公司财务收支执行管理制度

公司财务收支执行管理制度第一章总则第一条目的和依据依据《公司法》《财务会计法》等法律、法规的规定，为规范本公司的财务收支管理，保障资金的安全和合法性，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本公司全部部门和员工的财务收支管理。第三条财务收支管理责任体系公司设立财务部门，负责全面统筹公司的财务收支管理工作。各部门负责人是各自部门的财务收支管理工作的第一责任人，财务部门对各部门的财务收支情况进行审核和监督。公司高层管理人员对公司财务收支管理承当最终责任。第二章收入管理第四条收入种类公司的收入重要包含销售收入、投资收益、其他业务收入等。第五条收入来源和验收销售收入是指公司通过销售产品或供应服务所获得的收入，销售部门应及时将销售情况报告给财务部门，由财务部门进行核实和确认；投资收益是指公司通过投资活动所获得的收益，投资部门应及时将投资收益情况报告给财务部门，由财务部门进行核实和确认；其他业务收入是指公司获得的除销售和投资以外的其他业务所产生的收入，相关部门应及时将其他业务收入情况报告给财务部门，由财务部门进行核实和确认。第六条收入记录和归集销售收入应由销售部门登记、记账，纳入财务系统进行记录；投资收益应由投资部门登记、记账，纳入财务系统进行记录；其他业务收入应由相关部门登记、记账，纳入财务系统进行记录。第七条收入使用和调配公司收入应依照相关法律法规和公司规定的调配比例进行使用和调配；收入的使用和调配应在财务部门的审核下进行，严禁私自挪用或超出规定范围使用。第三章支出管理第八条支出种类公司的支出重要包含采购支出、人员工资支出、税费支出、其他业务支出等。第九条支出预算和审核各部门负责人应依照公司的支出预算制度编制部门支出预算，并提交给财务部门审核；财务部门对部门支出预算进行审核和调整，确保预算合理和合法。第十条支出记录和报账公司支出应由各部门依据实际情况进行记录，建立支出台账；支启程生后，相关部门应及时进行报账，准备相关证明文件和申请报销。第十一条支出支出和核查财务部门依据支出申请和报账单，进行支出操作；财务部门对支出支出进行核查，确保支出合规和真实。第十二条支出管理监督财务部门对公司各部门的支出进行监督和审计，及时发现和矫正违规行为，并报告公司高层管理人员。第四章资金管理第十三条资金管理的目标公司的资金管理旨在合理、高效地利用资金，确保资金的安全和合法性，实现公司财务管理的目标。第十四条资金预算和掌控财务部门依据公司经营情况和发展需求订立资金预算，并监控预算执行情况；各部门应依照资金预算进行资金支出，遵守节省用款的原则。第十五条资金调拨和监督资金调拨应经过审批程序，由财务部门进行调拨操作；财务部门对资金调拨进行监督和核查，确保调拨合规和及时。第十六条资金收益管理公司的资金收益应由财务部门进行管理和监督；财务部门应依据公司相关规定，选择合适的投资方式，管理和加添资金的收益。第五章监督与惩罚第十七条监督机制公司设立内部审计部门，对公司各部门的财务收支管理进行内部审计，发现问题及时报告高层管理人员，并提出整改建议。第十八条违规惩罚对违反本制度的员工和部门，将依据公司相关规定进行相应的惩罚，包含警告、惩罚、追究法律责任等。第六章附则第十九条本制度的解释和修订本制度由公司财务部门负责解释和修订，并经公司高层管理人员审批后生效。第二十条附件本制度的附件