2018年10月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

05678201810

1、【单选题】下列不属于中国人民银行业务的是

在公开市场上买卖国债

决定基准利率

A:

向金融机构的账户透支

B:

对商业机构发放贷款

C:

答D:案：C

解析：中国人民银行的业务限制。（1）禁止中国人民银行向银行业金融机构的账户透

支。（2）对商业银行贷款期限的限制。（3）禁止中国人民银行对政府财政透支。（4）

对地方政府、各级政府部门、非银行金融机构和单位、个人提供贷款的限制。（5）禁止

中国人民银行向任何单位和个人提供担保。

2、【单选题】资本充足率是指

银行资本与流动性资产之比

银行资本与净资产之比

A:

银行资本与经过风险加权后的资产之比

B:

银行资本与固定资产之比

C:

答D:案：C

解析：解析：资本充足率是指银行资本与经过风险加权后的银行资产之比。

3、【单选题】经理我国国库的是

国务院

财政部

A:

商业银行

B:

中国人民银行

C:

答D:案：D

解析：我国的国库体制是中国人民银行经理制。

4、【单选题】中国人民银行可采用的货币政策工具不包括

存款准备金

贴现

A:

B:

再贴现

公开市场业务

C:

答D:案：B

解析：(1)货币政策工具；(2)存款准备金；(3)中央银行基准利率；(4)再贴现率；(5)公

开市场业务。

5、【单选题】货币政策委员会能提出的建议不包括

货币政策的制定、调整

监管金融市场

A:

货币政策工具的运用

B:

有关货币政策的重要措施

C:

答D:案：B

解析：货币政策委员会的职责是，在综合分析宏观经济形势的基础上。依据国家的宏观经

济调控目标，对下列货币政策事项进行讨论，并提出建议；(1)货币政策的制定、调整；

(2)一定时期内的货币政策控制目标；(3)货币政策工具的运用；(4)有关货币政策的重要

措施；(5)货币政策与其他宏观经济政策的协调。

6、【单选题】下列不属于商业银行基本业务分类的是

负债业务

资产业务

A:

衍生业务

B:

中间业务

C:

答D:案：C

解析：商业银行的三大基本业务：主要是负债业务、资产业务、中间业务。

7、【单选题】《商业银行法》规定,商业银行贷款对同一借款人的贷款余额与商业银行资本

余额的比例不得超过

5%

6%

A:

7%

B:

10%

C:

答D:案：D

解析：《商业银行法》规定,商业银行贷款对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额

的比例不得超过10%

8、【单选题】下列说法中错误的是

设立农村商业银行的注册资本最低限额为人民币5000万元,

设立城市商业银行的最低注册资本为人民币1亿元

A:

设立全国性商业银行的注册资本最低限额为人民币10亿元

B:

设立金融租赁公司的最低注册资本为人民币10亿元

C:

答D:案：D

解析：解析：金融租赁公司的最低注册资本为1亿元人民币或者等值得自由兑换货币。

9、【单选题】下列关于商业银行业务范围的表述,错误的是

商业银行在境内不得从事信托投资

商业银行在境内不得从事保险代理业务

A:

商业银行在境内不得从事证券经营业务

B:

商业银行不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资

C:

答D:案：B

解析：商业银行有以下几个特点：首先，商业银行是以从事“零售性”金融服务业（面

对大众）为主的金融机构，吸收公众存款就是“零售”金融服务业的主要特点。其他金融

机构一般不能直接接收公众存款，而是吸收大额的、特定主体委托的、或者批发性的资

金。其次，商业银行是可以提供各种期限贷款的金融机构，它利用吸收的公众存款放贷

而获得主要收益。上述两个特点使得商业银行成为分配资金的信用中介。最后，银行为各

类法人、个人开设活期账户办理结算，成为社会经济活动的支付中介。在信用中介职能

与支付中介职能的基础上，商业银行的信用创造职能就充分体现出来：通过支票、银行

卡等支付工具的使用，存款人使用自己的资金与银行将上述资金贷放出去并行不悖；这些

贷款又形成新增存款，体现为更多的支票、银行卡等派生购买力；最终，商业银行体系

派生出数倍于原始存款的资金。所以有些经济学家将商业银行家比喻成“用自来水笔创造

货币的人。P30

10、【单选题】下列关于信托特征的表述,错误的是

受托人以自己的名义管理、处分信托财产

委托人将财产权委托给受托人,信托财产具有独立性

A:

委托人以自己的名义管理、处分信托财产

B:

受托人为受益人的最大利益管理信托事务

C:

答D:案：C

解析：在信托法律关系中,受托人以自己的名义管理、处分信托财产

11、【单选题】我国信用卡业务属于金融特许业务,只有开业一定期限以上,具有办理零售业

务的良好业务基础才可以发行银行卡,这个年限是

1年

2年

A:

3年

B:

5年

C:

答D:案：C

解析：我国信用卡业务属于金融特许业务,只有开业3年以上,具有办理零售业务的良好业

务基础才可以发行银行卡

12、【单选题】下列不属于资本项目外汇的是

贸易收支

直接投资

A:

境外借款

B:

证券投资

C:

答D:案：A

解析：资本项目的含义。资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债

的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。在资本项目下的外汇称为资本项目

外汇。我国传统上对资本项目下的外汇管理比较严格，尤其强调对外汇流出的控制。近年

来，随着中国经济实力的增强以及外汇储备的增长，我国逐渐开始推进资本项目的可兑

换，特别是鼓励企业及个人走出国门，到境外进行投资经营。

13、【单选题】我国现行立法将收购预警的标准定为

3%

5%

A:

10%

B:

15%

C:

答D:案：B

解析：我国现行立法将收购预警的标准定为5%

14、【单选题】《证券法》规定,上市公司应当在每一会计年度结束之日起一定期限内向证

监会及证券交易所报送年度报告,并予以公告。这个期限是

1个月

2个月

A:

B:

3个月

4个月

C:

答D:案：D

解析：解析:上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度结束之日起4个月

内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告,并予公告。

15、【单选题】世界上第一只基金是

“海外和殖民地政府信托投资”基金

马萨诸塞投资信托基金

A:

黑石投资基金

B:

量子基金

C:

答D:案：A

解析：解析：基金业起源于英国，1868年11月组建的“海外和殖民地政府信托投资”被

公认为是世界上第一只基金，标志着基金业的开端。

16、【单选题】“为储户保密”原则的含义是

银行应当拒绝任何单位和个人的查询

银行应当拒绝人民银行以外的任何单位和个人的查询

A:

银行应当拒绝除银行以外的任何单位和个人的查询

B:

银行应当拒绝法律规定的公检法等部门以外的任何单位和个人的查询

C:

答D:案：D

解析：解析：银行“为储户保密”原则的含义主要体现在我国《商业银行法》第29条，

其规定：“对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但

法律另有规定的除外。”

17、【单选题】定期储蓄存款在存期内如遇利率调整,其计息方式是

利率调高时分段计息,利率调低时按原利率

按存款时利率

A:

按取款时利率

B:

按平均利率

C:

答D:案：B

解析：解析：1993年《储蓄管理条例》第一次用合同关系的思路看待银行与储户之间的关

系，尊重储蓄合同条款的效力。它规定，定期储蓄存款遇国家利率调整不再实行分段计

息，而是按照储蓄合同订立时的挂牌利率计算整个存期内的利息。答案为B。

18、【单选题】我国法律规定的担保贷款的形式不包括

保证贷款

抵押贷款

A:

质押贷款

B:

信用卡贷款

C:

答D:案：D

解析：解析：本题考查担保贷款的三种形式，即保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

19、【单选题】一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的,保证期间为主债务履行期届

满之日起

3个月

6个月

A:

1年

B:

2年

C:

答D:案：B

解析：一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的,保证期间为主债务履行期届满之日

起6个月

20、【单选题】下列有关质押的表述,错误的是

质物灭失,质权也就消灭

股份可以作为质物

A:

债权消灭,质权也就消灭

B:

质押合同自登记之日起生效

C:

答D:案：D

21、【单选题】依据我国金融法律法规的规定,残损人民币的兑换标准不包括

不予兑换

全额兑换

A:

半额兑换

B:

比例兑换

C:

答D:案：D

解析：1955年5月8日，中国人民银行发布了《残损人民币兑换办法》，从即日起公布实

行，今日仍然有效。该办法将残损人民币兑换的标准分为三类：(1)全额兑换。如果票面

残缺不超过1／5，其余部分图案、文字能照原样连接者，或票面污损、熏焦、水湿、油

浸、变色，但能照原样连接者，可以全额兑换。(2)半数兑换。票面残缺1／5以上至1／

2，其余部分图案文字能照样连接者，照原面额半数兑换。(3)不予兑换。票面残缺超过1

／2以上，或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨认真假者，或故意挖补、涂

改、剪贴、拼凑、揭去一面者，不予兑换，也不能流通使用。

22、【单选题】下列不属于《外汇管理条例》规定的外汇形式的是

外国货币

外币有价证券

A:

外国房地产

B:

特别提款权

C:

答D:案：C

解析：(1)外国货币，包括纸币、铸币；(2)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮

政凭证等；(3)外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；(4)特别提款权、欧洲

货币单位；(5)其他外汇资产。

23、【单选题】我国人民币的汇价采用

间接标价法

中间标价法

A:

直接标价法

B:

卖出标价法

C:

答D:案：C

解析：解析：我国人民币的汇价采用直接标价法，这种方法是以100或1万或10万外币

单位作为标准折算为一定数量的人民币，外币的100、1万或10万单位数字不变，人民币

的数额每日调整报出新的汇价。

24、【单选题】我国各商业银行发行的信用卡的使用办法都是由

各商业银行自己制定的

国务院统一制定的

A:

中国人民银行统一制定的

B:

各商业银行根据中国人民银行的规定自行制定的

C:

答D:案：A

解析：我国各商业银行发行的信用卡的使用办法都是由各商业银行自己制定的。

25、【单选题】下列行为不属于套汇行为的是

私自以人民币偿付应当以外汇支付的进口贷款

将收入的外汇私自保存、使用、存放境外的

A:

境内机构以人民币为境外机构支付其在国内的各种费用,由对方付给外汇

B:

境内机构以出口收汇的外汇抵偿进口物品费用的

C:

答D:案：B

解析：传统的套汇行为主要有三类：（1）直接套汇，即违反规定，以人民币偿付应当以

外汇支付的进口贷款或者其他款项；或者出访人员未经批准，将出国经费移作他用，以人

民币偿还等。（2）代支付套汇，即境内机构或个人以人民币为境外机构或来华外国人支

付其在国内的各种费用，由对方付给外汇。（3）贸易套汇，即境内机构以出口收汇或者

其他收入的外汇，直接抵偿进口物品费用或其他支出的。

26、【问答题】简述我国商业银行的经营原则。

答案：(1)安全性原则，安全性作为商业银行经营原则是传统的理论,在全世界金融市场

中都被接受,大多数国家的银行将安全性排为第一位的经营原则(2分)(2)流动性原则,是指

商业银行的资金要保持较高程度的经常流动的状态(1分)(3)效益性原则。从狭义上来解

释,指商业银行本身的经济效益,从广义上来解释,指符合国家宏观经济和产业政策指导的

金融业整体效益（2分)

27、【问答题】简述存单的概念和法律性质。

答案：存单是银行对存款人出具的证明其在该银行的存款金额的书面凭证(分存单与存折

是银行办理储蓄业务出具的两种信用凭证，其中,存单通常用于一次存取,金额较大、存期

较长的定期存款业务。存折则通常用于记录一段时间内连续发生的多笔存取款业务(2分

从法律上说,针对单次存款交易的存单可以看作是一份合同或者债权文书，它是对存款人

与银行之间的存款合同关系的一个最直观的证明(2分)

28、【问答题】简述外汇的作用。

答案：自由外汇在国际市场上有四种作用:价值尺度、支付手段,信用手段和储备手段(2

分)自由外汇在外汇管制国家的作用主要是:国际支付手段、信用手段和储备手段(2分)对

我国来说,外汇的作用主要是国际贸易中的支付手段和储备手段(1分)

29、【问答题】简述金融机构的利率权限。

答案：按照《人民币利率管理条例》第6条,金融机构有权确定以下利率:(1)浮动利率:1

分(2)内部资金往利率(1分)(3)同业拆借利率:(1分)(4)现利和转贴现利率:(1分)(5)

中国人民银行允许确定的其他利率。(1分)

30、【问答题】试论我国现行商业银行接管法律制度。

答案：(1)接管原因:商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国

务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。(2)接管的目的:是对被接管的商业银行

采取必要措施，以保护存款人的利益。恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行

的债权债务关系不因接管而变化。(3)接管决定:接管由国务院银行业监督管理机构决定，

并组织实施。国务院银行业监督管理机构的接管决定应当载明下列内容:①被按管的商业

银行名称；②接管理由；③接管组织；④接管期限。接管决定由国务院银行业监督管理机

构予以公告。(4)接管自接管决定实施之日起开始。自接管开始之日起，由接管组织行使

商业银行的经营管理权力。接管期限届满，国务院银行业监怪管理机构可以决定延期，但

接管期限最长不得超过二年。(5)接管终止:有下列情形之一的，接管终止:接管决定规定

的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；接管期限届满前，该商

业银行已恢复正常经营能力；接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

31、【问答题】试论虚假信息披露的法律责任。

答案：(1)行政责任：发行人公司及内部人员的责任;(2分)2为股票发行提供服务的专业

机构的责任(2分)2)民事责任:发行人公告的招股说明书,财务会计报告等有虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏,使投资者在证券交易中遭受损的,发行人应当承担赔偿责任,(1分)②

发行人的董事,监事、高级管理人员和其他直接责任人以及保荐人、承销的证券公司,承担

连带偿责任(1分)3)发行人的股股东、实际控制人有过错的应当与发行人、上市公司承扣

连带赔偿责任(1分)(3)事责:在招股说明书,认股公司、企业募集办法中隐瞒要事实或者编

造重大虚假内容,发行股票或者公司、企业债券,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节

的,处五年以下有期徒或者拘役,并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上自百分之五

以下罚金；单位犯此罪的，对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任

人员,处五年以下有期徒或者拘役(1分)

32、【问答题】2010年8月,甲厂向A银行借款20万元,期限一年,以本厂所有的一辆价值

40万元的轿车作抵押,并到车辆管理部门办理了抵押登记。同年9月,甲又以该轿车作抵押,向

B银行借款15万元,期限为半年,双方也到车辆管理部门办理了抵押登记手续。2011年2月,

甲厂用来抵押的轿车因火灾被烧毁,获保险公司赔偿金40万元。2011年3月甲厂向B银行的

借款到期,B银行向甲厂追讨15万元借款,否则便要拍卖被抵押的轿车。A银行获悉后,认为甲

厂未经其同意便将抵押给A银行的轿车抵押给B银行,侵犯了其抵押权。甲厂答复说汽车已被

烧毁,抵押权没了标的物,自然也没了抵押权。问题:（1）甲厂将已抵押给A银行的汽车再次

抵押给B银行是否有效?为什么?（2）如果再次抵押有效,变卖抵押物所得价款应按什么顺序

清偿?（3）本案中,作为抵押物的汽车被烧毁,抵押权人如何实现其抵押权?

答案：（1）再次抵押有效。《担保法》第35条规定,抵押人所担保的债权不能超出抵押

物的价值:财产抵押后,该值大于所保债权的余额部分,可以再次抵押,但不得超出其余额部

分。(2)《担保法》第54条规定,同一财产向两个以上债权人抵押的,如果抵押合同已登记

生效的,拍卖、变卖抵押物所得价款按照抵押物登记先后顺序清偿。(3)《担保法》第58

条规定,抵押权因抵押物灭失而消灭,因灭失所得的赔偿金,应当作为抵押财产。因此,甲厂

因被抵押轿车的毁损所得的40万元赔偿金,应作为抵押财产,由A银行、B银行先后受偿。

33、【问答题】2015年3月5日,甲上市公司董事长A先生打电话给公司董事B先生,通知他

三天之内将召开一次临时董事会,会议议题涉及重大资产收购。B先生得知该信息后,在所住酒

店分别通知朋友C和儿子D,建议他们买入甲公司股票,3月7日,C、D分别大量买进了甲公司

股票。2015年3月10日,甲公司宣布了重大资产投资行为和重大资产收购决定,甲公司股票连

续多个涨停板,C、D因此获得巨额利润。问题:（1）B先生是不是知悉证券交易内幕信息的知

情人员?为什么?（2）B先生的行为是否构成内幕交易,为什么?（3