企业廉洁风险防控手册样本

廉洁风险防控手册目录第一某些概论 5第一章手册综述 5第二章廉洁风险防控概述 9第三章廉洁风险防控机制 14第四章廉洁风险防控基本原则、规定与程序 19第二某些重点业务事项廉洁风险防控 24第一章“三重一大”决策 24一、议题准备 24二、集体决策 26第二章选人用人 28一、中层干部选聘 28二、后备干部选拔 30三、员工录取 32第三章财务管理 34一、预算管理 34二、融资管理 36三、对外担保管理 38四、银行账户管理 40五、代管资金管理 42第四章资产管理 44一、资产配备管理 44二、自建资产竣工决算管理 46三、剥离资产管理 48四、废旧物资处置管理 50五、个人代持境外国有资产管理 52第五章工程建设 54一、勘测设计业务 54二、设备物资采购管理 571、采购筹划编制与审批 572、采购招标 593、货品验收 62三、分包管理 641、分包策划 642、分包商拟定 663、分包合同管理 694、分包商履约管理 72四、施工监理 75五、项目资金管理 78第六章资本运营 81一、投资决策 81二、国有产权转让 83三、并购 85第七章市场营销 87一、信息收集 87二、投标报价 89三、客户管理 91第八章其她业务 93一、国际项目征询代理 93二、装备制造业务 951、销售代理 952、定牌定制业务 973、生产外协/产品委外加工业务 100第三某些附录 102一、 有关附件 102二、制度清单 108（一）中央、中央纪委、国资委纪委有关制度 108（二）XXXX有关制度 109第一某些概论手册综述一、序论反腐倡廉是立党之本、强国之基。党十八大以来，党中央明确提出,更加科学有效防治腐败,把权力关进制度笼子,形成不敢腐惩戒机制、不能腐防范机制、不易腐保障机制；十八届三中全会进一步提出，坚持用制度管权管事管人，让人民监督权力，让权力在阳光下运营，是把权力关进制度笼子主线之策；在“腐败现象依然多发，滋生腐败土壤依然存在，反腐败斗争形势依然严峻复杂”当下，刚刚结束十八届四中全会决定，要加快推动反腐败国家立法，完善惩办和防止腐败体系，形成不敢腐、不能腐、不想腐有效机制，坚决遏制和防止腐败现象。因而，建立健全惩办和防止腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作重大战略布置，廉洁风险防控则是国有公司在社会转型时期应对反腐败斗争复杂严峻形势，健全反腐倡廉制度和提高制度执行力重要举措。XXXX股份有限公司（如下简称公司）廉洁风险防控工作紧扣公司改革发展中心任务，以加强对权力制约和监督为核心，以全面风险管理和内部控制制度为依托，以岗位风险防控为基本，旨在建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、办法有力、制度管用、预警及时廉洁风险防控机制，提高防止腐败能力。按照整体规划、分步实行、夯实推动、务求实效总体规定，争取在底前建立起运营顺畅、管控有效廉洁风险防控体系，并借力信息化手段，逐渐实现由老式防控向信息化防控转变，持续改进，与时俱进，不断适应新形势规定，充分发挥廉洁风险防控对公司健康发展保障作用。二、手册阐明为贯彻党中央反腐倡廉重大战略布置，做好公司廉洁风险防控各项工作，增进公司进一步规范管理、优化流程，依照中央纪委《印发〈关于加强廉政风险防控指引意见〉告知》(中纪发〔〕42号)、国资委党委关于印发《关于加强中央公司廉洁风险防控工作指引意见》（国资党委纪检〔〕155号）详细规定及公司惩办和防止腐败体系（如下简称惩防体系）-工作规划，制定《XXXX集团有限公司廉洁风险防控手册》。本手册根据中央关于反腐倡廉建设关于法规、条例和公司管理制度编制，廉洁风险防控重点业务事项基本涵盖了人、财、物、“三重一大”、工程建设、采购招标、资本运营等经营管理重点领域和核心环节，合用于公司总部及各成员公司。但由于总部各职能部门、各事业部管理职责各异，各成员公司经营范畴、管理模式不尽相似，本手册未能完全覆盖公司经营管理范畴内所有业务事项，各部门及成员公司可参照本手册对岗位职责、业务流程做进一步细化梳理，辨识本部门、本单位各管理岗位和业务流程也许涉及廉洁风险点，客观评价风险级别，制定并贯彻防控办法，以满足实际需要，提高廉洁风险防控效果。本手册共分为三个某些，即概论、重点业务廉洁风险防控和附录。第一某些为概论，由手册综述、廉洁风险防控概述、廉洁风险防控机制和廉洁风险防控基本原则、规定、办法与程序四章构成，简要简介了手册编制背景、根据、合用范畴以及廉洁风险防控基本概念、原则、办法等。第二某些为重点业务廉洁风险防控，是本手册核心某些。为了使核心业务事项更为突出，便于在应用中抓住重点，本手册以公司主营业务（工程总承包与投资建设）、重要管理范畴和容易引起廉洁风险领域为主线，梳理出“三重一大”决策、选人用人、财务管理、资产管理、工程建设、资本运营、市场营销和其她业务八个方面，分八章列示。此某些有几点特别阐明如下：★国际业务特有海外项目征询代理包括在“其她业务”中、个人代持境外国有资产在“资产管理”中列示。★本手册“工程建设”属于大工程范畴，合用于施工总承包项目和投资建设项目，包括了勘测设计和施工监理内容，它们与设备物资采购、分包管理、项目资金管理共同构成工程建设领域廉洁风险防控重点业务体系。投资建设项目发包管理可参照“分包管理”有关内容。★随着公司改革、重组不断推动，产权转让和并购重组将成为常规业务，因而，本手册单列一章“资本运营”，将“投资决策”、“产权转让”和“并购”内容纳入其中。★在涉及单位面广、廉洁风险较高“分包管理”业务项下，分列了分包策划、分包商拟定、分包合同管理、分包商履约管理四个二级子项，细化目在于尽量避免漏掉风险点，保证廉洁风险受控。★装备制造业务销售代理、定牌定制、生产外协在“其她业务”一章列示。第三某些为附录，内容涉及廉洁风险防控有关表单和廉洁风险防控关于制度，以便手册使用者查询、运用。本手册由公司监事会办公室/纪委办公室/监察部组织编写，经公司批准后发布实行。本着节能环保理念，手册以电子书形式印发。公司监事会办公室/纪委办公室/监察部负责本手册管理和维护。本手册建立是一种动态、开放式框架，将随着公司及各成员公司重要工作流程变化而不断完善。对手册修订，须经公司批准后执行。廉洁风险防控概述一、风险及其管理1、风险风险是指某一负面影响事件发生也许性和导致损害限度大小。在风险形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个方面。风险因素是指可以引起或增长风险事件发生机会并影响损失严重限度因素。风险事件是指风险因素未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接导致损失事件。风险损失是指风险事件导致直接或间接损失。2、风险管理风险管理是指通过对潜在风险辨认、衡量和分析，采用合理、有效办法对风险控制。风险管理涉及风险辨认、风险分析和风险应对等环节。风险辨认是指用感知、判断或归类方式对现实和潜在风险性质进行鉴别过程。风险分析是对风险影响和后果进行评价和预计，涉及定性分析和定量分析。风险应对是指研究、制定并实行风险规避、风险控制和减少风险损失办法。应对风险办法普通有四种：规避风险、接受风险、减少风险和分担风险。风险管理需要决策层、管理层和全体员工共同参加。二、廉洁风险及其因素、体现形式1、廉洁风险廉洁风险是指行为主体在履职过程中发生腐败行为也许性和发生后果严重性。2、廉洁风险分类从廉洁风险形成因素看，普通可分为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险、外部环境风险等。★思想道德风险。重要是指因放松政治理论学习和世界观改造，抱负信念不坚定、职业道德不牢固，背离社会主义荣辱观和党优良作风，权力观、利益观不对的，私欲贪念膨胀或因亲情请托等因素，也许诱发个人行为规范或职业操守发生偏移，或授意她人违背职业操守，导致行为成果不公正、不公平，对象利益受损或不当得益，导致以权谋私等严重后果廉洁风险。★岗位职责风险。重要是指由于岗位职责特殊性，如处在所在单位权力高位或对人、财、物等重要资源具备审批、处置权，也许导致权力滥用、以权谋私等严重后果廉洁风险。★业务流程风险。重要是指因业务流程设计不规范、缺少互相制约或执行不力，也许导致内部控制失效，有机可乘，导致以权谋私等严重后果廉洁风险。★制度机制风险。重要是指由于缺少规章制度明确覆盖、工作程序明确规定，个人自由裁量权较大，缺少有效制衡和监督，也许导致滥用职权、以权谋私等严重后果廉洁风险。★外部环境风险。重要是指受某些领域“潜规则”影响或业务往来对象对行为主体履行职责、行使权力进行利益诱惑或施加其她不良影响，从而导致行为失范、权钱交易等严重后果廉洁风险。

3、廉洁风险体现形式依照中央《国有公司领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁风险体现形式重要有：违背决策程序和关于规定，在用人、理财、项目安排和资产管理等方面滥用职权，损害国有资产权益。个人运用职权以经营、投资、中介、兼职、索贿、受贿等各种形式谋取私利，损害本公司利益。不对的行使经营管理权，使配偶、子女及其她特定关系人获取利益，侵害公共利益和公司利益。违背规定进行职务消费。铺张挥霍、假公济私、弄虚作假、侵害职工合法权益和从事有悖社会公德活动等。三、廉洁风险防控廉洁风险防控就是依照《公司法》、《公司国有资产法》、《国有公司领导人员廉洁从业若干规定》等法律法规和国资委《关于加强中央公司廉洁风险防控工作指引意见》规定，以科学发展观为指引，将防止腐败工作理念和风险管理理论、质量管理办法运用于公司反腐倡廉建设，对重点领域、重要岗位和核心环节也许发生腐败廉洁风险点，科学评估廉洁风险级别，采用有效管控对策，切实防止腐败行为发生。换言之，廉洁风险防控就是针对思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、外部环境五类风险，通过筹划、执行、考核、修正四个环节，建立前期防止、中期监控、后期处置三道防线，从而实现防止和控制腐败行为发生，保证公司科学健康发展系统性工程。廉洁风险防控管理对象，重点是公司各级领导人员、高档管理人员和人事、财务、资产、项目、市场等核心岗位管理人员；廉洁风险防控领域，重点是对“三重一大”决策、投资管理、工程招投标、业务外包、产权交易、资本运作、薪酬管理、选人用人、营销采购、财务管理、境外资产管理等业务事项风险防控；廉洁风险防控环节，重点是对公司经营管理中决策权、执行权、监督权进行科学分解、合理配备和有效约束，不断创新经营管理模式，优化业务流程，突出对业务流程核心点、内部控制薄弱点防控；廉洁风险防控任务，重点是与健全公司治理构造、完善内部控制体系、加强全面风险管理、哺育公司文化有机结合起来，按照公司内部控制基本规范及配套指引和全面风险管理指引规定，着力抓好权力行使前、行使中、行使后各项廉洁风险防控工作，增强针对性和实效性，切实防范制度缺失、内控失效、行为失范带来廉洁风险。前期防止，就是通过廉洁教诲、谈心活动、人文关怀等办法，防止思想道德风险；通过办事公开、权力制衡等办法，防止制度机制风险；通过公开承诺、述职述廉、民主测评等办法，防止岗位职责风险。前期防止核心在于找准风险点。中期监控，是通过信访举报、群众评议、定期自查和垂直抽查等渠道和办法，对党员干部行为、制度机制贯彻、权力运营过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题。贯彻中期监控机制核心在于真正发挥好各类监督机制作用，形成对廉洁风险有效监控；同步发挥好质量管理机制及时纠错功能，保证各项前期防止办法贯彻到位。后期处置，就是依照中期监控状况，有针对性地通过约谈、警示提示、诫勉纠错和责令整治以及组织解决等手段，对存在风险体现个人进行告诫，对前期防止不到位单位进行督导，对防范过程中发生违规违纪人和事进行一定组织解决。实行后期处置办法核心在于对也许发生腐败问题实行超前处置，及时纠正偏差，避免廉洁风险演化为腐败行为。廉洁风险防控机制廉洁风险防控机制是指为了防止和控制廉洁风险转化为腐败行为而建立起来行之有效制度体系和工作机制，其实质是将全面风险管理办法运用于反腐倡廉工作，将廉洁风险防范责任贯彻到详细人员和岗位，达到控制风险、防止腐败目。一、领导机制廉洁风险防控工作实行党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，部门各负其责领导机制。在公司党委统一领导下，成立由党政重要领导为组长廉洁风险防控领导小组，详细负责廉洁风险防控方案制定、组织实行、监督指引和检查考核，为开展廉洁风险防控工作提供组织保障。纪检监察部门是本单位廉洁风险防控工作归口管理部门。二、工作机制各级党委、纪委按照关于规定和规定组织开展党建、反腐倡廉建设例行工作，是公司廉洁风险防控工作机制基本体现，是廉洁风险防控各项工作得以贯彻贯彻主线保障。公司廉洁风险防控例行工作重要涉及：1、反腐倡廉建设工作筹划公司及各成员公司依照公司反腐倡廉建设布置和规定，结合本单位实际，制定反腐倡廉建设年度工作筹划，明确反腐倡廉年度工作目的和重点任务，并与经营管理工作同布置、同贯彻。2、反腐倡廉建设工作会议公司及各成员公司每年召开一次反腐倡廉建设工作会议，总结上一年反腐倡廉建设工作开展状况，研究布置本年度反腐倡廉建设工作任务。3、党风廉政建设责任制各单位每年与上级单位订立党风廉政建设责任书，明确年度党风廉政建设责任目的，并将责任进行分解，贯彻到本单位各部门及下一级单位。按照一岗双责原则，党风廉政建设责任书订立人为本单位党、政重要负责人。党委、领导班子承担反腐倡廉建设主体责任，纪委承担监督责任，各职能部门承担职责范畴内反腐倡廉建设责任。4、“三重一大”集体决策制度为增进公司领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，公司及各成员公司建立“三重一大”集体决策制度，对“三重一大”事项进行界定，规定决策程序。凡重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作（即“三重一大”）事项，必要经本公司领导班子集体做出决定，防止发生违背规定擅自决策状况。5、民主生活会制度公司及各成员公司每年召开一次领导班子民主生活会，各级党委依照查找出来党性党风方面存在突出问题，拟定民主生活会主题，广泛征求意见，进一步自我剖析，坦诚交流思想，开展批评和自我批评，并有针对性地制定办法进行整治。6、述职述廉与民主评议公司及各成员公司坚持领导干部述职述廉和民主评议领导班子及其成员制度，单位领导班子成员在职工代表大会上述职述廉，由职工代表进行评议。述职述廉会议每年召开一次，述廉内容重要涉及：遵守廉洁从业关于规定、执行党风廉政建设责任制状况，存在突出问题及改进办法等。三、教诲机制加强反腐倡廉宣教，切实发挥宣教引导、规范、教化和勉励作用并形成机制，筑牢干部职工拒腐防变思想道德基本，是抓好廉洁风险防控工作重要环节。★建立健全并实行反腐倡廉宣教制度，涉及党委中心组学习制度、“三会一课”制度、廉政党课制度、党员干部轮训制度等。★把反腐倡廉教诲纳入公司宣教总体规划和领导人员培训筹划中，并将其贯穿于干部培养、选拔、任用全过程。★不断丰富反腐倡廉宣教内容，通过主题活动、专项讲座、参观学习、企检共建等灵活多样形式，加强经常性教诲，切实提高干部职工思想道德水平和廉洁从业意识。★进一步推动廉洁文化建设，以哺育廉洁价值理念为核心，以建设廉洁文化阵地为载体，以开展廉洁文化活动为手段，以推动廉洁文化“六进六上”为有效途径，大力弘扬“以廉为荣、以贪为耻”良好道德风尚，努力营造尊廉崇廉良好氛围，逐渐使廉洁文化核心理念内化于心、固化于制、外化于行，将廉洁文化软实力转化为市场竞争优势。四、监督机制公司及各成员公司通过党内监督、纪检监察、审计监督、群众监督等各种途径和手段，构建廉洁风险防控监督机制，对权力运营进行制约和监督，保证反腐倡廉工作落到实处，廉洁风险可控、在控。1、党内监督公司及各成员公司严格执行《中华人民共和国共产党党内监督条例》有关规定，建立健全党内监督制度，对民主集中制执行状况、民主生活会召开状况、来信来访贯彻状况、廉洁谈话开展状况等进行监督。2、纪检监察公司及各成员公司强化纪检监察监督职能，加强对党员领导干部及职能部门履行职责和行使权力状况监督检查，认真执行纪委负责人同下属单位重要负责人谈话制度，加强对新任职干部党风党纪教诲，提出廉洁自律规定。充分发挥效能监察监督作用，加强对本单位重大决策布置贯彻状况和工程分（发）包、采购招标、大额资金运作、重大资产处置等事项合规性监督检查，减少腐败风险。3、审计监督公司及各成员公司坚持对重要领导干部和其她重要岗位人员任期经济责任审计制度，对重点项目、专项资金开展专项审计，加强对审计意见整治贯彻跟踪督导，将审计成果作为干部选拔任用参照根据。4、群众监督群众监督机制重要涉及职工代表大会，厂务、党务公开，信访举报及案件查办等。★职工代表大会。为了加强民主决策、民主管理和民主监督，公司及各成员公司按关于规定建立职工代表大会制度，领导班子成员在职工代表大会上对公司党风廉政建设状况、领导干部廉洁自律状况以及其她重大事项向职工代表报告，接受职工监督。★厂务、党务公开。公司及各成员公司建立厂务、党务公开制度并积极履行厂务、党务公开，凡是按规定属于公开范畴事项要及时通过单位局域网、宣传橱窗、公示栏等予以发布，接受职工监督。★信访举报工作。信访举报是职工群众对公司党组织、党员、领导人员进行监督重要渠道，公司及各成员公司建立健全信访举报工作制度，畅通信访渠道，受理违法违纪案件线索，理解掌握廉洁风险信息，调查解决廉洁风险事件。5、巡视监督集团内部巡视监督制度是加强各单位领导班子及其成员监督重要举措。巡视组将通过听取报告、列席会议、实地查看、民主测评、约谈询问等方式，对公司领导班子，特别是重要负责人党风廉政建设状况进行监督，提出改进意见和建议并督促其贯彻，增进各级班子建设。6、领导干部报告个人关于事项为加强对领导干部管理和监督，增进领导干部廉洁从业，公司及各成员公司认真执行中央《关于领导干部报告个人关于事项规定》，符合申报规定领导干部按规定如实报告个人关于事项，自觉接受组织监督。廉洁风险防控基本原则、规定与程序一、基本原则1、融入中心。廉洁风险防控工作要与公司发展战略相一致、相对接，要把反腐倡廉规定贯穿于公司工作重点领域和核心环节，融入岗位业务之中，植入公司内部控制体系和风险管理制度之内，与生产经营工作同布置、同推动、同检查、同考核，增进有机融合，努力实现从被动“应对风险”到积极“管理风险”转变，为公司健康发展提供保障。2、突出重点。廉洁风险防控工作要找准腐败防控核心点，以规范和制约权力运营为核心。廉洁风险防控要突出权力运营“关节点”，内部管理“薄弱点”，问题易发“风险点”，在全面风险防控基本上应重点关注两个层级干部：一是决策层，其廉洁风险点重要集中在违背决策规定擅自决策、以权谋私等方面；二是执行层，特别是人、财、物等重要资源管理部门、核心岗位人员，其对生产经营某些重要环节具备决定权和操控权，容易滋生腐败。3、防止为先。廉洁风险防控目是保障公司和干部队伍健康发展，因而要以人为本，立足教诲，着眼防范，营造干事创业、廉洁从业良好环境。通过规范工作流程，推动权力公开透明运营，有效防止权力滥用；通过排查岗位廉洁风险点，逐渐建立覆盖权力运营全过程防止监控机制，最大限度地把廉洁风险控制在初起之时，对也许发生腐败问题实行超前处置，及时纠正偏差，避免廉洁风险演化为腐败行为，保证权力行使安全、资金运营安全、项目建设安全和干部成长安全。二、基本规定1、提高思想结识。开展廉洁风险防控是中央和国资委着眼于反腐败斗争新形势、新任务和新规定、加强反腐倡廉建设重要战略布置，是把反腐倡廉工作融入公司经营管理、提高管理水平重大举措。随着集团改革重组工作不断推动，管理范畴迅速扩大，经营规模迅速增长，管理难度和廉洁风险随之加大。因而，公司和各成员公司要通过开展廉洁风险防控工作，找出公司经营管理中薄弱环节并加以整治，从而达到强化内控、规范管理、增进发展目。2、加强组织领导。公司和各成员公司要建立健全重要领导负总责、分管领导详细抓、纪检监察机构协调推动、职能部门各负其责、党员、职工积极参加领导体制和工作机制，重要领导履行第一负责人职责，亲自抓并督促贯彻；班子成员按照党风廉政建设责任制规定，切实履行“一岗双责”，带头查找廉洁风险，认真制定和贯彻防控办法，抓好分管范畴内廉洁风险防控管理工作；各级纪检监察机构要充分发挥职能作用，积极协助党委、纪委做好统一思想、协调指引和督促检查工作，保证廉洁风险防控体系建设夯实推动，有效运营。3、强化监督检查。公司和各成员公司要把廉洁风险防控建设作为党风廉政建设责任制和惩防体系建设检查考核重要内容，采用定期自查与阶段性检查相结合、动态监督与综合评估相结合方式，加强经常性监督检查；要建立健全指引、督查、测评等工作机制，加强对推动状况督促指引，及时发现和解决存在问题，推动工作有效贯彻。4、坚持务实创新。各成员公司要依照自身特点，构建切合实际、好用管用廉洁风险防控体系。要环绕权责明晰、权力制衡和管理提高，不断完善制度体系，加强制度执行力；要以创新思维开展工作，认真研究工作推动过程中浮现新状况、新问题，及时总结和推广新经验、好做法，巩固和强化廉洁风险防控新成果、新成效；要善于把握廉洁风险特点和规律，通过制度创新和流程再造防控廉洁风险，发挥惩防体系与风险管理合力效应。三、基本环节1、编制职权目录。按照权责一致规定，全面梳理公司内部涉及重点领域、重要岗位和核心环节各类职权，摸清职权底数，编制《职权目录》（参见附表），明确职权行使岗位、权限和责任等。2、收集风险信息。重点环绕决策、经营、管理、监督等职权运营范畴，通过党内监督、民主监督、信访举报、问卷调查、排查辨认等方式和途径定期和不定期收集风险信息，形成廉洁风险信息数据库。3、评估风险级别。运用定性或定量评估办法，对廉洁风险发生也许性和风险损失影响限度进行评估，拟定高、中、低风险级别，对不同级别廉洁风险实行分级管理、分级负责、责任到人。4、制定防控办法。从教诲、制度、监督、惩处等方面有针对性地制定廉洁风险防控办法，即通过加强廉洁教诲、完善制度体系、规范权力运营、推动民主公开、实行责任追究等举措对权力运营进行制度约束、过程监控和事后问责，做到防控严密、办法有力。5、分级检查验收。要在公司和成员公司两个层面按照试点——推广——全覆盖逐渐推动，成员公司先行完毕所属单位廉洁风险防控试点与推广，在6月底前全面履行廉洁风险防控建设，完毕防控办法制定、实行与内部检查验收，底前公司对成员公司廉洁风险防控工作进行阶段性验收。6、年度考核评价。公司和各成员公司将廉洁风险防控工作纳入年度考核范畴，由各单位、各部门廉洁风险防控领导小组牵头，对本单位、本部门廉洁风险防控体系运营状况和各项办法贯彻状况进行质量考核和综合评价，并将评价成果与年度绩效考核挂钩，奖优罚劣，进一步完善廉洁风险防控办法。7、持续改进提高。上述收集风险信息（风险辨认）、评估风险级别（风险评估）、制定防控办法(风险应对)和年度或阶段性考核评价(检查考核)是一种PDCA循环往复、不断改进、螺旋式提高过程，检查发现问题成为新风险点，从而启动下一种PDCA循环：对新风险点进行辨认、评估，制定防控办法并执行，检查考核执行状况，继续修正完善。公司及各成员公司廉洁风险防控领导小组和工作机构，依照阶段性检查状况和年度综合考核评价成果，对本单位、本部门在履行廉洁风险防控工作中存在和发现问题进行分析研究，强化办法，完善制度，优化流程，进一步增进廉洁风险防控各项办法贯彻，不断提高公司党风廉政建设工作水平。第二某些重点业务事项廉洁风险防控“三重一大”决策议题准备注：流程图中红色文字表达该环节存在廉洁风险点，下同。“三重一大”议题准备业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员议题研究议题所根据事实不真实、数据不精确；未对议题组织充分研究讨论。责任部门负责人、分管领导低责任部门做好前期调研、核实工作；分管领导高度注重，组织相关职能部门充分研究论证。征求意见1、议题应履行而未履行征求意见程序，重要人事任免未征求纪检部门意见；2、涉及职工切身利益议题未征求工会意见；3、纪检部门、工会等部门不对的履行职责，对议题没有提出负责任意见。分管领导、责任部门、纪检、工会等关于部门负责人低未按规定程序征求意见议题，暂缓决策；被征求意见部门及负责人不对的履行职责导致决策不当，应追究有关人员责任。二、集体决策“三重一大”集体决策事项廉洁风险辨认、评估及防控办法廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员议题讨论1、参会人员未达到规定人数，影响集体决策科学性；2、重要领导有排斥心理或先行刊登倾向性意见，导致其她人员屈从于重要领导，不能或不肯刊登意见，集体决策流于形式；3、未执行回避制度，影响决策成效。参加决策领导人员高应严格决策制度，对未达到规定人数，或召集人先刊登意见、或相应回避而未回避人员参加决策状况，纪检组织应提出监督建议书，规定整治；2、在对建议书不作回应状况下，纪检组织有权向上级监督部门报告状况。会议决策1、未认真考虑不批准见；2、未依照决策（分歧）状况对的做出会议决定。会议召集人高贯彻“三重一大”决策制度监督检查制度，对会议决策不规范状况，纪检组织有权向会议召集人下达监督建议书；对无视决策规定擅自作出决定领导人员，且决策事项存在潜在风险，纪检组织有权向上级纪检组织如实反映状况。会议记录会议记录不完整，不能真实反映参加决策者表态性发言或不能体现追溯性。会议记录人低会议记录必要经每位参会人员签字承认。会议文献签发未严格按照会议状况起草会议纪要，擅自更改决策内容。会议纪要起草人员及部门负责人，纪要签发领导低严格执行会议纪要审核批准制度。第二章选人用人一、中层干部选聘中层干部选聘管理工作业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员干部考察1、不按照规定程序和范畴进行考察；2、泄露考察状况；3、接受考察对象或其请托人好处；4、对反映考察对象问题线索清晰、内容详细举报不如实报告；5、更改、伪造测评、推荐成果。考察构成员中1、考察组由2人及以上构成；2、严格按批准考察方案进行考察；3、执行公务回避制度；4、保存考察原始资料，编制考察总结。形成干部考察报告，提出干部任职建议受考察对象或其象请托人影响，不如实客观公正地形成考察报告。考察构成员低考察构成员在考察报告上签名，对考察报告真实性负责。公司党委会讨论、决定1、不按照规定召开党委会议讨论决定干部任职；2、个人决定干部任职或者个人变化党委会议集体作出干部任职决定。公司党委委员低1、按“三重一大”决策制度规定，党委集体决定干部人选；2、执行公务回避制度。干部提职公示对反映公示对象问题线索清晰、内容详细举报隐匿不报、不调查核算、不如实报告。纪检监察部、公司领导人员管理部关于人员中1、纪监、企人部门工作人员共同启动举报箱；2、对举报信件如实登记并向关于领导报告；3、对线索清晰、内容详细举报，按规定进行调查核算，形成调查报告。二、后备干部选拔后备干部选拔业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员民主推荐1、不按照规定基本条件、任职资格、方式、程序和范畴进行民主推荐；2、更改、伪造民主推荐成果。公司领导人员管理部、纪检监察部关于人员中1、制定民主推荐方案并经批准后执行；2、执行公务回避制度；3、保存民主推荐原始资料；4、形成民主推荐报告。提出考察人选1、领导个人指定考察人选；

2、考察人选不符合民主推荐规定。领导班子成员中1、执行“三重一大”决策制度，集体决定考察人选；2、执行公务回避制度。干部考察1、不按照规定程序和范畴进行考察；2、泄露考察状况；3、接受考察对象或其请托人好处；4、对反映考察对象问题线索清晰、内容详细举报不如实报告；5、更改、伪造测评、推荐成果。考察构成员高1、考察组人员2人及以上；2、严格按批准考察方案进行考察；3、执行公务回避制度；4、保存考察原始资料，编制考察总结。形成考察报告并提出建议受考察对象或其请托人影响，不如实客观公正地形成考察报告。考察构成员低考察构成员在考察报告上签名，对考察报告真实性负责。班子会讨论拟定1、不按照规定召开领导班子会议讨论决定后备干部人选；2、个人决定后备干部人选或者个人变化党委会或党政联席会集体拟定后备干部人选。领导班子成员低1、按“三重一大”决策制度规定，领导班子集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。公示对反映考察对象问题线索清晰、内容详细举报隐匿不报、不调查核算、不如实报告。纪检监察部、公司领导人员管理部关于人员中1、纪监、企人部门工作人员共同启动举报箱；2、对举报信件如实登记并向关于领导报告；3、对线索清晰、内容详细举报，按规定进行调查核算，形成调查报告。三、员工录取员工录取管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员收集简历、资格审查运用职务之便，将不符合录取条件人员列入考试人员名单。人力资源部有关人员低1、公开录取人员岗位资格规定；2、对通过考试进入录取名单人员进行公示；3、逐级审核；4、执行公务回避制度。考试泄漏试题。试题出题人员和试题保管人员低1、通过试题库随机抽取，或者由多人出题；2、设专人保管试题，其她人禁止接触试题；3、用人需求部门和人力资源部门在考试前一天共同打印考题并立即密封；4、纪检监察人员进行过程监督。运用职务之便进行不公正评分。面试人员低1、严肃面试纪律；2、制定评分原则；3、执行公务回避制度；4、纪检监察人员进行过程监督。1、运用职务之便，修改成绩；2、运用职务之便，修改考核、测评成果。人力资源部工作人员低1、试卷收取后立即密封保管；2、记录记录分数时设唱票、计票和监票人员各1人；3、纪检监察人员进行过程监督。审批1、不按照规定召开会议讨论决定公示人员名单；2、个人决定公示人员名单。领导班子成员低1、按照公司招聘管理规定，召开会议集体决定公示人员名单；2、执行公务回避制度。第三章财务管理一、预算管理预算管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员预算编制运用职务之便，夸大虚报费用支出，虚列预算项目，侵占公司资源，隐瞒收入，为个人谋利制造机会。预算编制部门有关人员低健全预算审批制度，部门、单位负责人应对本部门、本单位预算筹划合理性负责。预算执行擅自扩大支出范畴，提高开支原则，财务审核不严，导致资金被挪用，影响公司正常运转。预算执行主体及财务部门有关人员低严格执行公司《全面预算管理办法》，加强预算执行过程监督，严格把关；对因预算执行不力影响公司运营或导致损失，追究有关人员责任。二、融资管理融资管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员选取金融机构受个人利益或小团队利益驱动，擅自向未经股份公司核准金融机构融资。融资主体单位资金（财务）管理人员及主管领导低在融资预算报告中明确融资银行，加强事前审核；实行融资合同报备制，资金（财务）管理部门及时掌控融资来源。资金分派使用为谋取个人或小团队利益，不按融资预算拟定用途、金额分派和使用资金，使公司整体利益受损。融资主体单位资金（财务）管理人员及主管领导低1、大额资金分派和使用严格执行“三重一大”集体决策制度；2、对因违规分派、使用资金导致公司损失，追究当事人责任。三、对外担保管理对外担保业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员提出对外担保申请接受对方贿赂，弄虚作假，为不符合条件单位提出担保申请。申请单位资金（财务）管理人员低申请单位加强内部控制，严格执行对被担保方资格审查和有关工程合同事项调查；实行对外担保审核问责制，经办人员对因工作失误导致公司损失承担相应责任。财务初审接受申请单位好处，协助其隐瞒事实，使不符合条件被担保单位通过资格审查。资金（财务）管理部门审核人员低实行对外担保审核问责制，审核人员对因工作失误导致损失承担相应责任。订立合同接受对方贿赂，未报股份公司审批擅自订立对外担保合同。担保实行单位资金（财务）部门经办人员、负责审批领导人员低实行担保业务月报制，及时发现问题；完善股份公司对外担保管理制度，明确惩罚条款，实行责任追究。四、银行账户管理银行账户管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员开立银行账户未报经股份公司审批擅自开立账户，规避监管，为谋取私利制造机会；基于个人或小团队利益，在非股份公司合伙银行开立账户或多头开户。开户单位资金（财务）部门负责人、总会计师低1、完善银行账户管理制度，制定针对违规问题解决惩罚条款，实行责任追究，加大对违规违纪行为惩处力度；2、实行网络连接信息共享，实现对银行账户全方位实时动态监控。账户寻常管理1、贪污、挪用账户资金；2、公款私存；3、出租、出借账户谋取私利。负责银行账户资金管理员、资金部门负责人、总会计师低1、加强内部控制，账户资金管理员不得编制资金收付会计凭证、不得管理银行账户对账单和编制银行存款余额调节表；空白支付凭证与预留银行印鉴分人保管；2、会计人员与银行账户资金管理员每日核对账户余额；及时清理未达账项；3、实行网络连接信息共享，实现对银行账户全方位实时动态监控；4、实行责任追究，加大对违规违纪行为惩处力度。五、代管资金管理（年金、社保资金、住房公积金、住房维修基金等代管资金管理，以社保资金为例）代管资金业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员缴存、委托管理1、资金缴存不及时，截留、挪用、私存代管资金；2、将代管资金对外拆借、担保或抵押、质押，获取私利。财务（资金）部门、代管事项业务部门有关业务人员中1、建立代管资金专项管理制度，明确管理职责和流程；2、代管资金账户及其收支纳入公司资金管理系统管理监控；3、大额资金支出实行集体决策或联签制度。计息挤占个人账户和公司应计利息收入（投资收益），形成“小金库”。代管事项业务部门有关业务人员中建立代管资金审查制度，定期开展内部审计或专项检查。报告或公示不对代管资金筹集、汇缴、提取、开支及运作、收益状况进行报告或公示。代管事项业务部门高建立报告、公示制度，定期报告或公示，增强透明度，接受职工监督。第四章资产管理一、资产配备管理资产配备业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员提交年度新增资产筹划瞒报资产存量；巧立名录新增非生产性资产；高原则配备资产；高价低报，规避集团内部调剂和采购平台制。资产使用单位（部门）中1、建立健全公司资产管理信息系统，加强存量资产管理；2、制定资产配备原则；3、实行违规采购责任追究制度。审核年度采购筹划和预算1、故意刁难，迟延审核时间；2、收受对方好处，放宽审核规定。资产管理部门、财务部门低1、实行网上审核，提高办公透明度；2、严格执行资产配备原则。采购实际采购额高于批复金额；未报经公司批准，通过债务重组、接受投资等方式新增资产，故意规避公司审批。资产使用单位中1、完善公司资产管理制度，将债务重组、接受投资等方式新增资产纳入管控范畴；2、实行违规采购责任追究制度。二、自建资产竣工决算管理自建资产竣工决算业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员资产、费用清理清查及竣工决算编制资产、费用不清查，挤占、虚增建设成本，形成账外资产；债权债务不清理，虚列债务隐藏收入、预留支出，形成“小金库”；参加决算编制人员高加强决算编制人员法规、制度和廉洁从业教诲，提高规则议事和廉洁自律能力；加强内部监督，发挥内部审计、纪检监察部门监督作用。竣工决算审计1、为了谋取不当利益，故意干扰审计工作；2、审计人员接受礼金，隐瞒应当披露问题，该核减投资不核减。资产建设单位有关人员、审计人员中订立廉政承诺书；建立社会审计中介机构诚信档案，有不良记录中介机构不能参加竣工财务决算审计工作。资产交付、入账不按规定办理交接手续、保存移送档案，财务监督失控，也许导致国有资产流失；交付使用资产账务处理上计价不准，账实不符；资产建成后长期不办理移送手续，形成账外资产。工程、财务人员中1、建立健全交付使用资产移送制度，明确移送程序，及时办理移送手续；2、明确资产移送有关部门工作职责，并加强内部监督检查或抽查，保证责任贯彻；3、定期盘点资产，核对账、物，发现问题及时整治。三、剥离资产管理剥离资产管理事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员登记造册故意隐瞒资产数量、贬低资产质量；资产管理有关人员低由多部门人员构成清查组并在剥离资产清册上签名。寻常管理在债权追索方面，故意放弃债权，化公为私；未经审批擅自用于对外担保、抵押，谋取私利；擅自处置资产，获取不当利益。资产管理有关人员低严格执行债权核销审批制度和资产管理制度。2、定期盘点、核算剥离资产。处置未经权威机构评估，低价出售、出租；2、处置收入不纳入财务账核算。资产、财务部门有关人员低建立剥离资产管理制度，细化管理流程；严格执行资产处置审批制度；资产、财务部门定期核对账、物。四、废旧物资处置管理废旧物资处置业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员拟订收购商名单运用职务之便，推荐、选取不合格收购商。资产管理部门关于人员低公司制定废旧物资处置办法，对收购商选取作出规定；建立收购商数据库，选取有资质、信誉好收购单位。审定收购商名单运用职务便利指定收购商，谋取私利。公司领导低1、收购商名单须经集体讨论决定。2、执行招投标或询价、比价程序，拟定收购商。招标、询价、比价1、收受投标人好处，倾向性评标；2、运用职权影响评标，暗箱操作；3、内定收购商，履行虚假询价程序。评标人员、公司领导、资产管理部门关于人员低1、执行公务回避制度；2、中标单位由招标领导小组集体研究决定；3、内审、监察部门不定期抽查招标评标及询价记录。4、设立信访举报信箱加强监督。废旧物资出厂虚假计量，谋取私利。经办人、监督人低废旧物资出厂前经有关部门联签；经办人、监督人在废旧物资出厂清单上签字确认；保安人员和门卫核对出厂废旧物资及其清单。收款、入账处置收入不入账，形成“小金库”。资产管理部门、财务部门关于人员低资产管理部门建立废旧物资处置台账，定期与财务部门核对；加强对废旧物资处置收入专项审计。五、个人代持境外国有资产管理个人代持境外国有资产业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员代持事项报批从个人利益出发，未报上级审批擅自拟定代持人。境外机构负责人低由上级单位指定公司内部员工或其她适当人员作为代持人。与代持人订立有关法律文献法律文献不规范，故意模糊代持人责任、权限。境外机构负责人低1、与代持人订立长期租赁合同中规定代持资产权益归属公司，代持人无权出售或转让该项资产；2、代持资产所有权证由境外机构保管。有效期间为谋取私利，代持人将代持资产擅自出租出售。代持人低3、财务、资产部门加强资产寻常监管第五章工程建设一、勘测设计业务勘测设计业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员初步设计与施工图设计为谋取不当利益，在设备材料选型设计上采用特定厂家设备、材料技术参数、标记或代码，或在标书编写中，采用有助于特定厂家技术规定，使特定厂家在工程项目竞标中具备技术优势。项目组设计人员及分管领导中1、加强廉洁从业教诲，提高自律意识；2、邀请业主、设计监理单位参加设计方案评审，对设备、材料选型严格审核；3、内部审计、监察部门加强监督检查。施工现场技术服务1、接受施工单位好处，在隐蔽工程验收中，违规出具现场签证。项目组现场驻服务人员中1、严格工程验收程序及审核程序；2、加强隐蔽工程施工现场复核；3、加强工代章管理，专人负责保管和用章登记。2、违规擅自出借或擅自使用施工现场设计服务专用章，从中得利。低施工招标工程量编制接受投标单位好处，在施工招标控制价编制中，以虚列工程量、高套单价等方式提高控制价，或向特定施工单位透露招标控制价等信息，使特定施工投标单位受益。项目组设计人员低1、严格执行设计贯标四级校审制度；2、回访业主、招标代理机构，发现问题从严惩罚。设计变更1、与施工单位勾结，以设计变更方式，虚增材料量或工程量，从中获利；2、在设计变更预算编制中虚增工程量，提高设计变更单价，虚增设计变更造价，从中获利。项目组设计人员中1、完善并严格执行设计变更管理办法及审批流程；2、加强对设计变更执行状况检查、考核和总结评审。勘测设计业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员竣工验收接受施工单位好处，在竣工验收过程中，隐瞒存在技术问题。项目组驻现场人员低1、严格执行工程验收程序及审核程序，加强竣工验收现场复核；2、回访业主、施工方、监理方，发现问题从严惩罚。工程结算审核接受施工单位好处，对审核中发现计列不合理费用、虚构工程量、提高工程单价等问题未提出审核意见。项目组结算审核人员中1、严格执行工程结算管理办法；2、加强工程结算审核监督检查。二、设备物资采购管理1、采购筹划编制与审批设备物资采购业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目部、分公司（分局）编制筹划出于个人利益或小团队利益考虑，未按实际需求编制采购筹划；2、故意拆分采购筹划，化整为零，变化审批层级，逃避上级审核。项目部、分公司（分局）编制、审核采购筹划关于人员中1、成员公司层面应建立和完善设备物资采购制度，明确采购筹划审批权限；逐级加强审核，杜绝将采购筹划化整为零行为发生。成员公司总部复核、汇总采购筹划管理松懈，疏于对项目部、分公司（分局）采购筹划合理性、真实性进行有效管控，导致廉洁风险隐患成员公司总部采购管理人员中加强集中采购管理制度宣贯，明确集中采购筹划上报管理规定；提高成员公司总部采购部门责任意识和管理能力，由专责部门和人员实行有效管控。2、采购招标采购招标业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员制定招标筹划化整为零，规避招标，将达到招标起点原则项目进行分割，使得分割后各某些达不到招标起点。采购单位关于领导及部门负责人高加强法制教诲和廉洁从业教诲；制定并严格执行公司招标管理制度，规范招标行为，达到招标原则项目一律纳入招标筹划管理；3、建立和实行与招标工作同步效能监察工作机制，定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为。立项该公开招标选取邀请招标或竞争性谈判、询价方式，规避招标。采购单位关于领导及部门负责人中严格执行招投标管理法律、法规和制度规定；定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为。编制招标文献1、对招标条件量身定做、意定中标人；2、招标文献带有门槛限制，排斥或歧视性对待潜在投标人，限制合法竞争。采购单位关于领导及部门负责人中1、严格执行招投标管理法律、法规和制度规定；2、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为。资格预审运用职权指定投标人；收受对方贿赂，让不合格单位通过资格预审；投标单位通过挂靠或借用资质获得投标资格。采购单位关于工作人员中加强法制教诲和廉洁从业教诲；提高专业素质和责任意识，加强审核把关；资审成果内部公示；执行公务回避制度。考察投标单位收受对方贿赂，协助不合格单位弄虚作假，通过考察。项目团队考察人员中考察报告经公司分管领导审阅；执行公务回避制度。采购招标业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员评标故意泄密。工作人员主动透露信息以获取好处或投标方通过感情联系方式刺探信息，提高中标几率；倾向性打分。评标人员收受投标单位好处给其打高分，为投标人中标提供便利条件；3、评标过程不公开，搞暗箱操作，获取不当利益。评标委员会成员及工作人员低加强法制教诲和廉洁从业教诲，对故意泄密者追究责任；建立并执行评标专家管理制度、信息保密制度等内部管理制度；3、细化评分规则并监督执行，对明显存在倾向性打分行为，从专家库中予以清除；4、对招标过程实行全程监督，保证公开、公正、公平；5、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为。推荐中标候选人1、出于私利，未按招标规定和评标成果推荐中标候选人；2、运用职权指定入围厂家或影响入围厂家拟定。评标小构成员低1、严格执行招投标管理法律、法规和制度规定；2、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为；3、对违背招标工作纪律谋取私利，从专家库中予以清除。货品验收货品验收业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员货品验收违背内控制度，采购和验收工作由同一人完毕；2、接受供方好处，未按技术规定及合同规定组织验收，减少验收原则；3、验收人员故意刁难供方以谋取私利。设备物资部门关于人员、参加验收人员中1、由设备物资、技术、质检等专业人员构成联合验收小组；2、严格执行货品验收制度，依照货品特性进行数量、质量和技术指标验收；3、执行公务回避制度。与供方协商解决意见接受供方好处，在协商中提出损害公司利益解决意见。采购人员、设备物资部门负责人低强化内部控制，法律或合同管理部门派人参加协商。三、分包管理投资建设项目发包管理可参照此某些内容编写。1、分包策划分包策划业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员制定分包方案1、收受分包商好处，针对特定关系人制定有倾向性分包方案；2、设立有助于特定关系人限制条件，排斥其她潜在投标人或对其实行歧视待遇；3、只将某些项目纳入分包招标筹划，其她某些则通过设计变更或追加项目方式直接分包给关系户；4、为谋取私利，将工程主合同中已明确不得分包项目纳入分包范畴。项目团队有关人员低1、严格执行公司分包管理办法，依照工程项目规模、技术难度、施工特点等各种因素，制定合理、可行分包方案；2、对业务人员加强反腐倡廉教诲，提高廉洁自律能力，自觉抵制商业贿赂。项目部负责人审批收受潜在分包商好处，故意包庇或放任下属不良行为。项目负责人低1、建立健全内部评审机制和评审细则，严格遵守审核程序；2、审核中重点关注分包原则、划分办法与成果、分包成本评估，以及分包商资质、业绩规定等内容合理性与合规性；3、加强党员领导干部廉洁从业教诲，提高拒腐防变能力和责任意识，自觉抵制商业贿赂。上级项目管理部门审核收受潜在分包商好处，故意包庇或放任下属不良行为。上级管理部门审核人员低分包商拟定分包商拟定业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员编制招标方案该公开招标选取邀请招标或竞争性谈判、询价方式项目团队关于领导及部门负责人高1、严格执行招投标管理法律、法规和制度规定；2、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为；3、强化项目班子选聘、考核与监管。编制招标文献1、对招标条件量身定做、意定中标人；2、招标文献带有门槛限制，排斥或歧视性对待潜在投标人，限制合法竞争。项目单位关于领导及部门负责人中1、严格执行招投标管理法律、法规和制度规定；2、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为。资格预审运用职权指定投标人；收受对方贿赂，让不合格单位通过资格预审；投标单位通过挂靠或借用资质获得投标资格。项目团队关于工作人员中加强法制教诲和廉洁从行业教诲；提高专业素质和责任意识，加强审核把关；资审成果内部公示；执行公务回避制度和责任倒查制度。考察投标单位收受对方贿赂，协助不合格单位弄虚作假，通过考察。项目团队考察人员低考察报告由参加考察人员签名确认并经公司分管领导审视；执行公务回避制度和责任倒查制度。分包商拟定业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险辨认廉洁风险辨认廉洁风险点廉洁风险点廉洁风险点评标1、故意泄密。工作人员主动透露信息以获取好处或投标方通过感情联系方式刺探信息，提高中标几率；2、倾向性打分。评标人员收受投标单位好处给其打高分，为投标人中标提供便利条件；3、评标过程不公开，搞暗箱操作，获取不当利益。评标小构成员低加强法制教诲和廉洁从行业教诲，对故意泄密者追究责任；2、建立并执行评标专家管理制度、信息保密制度等内部管理制度；3、细化评分规则并监督执行，对明显存在倾向性打分行为，从专家库中予以清除；4、对招标过程实行全程监督，保证公开、公正、公平；5、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为。推荐中标候选人违背招标规定，照顾或选取某个关联分包商。评标小构成员低1、严格执行招投标管理法律、法规和制度规定；2、定期进行专项监督检查，及时发现和查处舞弊行为；3、对违背招标工作纪律谋取私利，从专家库中予以清除。3、分包合同管理分包合同管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员分包合同谈判1、收受分包商好处，容易满足分包商规定，放弃公司利益，导致分包单价突破公司投标合同控制单价；2、收受分包商好处，蓄意或故意减少安全、质量、技术规定、延长工期等；3、故意漏项不谈，为分包商将来获取不当利益留下缺口。项目团队关于人员中由有关专业部门联合构成谈判小组开展合同谈判，充分发挥各专业优势，并形成必要内部牵制；谈判时严格执行分包工程项目策划案，注意实行中各种细节，避免浮现漏项；3、建立健全会议签到制度和会议记录备案制度，并做好影像资料收集与存档，实行责任追究；4、执行公务回避制度。合同条款拟定1、脱离公司分包合同范本另行制定合同条款；2、收受分包商好处，制定偏向于分包商合同条款；3、故意或蓄意不对敏感经济条款予以明确，为在分包合同执行中谋取私利预留空间。项目团队关于人员中1、严格执行公司分包合同范本普通条款；2、在合同中对工程变更确认条件等敏感事项进行明确规定，避免漏项，减少不拟定因素；3、有关部门加强对合同条款合理、合规、合法性审核。项目部审核审批1、合同会审流于形式；2、收受分包商好处，故意放任下属不良行为。项目分管领导和重要负责人中1、各职能部门要对合同提出自己意见和建议，减少合同漏洞；2、加强党员领导干部廉洁从业教诲，提高自律意识和责任意识；3、强化项目班子选聘、监管与考核。分包合同管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员分包合同订立未按分包管理规定进行招标，擅自决定分包商、订立分包合同，先斩后奏；为谋取私利，与不具备相应资质条件分包商或自然人订立分包合同；以工期紧为借口，未签合同先施工，形成事实合同关系，或化整为零规避上级审批、超越权限订立分包合同；合同之外私下订立合同书（阴阳合同），谋取个人利益；虚构项目、订立虚假合同套取公司资金。项目团队重要负责人中1、严格执行合同评审、备案制度，合同订立前由公司法务部门进行法律评审并出具评审意见书，合同订立后，须交法务部门备案；2、合同管理部门和主管部门对分包合同执行状况实行全过程跟踪，及时发现问题；3、加强对分包工程项目专项监督检查，强化责任追究；4、强化项目班子选聘、监管与考核。分包合同执行1、收受分包商贿赂，给分包商随意调高单价、放松工程量审核签证、多计量、多结算和多支付或提前支付工程款；2、收受分包商贿赂，对分包商偷工减料影响工程质量行为放任不论；3、收受分包商贿赂，对分包商领用材料机具、租用设备费用少核销或不及时核销；4、与分包商勾结，采用多计量和多结算办法套取钞票设立“小金库”或个人贪污。项目团队有关人员高1、定期开展廉洁从业教诲并形成制度，及时提示，做好风险预警工作；2、加强内部控制，完善分包合同交底、分包计量签证、变更索赔结算、工程款结算支付、竣工结算和尾款支付等审核、审批程序；3、构建公司与项目之间信息流通渠道，加强过程管控，及时发现问题和风险；4、严格执行责任追究制度，对发现违背保廉合同行为，要及时预警纠错，对情节严重予以严肃惩处。分包商履约管理分包商履约管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员分包工程施工现场管控收受分包商贿赂，对分包商偷工减料、以次充好影响工程质量，或人、材、机资源投入局限性影响施工进度，或安全办法不到位影响施工安全行为放任不论，发现问题或隐患不纠正、不处置，以包代管。项目团队现场管理人员中1、及时对分包商进场人、材、机建立管理台账，依照动态及时更新；2、坚持“三检”制度，按质量原则规定检查内容进行严格检查；3、贯彻好安全生产责任制，实行责任追究；4、督促分包商合理组织各类资源投入，保证工程进度；5、严格执行分包合同中关于质量、进度、安全违约惩罚条款。分包工程合同内工程量审签收受分包商贿赂，放松工程量审核签证、多计已竣工程量、多签计日工。项目团队关于人员高1、完善分包合同，防止过多计日工发生，计日工签认要有详细工作内容和过程记录；2、完善分包工程计量签证关于原始资料，规范现场签证管理；3、对已竣工程量实行各验收计量部门会签制。分包工程变更、索赔签证、审核、审批1、收受分包商贿赂，与分包商串通，满足分包商不合理变更补偿和索赔规定；2、审核部门不把关，流于形式；3、项目负责人越权审批。项目团队关于人员中1、现场管理人员要熟悉分包合同条款，充分理解合同内工程和合同外工程，尽量减少合同外工程发生；2、隐蔽工程要在掩埋迈进行验收并留下影像资料，防止分包商漫天要价；3、选取诚信分包商，订立严谨分包合同，减少索赔风险；4、加强内部控制，严格执行分包工程变更、索赔管理办法和审批流程；5、对越权审批者实行责任追究。分包商履约管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员分包工程结算、支付审核审批1、收受分包商好处，给分包商随意调高单价、多结算和多支付工程款；2、收受分包商好处，对分包商领用材料机具、租用设备费用少核销或不及时核销，导致多支付或早支付；3、与分包商勾结，采用多计量和多结算办法套取钞票设立“小金库”或个人贪污；4、未经审批擅自支付或超额支付。项目团队关于人员中1、加强内部控制，完善并严格执行分包工程款结算支付管理办法和审核、审批程序；2、畅通公司与项目之间信息流通渠道，加强过程管控，及时发现问题和风险；3、严格执行责任追究制度，对发现违背公司制度和保廉合同行为，要及时预警纠错，对情节严重予以严肃惩处。分包商履约评价收受分包商好处，评审时故意隐瞒分包商履约过程中存在质量、进度、安全、环保等方面问题，导致履约评价失去客观、公正性。参加考核、评价有关部门人员低1、制定并执行分包商履约评价办法和评分细则；2、部门内部讨论并形成综合意见，作为定性评价根据；3、加强员工廉洁从业教诲，提高其廉洁自律意识和能力。四、施工监理施工监理业务廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员施工准备阶段监理接受施工单位好处，违规签发开工指令。总监(主管副总监)、总监代表、专业监理师中1、加强廉洁从业教诲，提高廉洁自律意识；2、向有关方发布监督、举报方式并保持沟通；3、与监理项目组各成员订立廉洁责任书并进行公示。接受施工单位好处，在审批施工组织设计、分包单位资格审查等环节减少规定，为施工单位提供以便。总监(主管副总监)、总监代表、专业监理师低施工阶段监理接受施工单位好处，对工程计量原始数据弄虚作假。监理项目组专业监理师、监理员中1、加强廉洁从业教诲，提高廉洁自律意识；2、向有关方发布监督、举报方式并保持沟通；3、不定期对监理现场进行检查、巡视，通过座谈会、发放征求意见表等形式，与有关方保持沟通。4、合理设定监理项目构成员职责权限，形成内部监督制约机制。接受施工单位、供货单位好处，在材料进场、设备检查、工序控制、质量管理以及现场工作人员资质审核等环节为有关方提供以便。专业监理师、监理员高接受施工单位好处，对不合格分项工程和隐蔽工程进行验收。专业监理师中接受施工单位好处，对其不合理工程变更、延期、索赔等予以签认。总监(主管副总监)、总监代表、专业监理师中接受施工单位好处，违规签发工程款支付证书。总监低与业主方工作人员、施工单位结成利益联盟，在项目实行过程中非法获取好处。总监(主管副总监)、总监代表、专业监理师、监理员中运用职权向有关方吃、拿、卡、要。总监(主管副总监)、总监代表、专业监理师、监理员高施工监理业务廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员施工阶段监理为谋取利益，对认真负责监理人员进行打击报复、寻找借口予以调换。总监、专业监理师低合理设定监理项目构成员职责权限，形成内部监督制约机制。竣工验收接受施工单位好处，对不符合验收条件、整治不到位工程予以签认。总监(主管副总监)、专业监理师中1、加强廉洁教诲，提高廉洁从业自律意识；2、与有关方保持沟通、交流，发现问题从严惩罚。五、项目资金管理项目资金管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员收款收到业主方合同外奖励款不作为收入核算，通过其她应付款科目挂账最后形成“小金库”；收到废旧物资处置款、设备出租款及各种罚款不入财务账，形成“小金库”。项目团队有关部门人员中定期对项目开展财务检查、效能监察和内部审计，及时发现和纠正问题；加强财务、设备物资等核心岗位人员廉洁从业教诲，提高自律能力。采购、分包支付审批1、收受供应商、分包商好处，批准提前或超额给供应商、分包商办理支付手续；2、收受分包商好处，对分包商领用项目材料、机具、租用设备费用少核销或不及时核销，加大支付额度，占用项目资金；3、与供应商、分包商勾结，采用多计量和多结算办法套取钞票设立“小金库”或个人贪污；4、越权审批。中1、加强内部控制，完善并严格执行采购、分包结算支付管理办法和审核、审批程序；2、畅通公司与项目之间信息流通渠道，加强过程管控，及时发现问题和风险；3、严格执行责任追究制度，对发现违背公司制度和保廉合同行为，要及时预警纠错，对情节严重予以严肃惩处。付款1、收受对方好处，未经审批擅自支付或超批准额度支付；2、违背钞票管理规定，应当通过转账支付款项改用钞票支付，从中谋取私利；3、虚构业务或使用虚假票据报销，套取钞票形成“小金库”或个人贪污。项目团队有关部门人员中定期开展预算执行状况分析和成本分析，及时发现偏差；加强财务、设备物资等核心岗位人员廉洁从业教诲，提高自律意识；3、对项目定期开展专项审计、检查。项目资金管理业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表（续）廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员库存钞票及银行账户管理1、收款不及时入账，个人挪用项目资金；2、备用金或未达账项长期不清理，个人占用项目资金；3、违背规定出借银行账户，谋取私利。项目资金员、采购业务人员中加强会计内部控制，出纳、会计岗位分设，不相容职责分离；做到钞票、银行存款账日清月结；3、加强财务、设备物资等核心岗位人员廉洁从业教诲，提高自律意识；4、对项目定期开展专项审计、检查。第六章资本运营一、投资决策投资决策业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员投资部初评、征求意见、委员会评审1、个人或部门关于联性倾向，初评有失公正；2、为获得个人利益，以评估（评审）为借口，向投资单位有关人索贿；3、接受投资单位贿赂，在评估（评审）时不坚持原则，使不符合股份公司投资管办法规定项目通过评估（评审）。投资管理部门人员、投资评审委员会人员低1、部门初评、征求其她部门意见均以会议形式集体研究决定，避免以文献会签形式走流程，防止投资单位逐个部门公关；2、投资评审委员会评审要引入外部专家参加。“三重一大”决策1、参会人员未达到规定人数，未认真考虑不批准见；2、重要领导刊登倾向性意见，其她人员屈从于重要领导，集体决策流于形式。参加决策领导人员低1、严格执行“三重一大”决策制度，参加决策人数必要符合规定；2、重要领导不得先行刊登倾向性意见。二、国有产权转让国有产权转让业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员内部决策（审核、审议）1、违背国有产权转让关于程序和规定，未按规定履行决策程序擅自转让国有资产以及规避进场交易、私下合同转让国有产权；2、涉及职工合法权益，未听取职工代表大会意见。参加决策人员中1、建立和完善国有产权交易制度，规范产权转让内部决策程序，从制度上防范场外交易行为发生；2、涉及职工合法权益，必要听取职工代表大会意见。聘请中介机构以权谋私，有倾向性地选取中介机构。负责聘请部门关于人员低1、通过招标或比价方式在国资委备选库中选取中介机构；2、未通过招标或比价选取中介机构应阐明因素；拟定中介机构须经公司分管领导和重要领导审批。清产核资、财务审计、资产评估1、提供虚假会计报表；2、故意隐瞒资产、虚列债务，或授意评估机构故意低评公司国有资产价值；3、非正常压价出售财产、私分或者转移财产。公司财务负责人、重要领导及中介机构负责人中1、按照《公司国有产权转让管理暂行办法》全面反映债权债务；2、选取具备相应资质中介机构进行财务审计和资产评估；3、建立责任追究和责任倒查机制，对审计、评估中发现循私舞弊、弄虚作假、故意低评国有资产价值行为，追究中介机构负责人和直接负责人责任。信息披露、拟定受让方1、事先拟定受让方，逼迫或者串通产权交易机构设立歧视性、有明显指向性受让条件，排斥、刁难其她受让方；2、故意向产权交易机构提供不真实信息，误导市场，把真实信息提供应特定关系人；3、故意阻挠、迟延交易进程，向特定关系人提供影响公平交易受让信息。公司重要负责人和经办部门负责人、产权交易机构关于人员中1、制定和完善产权转让从业人员行为规范，约束从业人员履职行为；2、先征集潜在受让人，再依照征集成果拟定交易方式（拍卖、招投标）；3、对故意影响正常交易负责人，追究责任。三、并购并购业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员初步筛选或酝酿目的为牟取私利，有倾向性地选取目的。收购项目推荐单位（部门）关于人员；关于领导高1、收购项目酝酿过程中，应按照项目重要性向公司关于部门和重要领导报告，阐明项目投资必要性、可行性以及与否符合公司发展战略等；2、项目收购推荐人员应阐明与收购项目有无直接利益关系；3、收购建议需经公司董事会会议审议。聘请中介机构以权谋私，有倾向性地选取中介机构。负责聘请部门关于人员低1、通过招标或比价方式在国资委备选库中选取中介机构；

2、未通过招标或比价选取中介机构应阐明因素；拟定中介机构须经公司分管领导和重要领导审批。讨论收购方案及定价模式，价格谈判为牟取私利，提出对公司不利收购方案和收购合同，如收购价格偏高等。工作小构成员中1、收购方案和收购合同由工作小组集体讨论通过；2、收购方案和收购合同经公司分管领导审核、重要领导审批，并经董事会会议决策、股东大会审议通过。第七章市场营销一、信息收集信息收集业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员原始信息获取（项目跟踪）、内部审核因个人目虚报信息，导致获取信息不真实；出于个人利益目故意放松审核，导致虚假信息不能及时被发现；3、将掌握信息提供应其她单位或个人以谋取私利，损害公司利益。信息跟踪、审核人员中规范信息获取方式和渠道；加强营销人员培训，提高鉴别能力；加强内部控制，规范市场信息内部审核、筛选流程；加强市场营销人员廉洁从业教诲，提高自律意识。投标报价投标报价业务事项廉洁风险辨认、评估及防控办法表廉洁风险辨认廉洁风险级别重要防控办法业务环节廉洁风险点涉及岗位

或人员购买