门店货币资金收支报表模板

,门店收支资金日报表,,,

,,,,xxxx年/xx月/xx日

,,项目,金额,备注

,,,,,

,,前日余额,1000,

,,,,,

,,今日流入,1270,

,,其中：现金,10,

,,建行账号,20,

,,工行账号,30,

,,农行账号,10,

,,微信,1000,

,,支付宝,200,

,,……,,

,,,,,

,,今日流出,120,

,,其中：货款支出,50,

,,工资支出,60,

,,费用报销,10,

,,,,,

,,,,,

,,……,,

,,今日余额,2150,

,,,,,

,,,,,

,出纳收付款流程,,,

,1.正常情况下，经办人员拿来发票贴好并填好费用报销单并签字后，由财务审核签字，然后依次经各层领导审批后付款。,,,

,2.预付款在没有发票的情况下可以填写付款申请单让领导签字后附上购货合同付款，,,,

,3.没有合同和发票这种情况就要经办人填借款单，找领导人签字，让经办人自己以后拿发票来冲他的借款。这样就算出现什么问题也不是你的责任了。,,,

,出纳管理制度,,,

,一、借支管理规定,,,

,(一)员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕5个工作日内办理销帐手续。除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。,,,

,(二)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。,,,

,(三)借款销账规定：(1)借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领现金者原则上应在5个工作日内办理销账手续。,,,

,(四)审批流程：主管部门经理审核签字→财务总监复核→副总审批-财务支取。(超过2000元以上的借款还需经过总经理审批。),,,

,(五)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。没有完整审批手续的借款单，出纳有权拒绝付款!,,,

,二、日常费用报销制度及流程,,,

,日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。行政需每个月底做好下月日常费用的大致预算，并严格执行。,,,

,(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。现金支出必须5日之内销帐。2000元以上金额的报销必须先审批后报销。,,,

,(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。,,,

,(三)费用报销的审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或入库单→部门经理签字→财务部,,,

,门复核→副总审批→到出纳处报销。(超过2000元以上的报销还需经过总经理审批。),,,

,(四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。,,,

,三、应付账款付款制度,,,

,(一)采购需每月3日之前对好上月应付账款，并列出付款申请单，交由副总及总经理审批，以便出纳做出付款安排。,,,

,(二)每月只能请款一次，每月5日之后原则上出纳将不再做付款安排。(三)所需手续→部门经理签字→财务部门复核→副总审批→总经理审批→出纳安排付款。,,,

,四、应收账款收款制度,,,

,(一)业务部需每月3日前核对好上月应付账款明细，并传真至客户处确认。,,,

,(二)财务处需每月1日前将到期需收回的货款列表交业务、出纳各一份。,,,

,(三)业务部门需根据财务所列客户列表按时催收货款，出纳有跟踪监督管理职责。,,