资材管理新规制度

第一章总则第1条目要求企业内各类资材入库、保管、出库、盘点及帐务处理等各类业务处理程序，保持企业资材正常有续流动。第2条适用范围本要求适适用于资材仓库管理。第3条用语定义3-1资材资材是指制造活动中必需直接投入到生产原辅材料、间接使用通常材料总称。3-1-1原辅资材直接使用于产品生产并按一定百分比消耗材料,在制造工序中即使发生物质化学改变,最终还是再现于产品中称为原材料;在最终产品中实际不存在,在工序中消耗清洗剂、催化剂、溶剂和包装材料称为辅助材料.3-1-2通常资材是指在制造活动中必需材料中间接使用于生产材料，最终不在产品上出现材料。包含设备、工具、备品备件、维护用具、消耗性材料、动力材料、工程材料、劳保、清洁材料等。3-2资材管理是指对资材采购组织回企业材料进行接收、办理入库检验、材料入库、保管、分配并进行库存控制活动。3-3收料检验是指对供给商交货材料确定送货单和实物,确定品名、规格、数量、包装状态等行为，该工作由收货人员进行.3-4入库检验指对供给商提供原辅材料用要求程序、要求方法进行检验，将检验结果和制订标准对比，从而对该材料做出合格和不合格判定活动。原辅材料入库检验工作由品质管理科入库检验担当进行，通常材料由采购申请单位安排进行。3-5入库是指将入库检验检验合格材料转为企业财产行为，包含实物入库和帐务入库。3-6保管是指对材料在接收到使用期间进行储存、管理活动.3-7发料管理是指将生产所需原辅材料或通常材料按要求程序、在要求时间、供给到使用现场行为.3-8资材库存是对存放于资材仓库、生产工序、外协加工工厂已属于企业财产材料总称。3-9库存调查是指确定帐面库存资产和现物一致性是否、并调查库存材料保管、品质状态活动。3-10异常材料是指不能投入到生产材料或即便投入生产,但使用数量极少已经或将长久在库资材.可分为:不合格资材、流动慢资材、废品3-10-1不合格原材指不符合要求规格或品质材料3-10-2流动慢资材是指作为可使用资材,过去3个月内生产未使用,以后3个月也没有计划用材料。3-10-3废品是指因为贮备、搬运、分配及生产工序失误产生不能使用材料。第二章责任和权限第4条责任和权限4-1资材采购按企业生产经营计划将所需合格资材材料按计划组织回企业及不合格材料索赔处理。4-2资材管理负责企业资材入库、保管、出库，进行库存管理。4-3品质管理科负责原辅材料入库检验及在库材料品质确定。4-4各使用单位负责所用材料质量确定、使用信息反馈。第三章入库业务入库业务5-1入库凭据资材采购员在SAP系统中制作并经同意采购定单。5-2收料原辅材料：供给商材料送达时，资材管理员依据供给商送货单上定单号及内容和SAP系统中采购定单进行确定，对有计划材料进行外观、数量核查，接收签收。对于无P/O无计划到货，资材仓库报资源管理科科长审批后方可接收。通常材料：供给商材料送达时，资材管理对货物外观检验无异后收货。并同时通知使用部门在3天内来仓库进行货物品质确定，品质确定无误后在送货单上签收后，将货物领走。对于使用部门确定为品质不符合要求货物，由资材管理联络供给商进行退货或换货处理。5-3入库检验5-3-1报检原辅材料：资材管理收货后将入库检验单（暨入库单）报品质管理科入库检验部门检验。通常材料：资材管理收货后通知使用部门安排入库检验。5-3-2检验结果通报入库检验人员完成检验后，将检验结果写在入库检验单及入库单上，并在对应材料上粘贴合格、无检验或不合格标签，入库单返给资材管理。5-3-3结果处理：合格或无检验材料，资材管理按下面5-4条要求办理入库，不合格材料按异常资材管理措施处理（第八章）。5-4入库资材管理员对检验合格或无检验材料进行实物入库，并在材料入库单上填写实收数量报资源管理科科长审核后进行SAP记帐。第四章保管业务保管业务6-1仓库设置依据材料特征设置不一样库房，满足材料存贮条件，确保品质。6-2材料存放标准：库房内材料按定品、定量、定位排放，实施可视化管理。仓库内设置待验区、合格区、不合格区待验区：临时存放全部还未检验合格或还未整理新到材料。合格区：存放检验合格可直接使用合格材料。不合格区：存放检验不合格及生产不能使用材料。6-3保管期限依据材料特征决定保管期限。通常管期限为入库日起30天，最长90天，到期不出库资材仓库写禀议按第八章异常材料要求处理。第五章发料业务发料标准原辅材料依据生产计划决定材料发料，通常材料依据使用部门订单决定发料。发料方法使用单位领料员填写材料领用单送给资材仓库资材管理员，资材管理员查对生产计划（原辅材料）或使用部门订单（通常材料），计划内领料在要求时间内将材料送到生产工序。材料出库资材仓库将生产单位所需材料送到生产现场，并由使用单位签收，领料单经资源管理科科长确定手续完备后，资材SAP管理员做SAP系统记帐。（通常材料、包装材料企业实施零库存管理，材料SAP入库记帐时同时转入使用单位成本中心，不需SAP出库作业）第六章库存管理原料资材10-1资材仓库依据生产计划、生产用量、材料产地、特征制订库存保有量标准：在满足生产需要前题下最大程度降低库存保有，以求降低成本。固定使用材料：按其每个月使用量、价值、材料性质、产地分三类进行管理，分类方法、项目类、管理方法以下表：材料特性管理方式举例A、价值高、用量大关键管理，经过增加到货频次来降低库存。屏、锥B、通常原辅材料依据运输时间来设定采购周期控制库存。金属部品C、危险品依据国家法律、仓库条件确定采购量、库存量易燃品非固定使用材料：依据生产计划采购，该类材料不设库存量管理。10-2资材仓库负责对存放于资材仓库、生产工序、外协加工企业材料进行入出库数量管理。10-3资材管理每个月底对各库存点资材进行库存调查一次，核查在库实物数量、情况，调查结果上报财务科。通常资材通常资材资材仓库实施零库存管理，采购材料到货后由原采购申请单位入库检验合格后，在送货单上签字后全部领出。第七章资材品质管理原辅资材12-1全部资材入库全部需经过入库检验进行品质确定。入库检验检验合格或决定无检验处理后，材料方能够入库或直接投入生产。12-2资材管理员负责资材在库情况、储存条件符合标准。每个月底进行库存调查一次，对不良、长久材料由资源管理科班长进行统计报表，报资源管理科科长进行处理。通常资材13-1资材入库时，由资材管理员进行外观、数量核查，使用部门进行品质入库检验。13-2使用单位对在其库通常资材品质进行管理。第八章异常资材管理异常材料管理对入库检验、资材仓库、生产工序发觉、产生异常材料统一由资材仓库负责管理，并协同相关部门处理。各部门发觉、产生异常材料时，写汇报，经制造技术科合议后，异常材料送交资材仓库，各单位同时使用红笔填写相关送货、入库、出库单据，标明原因，作为退料或退货凭证，资材仓库依此办理帐务处理。处理15--1不合格材料：对供给商原因不合格材料，交资材采购向供给商索赔，因为储存、搬运原因产生原材不良，经技术部门确定不能使用，写汇报经技术、财务部门合议后，报企业总经理同意后报废。对于加工后能够使用、生产又急需材料，在不影响产品品质情况下，由采购科办理特采审批，资材管理按特采意见对应处理。全部不合格材料处理全部必需在发生后21天内完成。15-2流动慢资材：对过去3个月未使用，向后3个月无使用计划合格资材，资材管理写禀议经生产管理科、采购科、财务科合议后报企业总经同意后采购科负责转卖。对现使用、但使用量小，现库存超出3个月用量材料，一样上述手续后由采购科负责转卖多出材料。15-3废品：15-3-1工程废品由生产工序统计，经部门长审批送废料搜集站。15-3-2资材仓库废品由资材管理员写禀议经制造技术科、财务科合议后报企业总经理同意后送废料搜集站。第十章帐务管理要求记帐内容、标准16-1资材在供给商和本企业资材仓库之间、企业内部不一样库存点之间每一次移动全部必需在要求手续完成后，由资材管理员按企业财务要求在SAP资材管理系统中记帐。16-2资材管理记帐实施日清月结，遇节假日顺延。Aa记帐凭证手续完备材料入库单及材料领用单。责任、要求18-1资材管理人员对自己担当材料单据、帐表正确、完整、符合规范负责.资源管理科科长负责核查。18-2每个月月结后，资材管理对本职单据、报表进行整理、装