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文档简介

项目说明1盘点周期的确定盘点周期是指在规定的一个周期的时间内，通过若干次的盘点(例如每月一次或半年一次),保证所有的库存物资都得以清查；盘点周期的可以根据库存的活跃程度确定(详见示例)2每月盘点项数的确定对于活跃、不活跃和积压库存，每月盘点项数的确定可以根据该类库存总项数除以盘点周期确定(详见示例)3员混合编组，两人一组；另设监盘小组，可项目说明由财务人员担任，执行抽盘复点程序4盘点的计划盘点前必须制定盘点计划，每月盘点由各共同制定5盘点的执行员，编制盘点表，盘点在仓库下班收发停止后进行存货类型盘点周期活跃存货1个月不活跃存货6个月积压存货12个月本月平均库存=(月出库存+月末库存)/2,或在月初库存和月末库存异常的本月平均库存=(月初库存+当月每日库存余额)/(当月天数+1)库存等级总项目数循环盘点周期活跃存货1个月200/1=200项/月不活跃存货6个月120/6=20项/月积压存货12个月60/12=5项/月合计225项/月完成时间涉及部门及岗步骤说明1每月月初仓库管理员划，规定盘点时间、盘点执行人和抽盘项目2仓库主管月度盘点计划送仓库主管签字批准3每月盘点前仓库统计员仓库统计员根据经批准的盘点计划规定的时间和项目，编制盘点表，通知仓库管理人员盘点时间4库收发料员/仓计员仓库月度盘点以仓库的自查为主，会计部派人员监盘；仓库下班收发货停止后执行盘点程序；仓库管理人员两人一组按盘点计划中规定的项目进行盘点，仓库管理员行抽盘复点完成时间涉及部门及岗步骤说明5仓库管理员务报账，该额度可根据各仓库的实际情况和物料自然损耗率厘定6库主管/供应部经理/会计部部员将盘盈盘亏情况、原因报仓库主管，仓库主管将盘赢盘亏情况、原因和处理意见形最后经总经理签字，再做账务调整7库主管以不用调账和向会计部报账，仓库自己查明原因，并由库房班长形成报告报仓库主管；仓库统计员将盘赢盘亏数量和金额作备查登记，待年中和年末详盘后一并调整完成时间涉及部门及岗步骤说明每年年中完成时间步骤说明2盘点当月月初供应部仓库主管计3盘点前通知所有盘点参加人员，编制盘点表，存货停止流动4联合盘点由仓库人员和财务人员混合编组，两人一组，每组可由一仓库管理人员和一统计员组成；由仓库管理员和会计部会计组成监盘小组，由监盘小组抽盘复点5仓库统计员6仓库管理员仓库管理员编制盘赢盘亏处理报告，列明盘点盈亏数量及金额、盈亏原因和处理意见，对重大的盘赢盘亏，要列明对相关责任人的处罚意见和现存的管理漏洞7仓库主管仓库主管汇总各仓库的处理报告，形成总报告，列明盘赢盘亏数量及金额、盈亏原因和对盘赢盘亏的账务处理意见，报供应部8完成时间涉及部门及岗步骤说明计部部长9总经理总经理对盘赢盘亏的处理意见进行最后审批

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