（）。A)要明确放款执行部门的职责B)明确岗位设置和业务流程C)要了解企业的经营性质D)注意中央的一些新发文件E)完善对放款执行部门的考核和问责机制答案:ABE解析:贷放分控的操作要点包括：①明确放款执行部门的职责；②明确岗位设置和业务流程；③完善对放款执行部门的考核和问责机制。故本题选ABE。[多选题]64.与一工商业企业相比，银行提供的信贷产品和服务的特点包括（）。A)公司信贷产品是无形的B)公司信贷产品和银行的全面运作分不开C)对于同一种类的公司信贷产品，不同银行提供的服务质量相同D)公司信贷产品易被竞争对手模仿E)公司信贷产品是其服务项目的动力引擎答案:ABDE解析:与一工商业企业相比，银行提供的信贷产品和服务具有无形性、不可分性、异质性、易模仿性、动力性。故本题选ABDE。[多选题]65.开展现场调研工作通常包括（）。A)重点调查B)实地考察C)突击检查D)搜寻调查E)现场会谈答案:BE解析:开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察。[多选题]66.以下属于跨境人民币业务优势的是（）。A)规避汇率风险B)降低经营成本C)享受出口退税D)无需进行核销E)便于财务核算答案:ABCDE解析:除ABCDE五项外，跨境人民币业务的优势还包括提高资金效率。[多选题]67.下列关于抵押物保全的说法，正确的有（）。A)在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不善，抵押物价值减少的，有权要求抵押人停止其行为B)若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值或提供与减少的价值相等的担保C)若由于抵押人的原因使得抵押物价值减少的，银行有权要求抵押人支付与减少的价值相等的现金D)若抵押人对抵押物价值减少无过错，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保E)若抵押物的价值减少超过50％，则该抵押物上的抵押权消失答案:ABD解析:在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。[多选题]68.关于宽限期内利息和本金，下列说法正确的有（）。A)在宽限期内银行可以只收取利息，借款人不用还本B)可以本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取C)宽期限是指从借款合同规定的第一次还款日起至全都本息清偿日止的期间D)本息都不用偿还，而且银行不用计算利息，直至还款期才向借款企业收取E)提款期不属于宽限期答案:AB解析:在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。故本题选AB。[多选题]69.贷款合同管理是指按照银行内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的（）等一系列行为进行管理的活动。A)制定、修订B)废止、选用C)填写、审查D)签订、履行E)归档、检查答案:ABCDE解析:贷款合同的完整管理内容包含了合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等各个方面。故本题选ABCDE。[多选题]70.银行在依法收贷的纠纷中可能申请财产保全，相关说法正确的有（）。A)申请财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移，保障日后执行顺利进行B)申请财产保全可以对债务人财产采取保全措施，迫使债务人主动履行义务C)一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失D)诉前财产保全通常因情况紧急，银行如不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失E)进行诉前财产保全对银行有百利而无一害答案:ABCD解析:选项E与选项C本身也是矛盾的，银行申请财产保全是有风险的。[多选题]71.下列属于公共关系方式有（）。A)艺术和体育投资B)信息沟通C)提供赠品D)社会公益赞助活动E)游说政府和立法机关答案:ABDE解析:公共关系的方式包括信息沟通、游说政府和立法机关、社会公益赞助活动、艺术和体育投资等。[多选题]72.下列属于公司信贷监管条件的有（）。A)财务维持B)信用维持C)股权维持D)信息交流E)委托监管答案:ACD解析:公司信贷监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。[多选题]73.如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用渗透定价策略（）。A)新产品的需求价格弹性非常大B)规模化生产可以降低产品价格C)规模化的优势可以大幅度节约生产与分销成本D)产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品E)新产品的需求价格弹性非常小答案:ACD解析:如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用渗透定价策略：①新产品的需求价格弹性非常大；②规模化的优势可以大幅度节约生产与分销成本；③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。[多选题]74.商业银行公司信贷管理的原则包括（）。A)诚信申贷原则B)贷放分控原则C)实贷实付原则D)协议承诺原则E)全流程管理原则答案:ABCDE解析:公司信贷管理的原则包括：①全流程管理原则；②诚信申贷原则；③协议承诺原则；④贷放分控原则；⑤实贷实付原则；⑥贷后管理原则。[多选题]75.制约行业的内部因素包括（）。A)国民经济B)生产经营管理水平C)现金流量和资金成本D)产业发展周期E)产业链位置答案:BCD解析:制约行业发展分为外部因素和内部因素，制约行业的内部因素包括生产经营管理水平、现金流量和资金成本、产业发展周期等，国民经济、产业链位置属于影响行业的外部因素，所以选项A、E不符合题意。[多选题]76.下列情形中，可能会导致公司借款需求的有（）。A)存货和应收账款的季节性增加B)源自长期销售增长的核心流动资产增长C)公司连续几年利润较低D)面临高额的法律诉讼费支出E)出现保险之外的损失答案:ABCDE解析:存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要，A项符合题意；源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，向银行申请贷款是融资渠道之一，B项符合题意；公司如果连续几年利润较低或几乎没有利润，就会损失掉大量现金，因而公司就需要依靠银行借款来应付各种支出，C项符合题意；公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求，D、E项符合题意。故本题选ABCDE。[多选题]77.在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面有()。A)股权结构是否合理B)是否存在所有者缺位C)是否存在关键人控制D)信息披露的实际质量E)是否存在行政干预答案:ACD解析:在上市客户法人治理结构中，信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量特别关注。所有者缺位、行政干预是国有独资客户法人治理结构分析应关注的方面。[多选题]78.贷款担保主要是针对（）进行的评估。A)担保方式B)担保能力C)担保资格D)担保法律文件的完整性E)担保物答案:ABCD解析:贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。担保物不属于贷款担保评估的内容。[多选题]79.财务预测审查的内容有()。A.成本B.利润C.税金D.销售收入A)AB)BC)CD)DE)E答案:ABCDE解析:财务预测审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据进行审查，审查的内容主要有：①项目总投资、建设投资、流动资金的估算；②项目固定资产、无形资产、递延资产原值的确定及其折旧和摊销办法；③成本；④销售收入；⑤税金；⑥利润。[多选题]80.推行实贷实付的现实意义包括()。A)有利于将信贷资金引入实体经济B)有利于加强贷款使用的精细化管理C)有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险D)有利于杜绝信贷资金违规流入股票市场和房地产市场的恶性违规问题E)督促银行业金融机构有效提升信贷风险管理的能力答案:ABCDE解析:推行实贷实付的现实意义有：①有利于将信贷资金引入实体经济，在满足有效信贷需求的同时严防信贷挪用，杜绝信贷资金违规流人股票市场和房地产市场的恶性违规问题；②有利于加强贷款使用的精细化管理，督促银行业金融机构有效提升信贷风险管理的能力，尤其是有效管控支付环节风险的能力；③有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险。[多选题]81.成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括（）。A)产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓B)产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素C)利润在这一阶段达到最大化D)资产增长加快E)营业利润创造连续而稳定的现金增值答案:ABCE解析:成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：①销售方面，产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素；②利润方面，由于销售的持续上升加上成本控制，这一阶段利润达到最大化；③现金流方面，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。故本题选ABCE。[多选题]82.现金流量中的现金包括（）。A)其他货币资金B)活期存款C)三个月以内的证券投资D)定期存款E)库存现金答案:ABCE解析:现金包括现金及现金等价物，即库存现金、活期存款、其他货币资金以及3个月以内的证券投资，但不包括定期存款，因此，选项D不属于现金。[多选题]83.商业银行在坚持?区别对待，择优扶植?的原则时，要做到（）。A)贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规B)贷款的投向应当突出重点C)根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象D)严格区分企业的优劣E)按程序办理贷款答案:ABCDE解析:目前，商业银行坚持?区别对待，择优扶植?的原则，具体掌握上要做到：①贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章；②按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点；③要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；④要按程序办理贷款，防止违规现象发生。[多选题]84.下列关于银行营销机构组织形式的说法中，正确的有（）。A)矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念B)事业部制对具有独立信贷产品市场的部门实行分权管理C)事业部制保证了集中统一指挥，能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用D)矩阵制是指在事业部制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统E)事业部制的缺点是需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来比较困难答案:ABD解析:第3部分：判断题，共15题，请判断题目是否正确。[判断题]85.债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。（）A)正确B)错误答案:对解析:根据我国《民事诉讼法》的规定，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。[判断题]86.银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司销售收入／净固定资产比率与银行相似客户进行比较，能获得很多有价值的信息。（）A)正确B)错误答案:错解析:银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司销售收入/净固定资产比率与相关行业数据进行比较，能获得很多有价值的信息。[判断题]87.固定资产贷款，是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币