纷享-上市公司如何打好合规与增长的双赢之战版

上市公司如何打好合规与增长的双赢之战精彩观点合规如果能防患于未然，把问题前置化解决，就是在为公司降本增效。企业做大以后，历史上的合规问题解决会很通过AI技术的引入，企业有机会实现对各个关键流程和环节的实时监控，开展自动化的分析和判断潜在合规风险，有效避免风险发生，同姚承懿德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计及鉴证部门合伙人数据合规是数据价值释放的前提条件，良好的合规保障是数据进入流通交易阶段的首要基础。具备合规保障的数据资产将具有更高的经济孟洁北京市环球律师事务所合伙人新一代的IT系统不但是流程和内控执行、业务数据化的系统，更应该以支撑体系化管理机制为导向，让IT系统不但具备流程、内控、数据化的能力，还要进行支撑、穿透、推动等行为管理，成为支撑运营管理和协同管理的工作台，甚至成为支撑战略和业务模式刘晨纷享销客联合创始人、经营中心副总裁第一篇章:前线之变数智掌舵：在合规的航道上，寻找增长的北星02平衡合规与发展天平，激发数据要素价值06第二篇章:应对之策以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢12在“瞻前顾后”中升级增长路径，构建持续盈利能力20第三篇章:经验之道行业软件龙头盈建科:以CRM推动业财一体，化繁为简助力高速增长25第四篇章:纷享之力纷享销客业财一体产品&解决方案30部分上市公司相关客户一览35第一篇章前线之变数智掌舵：在合规的航道上，寻找增长的北星02平衡合规与发展天平，激发数据要素价值06数智掌舵：在合规的航道上，寻找增长的北星在合规的航道上，寻找增长的北星德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙）监管层对于拟上市和已上市企业的内控合规关注度在10月中旬，财政部会同中国证监会研究起草了《关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部控制评价和审计的通知（征求意见稿）》，要求创业板和北交所上市公司自披露2024年年报起应披露内控报告。对于拟IPO公司，提交申报材料时要求据《上海证券报》报道，不少拟上市公司在申报创业板时因触发内控监管“红线”而被重点问询，问题主要涉及三大方面：会计、财务基础工作是否规范；资金占用、资金管理问题；业务与生产相关内部控制制度是否健全等。企业如何从创业到成长再到上市的发展全周期中做好合规体系建设？当下备受关注的数据合规问题该如何应对？企业合规与发展负责过多个企业IPO项目的中金公司成长企业投资银行部执行总经理吕煜乾指出，企业首先要重视股权合规这一基础，同时，要保障发展顺利，公司法律与财务层面合规是必须。特别值得注意的是，“数据合规”的重要性正日益彰显。股权合规是基础。吕煜乾提醒，股权合规关系着企业创始人和股东是否会以合规的视角去对待企业，也关系到日常企业的治理。不管A股上市还是境外上市，股东核查都是很重要的一环。股东层面的合规性问题往往都是重大问题，解决难度和周期都存在不公司法律层面合规的核心，简而言之就是不违背法律法规，按章办事。公司法律层面的合规性，对于境外上市更是定生死的公司财务层面的合规则更加包容万象。除了审计，法务、采购以及营销等部门的工作也都涉及财务合规问题。从过往境内市场的IPO项目来看，财务合规的影响会更为广泛。A股对财务真实性问题的关注度更高，而海外上在数字经济大潮下，数据合规的重要性日益彰显。吕煜乾认为，目前企业在数据合规上的共性问题主要集中在数据跨境和数据安理。此外，营销层面对于个人信息的收集和存储，同样需上市公司如何打好合规与增长的双赢之战中伦律师事务所蔡鹏等律师曾撰文指出，2022年境内IPO数据涉数其中，软件、人工智能、医药、电子商务等行业与数据安全、个人信息保护等问题关联度较高，故主动进行数据合规风险披露或受到发审委问询的比例较高。在分析2022年度境内IPO数据合规监管趋势时，蔡鹏指出，数据处理要成为合规优等生，制度很重要，但制度是否得到执行更为关键。数字化是验证制度是否得到执行的重要方式。过各类研修，提高员工履行合规义务的能力。如下图所示：权责划分合规指引权责划分合规指引信息系统监管机制信息系统监管机制合规调查激励研修合规研修合规激励激励研修合规研修合规绩效合规文化合规绩效合规免责●合规承诺合规免责●数字化转型为支撑，有效推动企业合规管理变革与优化的需求字化手段。比如销售管理制度，从基础客户信息的管理、客户收入的确认到客户的日常维护，都需要有系统化的管理。通过生成式人工智能的引入，可以有效判断各家投标企业是否存在关联关系或利益往来，并且对入库招采的企业公司自身员工进数智掌舵：在合规的航道上，寻找增长的北星吕煜乾说，保险对于个人，就像合规对于企业。“合规本身的确有成本，但如果合规做得不好，小事可能变成大事。“要。哪怕是去境外上市，亏损的企业受投资机构关注度普遍较低。全球大趋势都是关注有现金、有利润的公司。回归企业价值创造的基本面，其中管理投资资本回报率（ReturnonInvestedCapital，简称ROIC）尤为重要。投资人买股票，买的更多是未来。数字化做得更完善的公司，价值更容易被资本市场发现。吕煜乾举了投行业务中的一个细节：上市公司如何打好合规与增长的双赢之战有基于当下的数据基础去讲好企业未来的发展，才能更好地让资本市场发现企业的价值。具，分分钟就能搞定。”吕煜乾能明显地感觉到，数字化做得好的企业，内部效率高，第三方机构合作起来的效率也很高。合规与增长，这是企业发展的一体两面。合规不仅是踩刹车，更是助动。用数字化智能化助力企业合规体系建设，将进一步帮助企业预测风险、支撑流程、保障运营，从而◆风险管理、内部控制与合规、流程和组织结构再造、共享服务中心建设、机器人流程自动化等咨询服务。服务客户范围涉及医药及健康、高端制造、金融保险、汽车及零部件、化工、电信、网络科技、太阳能、物流、房平衡合规与发展天平,激发数据要素价值平衡合规与发展天平,激发数据要素价值|本文根据与环球律师事务所合伙人孟洁女士的访谈整理而成数字经济大潮汹涌，为了应对复杂的外部环境，培育企业内生竞争力，企业需要摆脱贪大求快的增长模式，转向依靠合规与发展数字经济的核心在于数据。重视数据作为生产要素的战略意义，积极建设数据要素流通交易制度是近年来数字经济发展的重要议题之一。正如《中共中央国务院关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》(下称“数据二十条”)所述，数据作为新型生产要素，是数字化、网络化、智能化的基础，已快速融入生产、分配、流通、消费和社会服务管理等环节，深刻改变着生产数据作为一种以电子或者其他方式记录信息的载体，关系到国家安全、国家秘密、社会利益、商业秘密和个人信息与隐私。数据二十条将数据分类为公共数据、企业数据、个人数据，要求据此建立分类分级的确权授权制度，并提出了使用不同类型数据的基对于公共数据保持着开放利用的态度，加强汇聚共享、可开放开发，强化对于企业数据，确立了数据资源持有权、数据加工使用权、数据产品经营权“三权分置”的数据产权制度框架，市场主体依法而对个人信息数据，在保护个人信息权益、符合合法性基础的前提下，促进个人信息数据的合理企业需要高度重视数据合规体系的建立，这既能确保企业在发展过程中不至于偏离航道，避免造成难以挽回的后果，还能以合规从法律合规角度来看，拟上市企业的数据合规和上市企业的数据合规的大体思路是基本一致的，都要从以下几个维度着手去开展上市公司如何打好合规与增长的双赢之战在数据流通不断加速的时代大背景下，针对不同的数据业务场景还应当制定对应的数据安全与流通解决方案和应对策略。一般来讲，针对常规的数据合规场景企业可以采取数据分类分级(根据不同的行业进行归类)、制定通用的数据标准、提升待流通数据的质量、确保数据底座及基础设施建设的安全性；针对特殊类型的场景，企业可以采取数据信托等方式解决数据共享过程中合作方之间互相确权难的问题。同时，通过使用多元化合规手段和工具，形成有效合规与监督机制，达成治理目标，并且还应当为了保持数据流通发展与安全合规之间的平衡，我国监管机构不仅对部分特殊行业与领域提出了合规要求，还针对一些可能影响到国家安全和社会公共利益的重点场景制定了相应的最新监管要求与合规义务。例如:企业若被认定为关键信息基础设施运营者(CIIO)并采购网络产品和服务、企业若是网络平台运营者且掌握超过100万用户个人信息赴国外上市，或开展数据处理活动影响或可能影响国家安全的，均应当主动向国家网络安全审查办公室申报网络安全审查。此外，若网络安全审查工作机制成员单位认为某企业存在影响或者可能影响国家安全的网络产品和服务以及进行数据处理活动，由网络安全审查办公室按程序报中央网络安全和信息化委员会批准后，依职权进行网络安全审查。在开展个人信息出境活动前，应该按照法律法规的要求评估整改，选择合规的出境路径。此外，企业除了需要满足中国大陆对于数据出境的要求外，还应当持续关注个人信息出境目的地的相关法律和监管要提供具有舆论属性或社会动员能力的互联网信息服务的企业应当自提供服务之日起十个工作日内通过互联网信息服务算法备案系统完成算法备案手续，同时还应当自行或委托第三方安全评估机构实施算法安全自评估，并将自评估报告提交地市级以上的网信企业在境内利用人脸识别技术处理人脸信息、提供人脸识别技术产品或服务时，需要遵守最小必要原则、限制人脸信息处理目的、征得个人的单独同意、开展个人信息保护影响评估、向网信部门进行备案、采取相关技术保护措施等方面的监管要企业应当注意《个人信息保护合规审计管理办法(征求意见稿)》中规定的合规审计的义务和频次、审计触发条件、强制审计的要求与流程、专业机构评价与选择、专业机构职责与要求、违规责任等方面的合规在上述多个场景下的合规治理操作中，数据分类分级工作都可以作为着力点，用以解决难点问题。在分类分级的过程中，企业要注重国家、企业和个人的三重价值诉求，同时参照多个相关领域的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、国家标准、部门指引来进行合规治理。在实际开展数据分类分级工作中，企业可以依照现状摸底、数据资产梳理、实施分类分级、设计不同层级管三、上市监管机构对于数据合规的主要关注点分析上市监管机构对于数据合规相关问询的内容，可以总结出数平衡合规与发展天平,激发数据要素价值-拟上市公司内部是否对具体保障措施的内容、针对的数据对象、负责的人员等予以明确，并全面记载安全措施的实施情况，以确-当监管机构提出检查时，公司是否能够拿出相应的记录来进行说明，或者在发生网络安全或数据安全事件时，能够证实已尽到必-公司是否建立数据保护影响评估流程，并将该评估流程引入任何新的业务流程或上市主管机构在审查拟上市公司涉及数据的业务经营风险方面，主要会关注数据使用、数据商业化模式的合规性、是否涉及侵犯公民个人信息、是否协助或变相协助客户侵犯第三方商业秘密或个人信息安监管的严格程度会与行业性质相关。例如，汽车行业涉及地理位置数据、医药行业涉及人类遗传资源数据、金融行业涉及经济类数据、能源行业涉及国家资源与产能数据等。审查的严格程度会结合数据的敏感度与量级来综合考虑。量级越大、越敏感的，自拟上市企业可结合实际情况建立及完善数据合规相关的制度和流程，开展员工意识培训，使员工认识、了解数据合规要求以及如何在业务流程中落实制度要求。在数据合规制度搭建起来后，企业还需要持续追踪数据合规制度的实施情况，改善企业数据合规机制，确保企业的数据合规制度能够持续符合证券监管要求，助力企业顺利上市。除了搭建数据合规制度以及将制度落实到具体的业务流程中以外关注国内外形势以及相关监管政策变化，在选择上市目的地和开展数据出境活动时，对潜在的政治风险、商业风险、合规风险等进行综合评估，结合企业自身实际情况，从长远发展加强与监管机构的良性沟通，积极征求和听取监管部门的意见或建议，掌握最新监管动态，以确保企业能及时更新数据合规制落实数据本地化。数据本地化是一种强调数据地域属性的做法，数据跨境流动会涉及国家主权、数据安全、个人信息安全等风险。对拟上市企业而言，若针对特定类型数据有本地化要求的，则该拟上市企业应当考虑建立数据存储中心，避免因出境风险上市成功可以说是取得了阶段性的成果，但由于公司在上市后更会被公众所关注，因而需要更加重视数据合规。从近两年的监管上市公司如何打好合规与增长的双赢之战动态也可以看出监管对于数据合规的要求会越来越高、越来越细致，因而公司需要时刻关注相关法律的变动，不断完善内在的数对于上市阶段开展数据合规排查时梳理出的低风险事项同时，因业务仍然是在动态开展的，公司也需要定期扫描公司持有企业管理层应该借上市契机，对数据合规情况做整体盘点或风险排查。有些企业会借此开展运营改良、产品优化，包括优化审查流程、提升人员风险意识并加强培训、进一步搭建数据合规体系、完善和供应商及客户间的合同，建立内控制度等一系列配套方企业的数据合规需要融入业务经营发展全周期，避免事后补课带来的巨额学费。例如，企业上线新产品，需要从上线初期便将合首先，在产品酝酿阶段，公司可以邀请隐私保护专家列席产品开发研讨，专家提供个人信息保护的合规建议，提示合规风险与解其次，在产品初步设计阶段，产品设计团队应充分考虑隐私及个人信息保护风险，并采用将合规解决方案融入产品设计的工作思再次，产品设计团队将完成后的产品设计进行个人信息保护影响最后，通过明确相应的技术手段和控制措施，将最终产品展示于由法务、风控、合规、安全等部门共同参与的会议以及通过充分此外，在收购公司时，需要在收购前期即考虑属于股权收购还是资产收购、被收购公司是否存在重大数据合规问题、对于被收购在对数据进行盘点，将有价值的数据集合到一起并达到规模后形成“数据资源”，“数据资源”通过数据确权等手段进一步标准化后，形成拥有数据权属、有价值、可计量、可读取的“数据资产”，经过整合后的资产在配置后能够形成企业的一种服务和产品。同时，数据在资产化后可以进一步基于数据标准被评估定价、计账入簿，通过被流通交易，从而释放数据的价值。对于企业而言，要想实现数据要素的价值释放就必须实现企业数据要素的市场化，确保企业内部的数据在安全合规的前提下能够数据要素市场化发展一般需要经过数字资源化、数字资产化、数据资本化三个阶段的工作。在数据资源化阶段，尤其对于传统领域（如银行业、电信业等领域）企业来讲，实现内部数据资源化的首选动作之一便是企业数字化转型。传统企业通过数据的汇聚融合，将自身的数据底座（包含基于企业生产数据、客户数据、个人信息等形成的数据综合平台底座）与数字化技术（大数据、云计算、人工智能等）相结合，从而达到数据串联消除数据孤岛、赋能业务、盘活企业数平衡合规与发展天平,激发数据要素价值具体来讲，传统领域企业的数据融合一般涉及多个平台中的数据，包括外显客户端App/小程序/网站的数据、企业内部职能部门处理的数据(如财务数据、人力资源数据、法务风控数据等)、大数据平台中的数据、云平台中的数据等。除了实现企业内部数据的市场化流通，完成数字化转型以后的传统企业还可以基于所在行业的数据资源清单与其他行业中企业的数据能力进行资源整合和优势互补，最终完成行业间有序对于数字密集型、技术导向型新兴企业而言，我国在鼓励推动其技术发展和数据价值释放的同时，不断推出新的监管要求并开展配套的执法活动，确保新兴数字领域企业的快速发展与数据安全的天平仍然保持平衡。因此，新兴数字领域企业应当更多地关注在数据资产化阶段，企业可以根据数字化转型后形成的数据，通过有针对性地清洗、脱敏、挖掘等形成资源型数据资产，并对数据开展进一步的加工处理，进而形成数据产品与数据服务，传输并交付至产品或服务的获取方获取收益，从而实现对数据要素的价值“做加法”。值得注意的是，数据资产化过程中各主体对数据的处理与应用应当结合不同主体的数据资源持有权、数据加工使用权和数据产品经营权这三项基本权利开展，从而确保资产化过程中的每个环节合法合规。依托于数据资产，企业可以进一步开展数据资本化实践，根据自身数据产业规模实现对企业财富的放大，完成“做乘法”式的高速增长。从数据资本化运作的方式上来看，主要包含数据入股、数据信贷、数据信托和数据资产证券化等。通过以上方式，围绕数据资产可以建立全链条的数据产业和衍生市场，助力形成数据的统一大市场。需要注意，数据合规工作伴随数据要素流动发展与价值释放路径的各个阶段，始终充当着重要角色。数据合规是数据价值释放的前提条件，良好的合规保障是数据进入流通交易阶段的首要基础。具备合规保障的数据资产将具有更高的经济价值，合规工作可以有效为数据资产的价值释放赋能。此外，合适的合规工具可以提升数据要素价值释放的效率，促进数据生态体系的繁荣建设。在“全球数字一体化”的国际趋势和“构建数据统一大市场”的国内背景下，平衡好数据资源的“利用与流动”和“数据安全合规”这一天平将是一个需要长期关注的问题。天平向哪边倾斜、倾斜多少程度需要根据数据流通的场景、空间、时间来动态判断。在平衡天平的过程中，数据合规工作始终扮演着不可替代的角色，其将长期作为数据生态繁荣建设的基础保障。企业应当对数据流通发展与安全合规工作“两手抓”，在数字时代下充分激发数据要素价值，释放数字经济活力。年入选北京市律协千名涉外律师专家库专家。孟洁律师致力于向互联网、人工智能、车联网与自动驾驶、数据等领域的国内外企业提供境内外数据合规专项及常年法第二篇章应对之策价值财务：以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢12上市大考：在“瞻前顾后”中升级增长路径，构建持续盈利能力20价值财务：以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢价值财务：以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢三个阶段：一是识别不合规事项；二是制订合规方案并整改；三是持续化合规运行，其中制订合规方案并整改是最具挑战和合规标准的适度性以及与业务侧的共识防范价值，平衡好合规要求与流程效率的关系，是一项既需要极强专业判断又需要极高管理艺术的任务。共识，实现刚性要求与自主执行相结合，避免强推强压，对内控执行的效果和可持续性都具有极大作用。合规方案落地的信息化支撑型观念的普及，IT系统已经得到广泛应用，普遍将内控融入流程，并将流程嵌入IT系统中固定下来。但是，Level2：财务业务化Level2：财务业务化流程与内控业务溯源上市公司如何打好合规与增长的双赢之战或其他系统基本都没有成熟的功能可以使用，只能通过自行开发或委托开发的方式解决，成为合规路上的一个障碍。部门能够在内控合规的要求上形成共识并下定决心，前期管理薄弱欠下的账终究要还。二、财务部门在促进运营效率持续提升过程中的难点与挑战管理、降本增效、提升运营效率，这一价值转向对于上市公司和拟上市公出企业存在的问题，但其中很多问题并不会因为这些分析报告而得到很好的快速解决。一方面是财务部门的价值自赏；另一方面对如上难题与挑战如何破局，考验着每位财务管理者。无论是实现内控与报告合规还是促进企业经营效率和效益，发挥财务的更高价值，除了提升财务组织的专业能力之外，将“业财融合”与“IT系统”相结合LevelLevel3：业务财务化LevelLevel1:业财一体化价值财务：以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢业务理性化财务业务化财务管理体系落地促进经营业务理性化财务业务化财务管理体系落地促进经营能力和经营效率提升流程管控都是基本设计理念，可以保障企业各大业务循环内部但随着内控与会计准则执行要求的趋严、企业自身精细化管理的加强以及新行业新业务的出现，即便是市面上最成熟的助力经营促进高质量经营财务业务化即大家通常所说的业务财务，财务部门在丰富专和构建方法论的阶段，突出问题表现为财务侧的高价值工作问题的真正纠正和改善却非常艰难。其核心原因是缺少“财作者会把业务财务的工作边界定位在提供数据、发现问题和但实际上，业务财务的目标和工作边界不应止步于提供数决。确实企业经营问题的解决要依赖于业务侧的认知、共识和行动，而推动业务侧对经营问题形成理解、共识和行动恰上市公司如何打好合规与增长的双赢之战形成财务分析机制与体系达成经营目标，提升运营效率与效益推动观点主张落地与业务侧探讨与共识洞察经营，提出观点主张业务数字化、数据规范化经营管理改进财务分析体系体系层才能真正发挥财务分析的真正价值，实现从“纸上谈兵”到“战场胜利”的实质性贡献。我们再进一步讨论下至关重要的财务推动层，如下图当我们通过监控层识别洞察出风险或异常后，通常需要经过1.同步信息2.引起关注1.同步信息2.引起关注8.管理层沟通3.采取本职行动财务推动8.管理层沟通3.采取本职行动财务推动7.推进效果跟进4.达成管理共识7.推进效果跟进4.达成管理共识6.推动建立管理机制5.提出管理建议6.推动建立管理机制5.提出管理建议价值财务：以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢财务体系财务体系6）推动建立管理机制：就共识后的管理目标或管理建议与业务侧商讨8）管理层沟通：对于与业务侧无法形成共识但必要的事项，进行挥真正价值，都是各财务管理领域的价值重点。如下图所示：财务体系2.0财务体系2.0经营推动经营监控基础财务服务信息化识和财务思维，可以帮助业务管理者更加全面理性地理解经营，洞察经营的本质和逻辑，实现理性决策和科学经营。稻盛和夫曾多次提及管理者需要具有财务思维，他提出：“经营者必须懂会计，不能充分理解仪表盘上数字的意义，就不能说是一个真正的经营者。”“如果说法律是政治的语言，那么财务就是商业的语言。理解了财务，你才能透彻理解很多商业的基本逻辑。”“财务就像透视战略的X光，懂财务的管理者和企业家能从财务报表上看清企业的发展战略和成长性。”上市公司如何打好合规与增长的双赢之战风险控制思维理性决策思维全面性思维预算思维达成经营目标健康持续发展风险控制思维理性决策思维全面性思维预算思维达成经营目标健康持续发展地抓住机会点，在积极进攻中实现稳健经营的目标，使公司推行的LTC、IFS能真正发挥作用。这在财务人员要懂业务的基础行洞察发现，形成合力高效共建，让决策更合理、想活动。财务思维有很多，在这里列举了与业务管理者相关度较高的几点，供大家参考。如下图：收入、费用、利润资产、负债、权益时间价值、边际贡献…透过数字看经营用“数字”说话体系化规则与制度授权体系成本控制持续提升运营效率“算账”思维“算账”思维数字经营思维数字经营思维科学管理思维科学管理思维经营质量与效率思维经营质量与效率思维识别风险控制风险正面-收益负面-风险、危害基于充分客观信息决策局部与整体近期与长期既要…又要…明确经营目标牵引资源配置指引经营过程判断、沟通协调、风险控制仍然是核心，而非无原则地迁就的知识分享和赋能仍是行之有效的策略和路径。如下图：战略目标战略目标经营目标业务设计资源配套组织配套绩效配套业务执行看清事实科学决策改进运营改进运营提升效率提升效率防范风险防范风险业务理性化财务业务化助力经营伙伴业务理性化财务业务化助力经营伙伴促进经营能力和经营效率提升财务BP财务管理体系落地价值财务：以业务与财务的双向奔赴，成就合规与增长双赢计，否则就会形成财务BP工作中财务要求与业务期待的不一致，BP组织的定位和工作目标由企业经营管理的重点决定，但总体看一般包括三的工具，而是演变成经营管理思想落地甚至战略和商业模式落地理，还覆盖行为管理，让应收账款管理系统性地获得IT系统的支持，真正发挥在提高收款效率上的价值。如下图所示：上市公司如何打好合规与增长的双赢之战传统应收账款管理IT系统新应收账款管理IT系统传统应收账款管理IT系统新应收账款管理IT系统债权债权保护应收行为管理应收账款数据核算(发票应收、应收合同款、债权应收）应收数据管理应收账款政策执行应收政策管理应收账款推而广之，新一代的IT系统不但是流程和内控执行、业务数据化的系统，更应该以支撑体系化管理机制为导向，让IT系统不但具备流程、内控、数据化的能力，还要进行支撑、穿透、推动等行为管理，成为支撑运营管理和协同管理的工作台，甚至成为支撑财务体系2.0财务体系2.0战略财务战略任务战略财务战略任务流程服务财务体系信息化财务管理者在企业内控与报告合规、促进经营效率与效益提升方面大有可为，在IT系统的支撑下，建立业财融合体系，发挥财务专业洞察力和推动力，是达成以上目标、为企业发展发挥专业价值的重要途径。本文意在从相关方面给财务管理者提供一些思路现任纷享销客CFO，负责财务和内部信息化建设工作，此前曾就职于传统制造企业和瑞华会计师事务所，上市大考：在“瞻前顾后”中升级增长路径，构建持续盈利能力纷享销客联合创始人、经营中心副总裁降本增效是过去一段时间，各行业企业高管和SaaS厂商都在频频谈论的话题。在我看来，企业要把降本增效和高质量增长结合起来，回归利润这个企业经营的本源。降本增效的目要在当下的资本市场获得投资者青睐，企业更需要具备长期盈利能力。《证券日报》统计了沪深交易所官网数据后发现，截至11月6日，2023年内共终止173家企业发行上市审核。盈利能力不足和财务内控不规范是导致上市中止的主因。上市公司的市值增长，本质是构建持续稳定的盈利能力并不断升级。因此，企业上市的过程，是对建立在合规基础上的企业盈利能力的大考。数字化平台对于上市企业盈利能力的提升，所起的作用又是什么呢？我尝试做一个比喻，若把盈利能力比作生产力，数字化平台就是数字时代非常重要的生产要素，其平台能力直接影响着企业盈利能力的高低。而CRM，作为业务流程、客户关系和客户资产这也符合我服务多家上市企业客户后所得到的经验：向前，强调CRM与生产侧ERP的打通，实现产销动态平衡；向后，要求CRM实现业财一体，探索在业务流程上构建适当的财务预警哨所和管控节点从纷享销客服务的上市企业来看，从新能源光伏到农牧等许多行业，大家或许不时会听到“产能过剩”的消息；在高端服务行业，人才闲置和人力短缺也常常并存，这既有行业周期的原因，也有对于市场需求的误判。企业需要敏锐觉察市场变化，有效地进行供给侧资源配置，从而实现产销平衡，防止供需错配的出现。这是企业实现长期可持续盈利的基本点。实现产销平衡的关键是营销与生产的数据打通、流程连通及运营一体化。以制造业为例，制造体系和销售体系需要保持沟通，签约进度和产能进度如果出现不一致的情况，则要么是产能过剩浪费，要么是客户订单不能得到有效满足。另一个例子是与大家日常生活都有关的“菜篮子”——农牧业。高质量的现代农牧业，同样需要产销协同。大家一直都很关心猪肉价格的波动，这背后就是产销如何平衡的问题。一批生猪出栏，另一批及时入栏，可以在数字化的系统中做到精准安排，减少有了全盘的销售与生产数据，企业作出销售预测就会更加容易和准确，企业的战略规划与日常运营将会更有针对性，资源错配的上市公司如何打好合规与增长的双赢之战但是，要真正消弭部门墙，实现“共享打通”并非易事。从我们过去服务客户所积累的经验来看，以“客户经营管理体系”的数字化为切入点，不失为一个顺畅且有效的方法。有客户，生意才成立，企业的经营管理需要以客户为中心，用“客户”作为变革近来和纷享销客服务的一家制造业知名企业交流，他们在部署实施系统以后，销售可以实时掌握生产情况，从客户维度了解订单产全周期情况。此外，系统还可以做到有效地预测和储备商机，打通了后端财务数据后，销售部门根据应收和付款等数据，便能当我们把目光从单纯的“营收增长”转向“利润”时，业财一体就显得更为必要。业财一体化的基础不仅是业务与财务系统打通，还是业务与财务的思维打通。在这一过程中，业务管理向后看，提高对利润的感知与风险的意识；财务管理向前看，做好对对于业务部门来说，业财一体促进业务开展过程中建立经营思维与风险意识，清晰认知业务开展需要为公司创造价值与利润，控制和规避风险。业务部门需要认识到，减少损失也是在创造价值。同时，具备财务意识的业务部门，往往更具有全局视野和战略眼光，能够更好地把“赢单”与公司的战略目标和财报结果对齐，避免出现“增收不增利”“白忙一场”的情况。对于财务部门来说，业财一体驱动财务管理前移到业务前端，提升财务部门的业务预测水平和管控能力。而预测和管控，都要建立在数据是来自真实业务中流动的活数据，才能发挥作用。一个典型是风险预警和决策支持。财务部门可以把握业务流程的关键控制点和潜在风险点，并实施有针对性的改进，降低运营风险，并通过数据预测和分析支撑业务部门与决策层科学决策。例如项目实施过程中，如果遇到延期等问题，就意味着投入成本的增加。通过系统化设置监控指标，在项目进程出现风险时，财务可以及早收到预警，寻找止损方案。另一个典型的场景是收入确认。在高科技与服务业，一些订阅制的服务收入是按月确认前端提供不了过程数据，收入确认就会比较痛苦，在“业财一体”的帮助下，财务能够前置性掌握项目过程数据，更方便地进行还有一个关键的场景是项目损益，这直接关系到企业的盈利。前端营销往往以“售卖”为工作主线，强调赢单和签约，忽略了项目的盈利能力。同时，一些项目涉及到多种报价模式以及通过纷享销客平台和解决方案的能力，可以在项目跟进、签约、履约各个节点计算项目投入成本与项目收入，最终了解每个项目值得一提的是，在这个过程中，业务部门并不是一个单纯“被管控”的角色。系统的目的在于提升业务侧的经营管理能力，提升业务侧对于财务的理解认知。销售不仅要关心业绩和拿单，也需要以财务视角来考虑项目的投入和产出。在这个过程中，销售的对于处于上市进程或者已上市的企业来说，业财一体化使得外部监管、投资人、企业管理层和企业经营层能够共享一套指标、一套语言来衡量经营情况，既关注业绩目标，也关注ROI指标；既能输出当下的结果，又能预测未来风险，实现利出一孔、力出一上市大考：在“瞻前顾后”中升级增长路径，构建持续盈利能力一套指标一套语言一套指标统一口径，统一指标，统一语言在“瞻前顾后”的同时，还需要强调的是，数字化系统的合规，是盈利的基础与前提。上市企业要确保数字化底座合规，IT系统需要安全、稳定、可靠、可信，能够有效抵御风险事件，提供高质量的业务数据与财务数据。上市监管机构对于企业的IT系统和数据的合规要求日益严格，对于正处在上市进程的企业来说，这是确保上市顺利进行的因为CRM涉及大量企业业务和客户信息，使用可信的CRM产品，能够帮助企业赢得更多的市场信任，提升客户满在提供数据分析能力，优化业务流程，提高效率和生产力的同时，基于全方位的安全体系，还能有效保护企业的数据资产，防止作为一家企业级服务提供商，我们深知安全的重要性，特别是聚合了业务全流程和大量企业客户信息的CRM系统，纷享销客对其安全性是上升到公司战略层面来进行整体规划的。自成立以来，公司每年都会投入专项资金以保障安全，通过提升服务处理的速度和质量，有效应对各类安全故障和隐患，确保企业用户在纷享销客平台上的业务连续性。此外，纷享销客建设了完善的七层安全体系，已通过包括ISO27001、ISO9001、等保三级等多项信息安全合规认证，并组建了信息安全委员会。信息安全委员会由应用安全、系统网络安全、安全开发等专家团队组成，各业务线的安全负责人负责对接并贯彻安全措施。通过定期沟通、检查、完善安全方面的工作，信息安全委员会能够高效协作，确保公司的安全政策得到有效执行。上市公司如何打好合规与增长的双赢之战经历市场化大潮的中国企业积累了丰富经验，同时也面临新挑战。为了从“中国制造”迈向“中国创造”，实现高质量质变性增长，企业不仅需解决生产制造问题，更要构建以客户为中心的经营管理体系，结合全球视野和本地智慧，持续提升盈利能力。在这一转型中，业务侧、财务侧、IT侧的合作显得尤为关键。我们需要共同推动数字化转型，提高企业的盈利能力，应对不确定性◆纷享销客联合创始人&经营中心副总裁。主要负责信息安全、云计算、SaaS软件、教育培训、企业服务等行第三篇章经验之道行业软件龙头盈建科：以CRM推动业财一体，化繁为简助力高速增长25上市公司如何打好合规与增长的双赢之战行业软件龙头盈建科:北京盈建科软件股份有限公司监事满足了我国近几十年来建筑事业快速发展的需要，即便是基层县级设计院，也可完成成片高层住宅小区的设计。设计软件，覆盖装配式构件设计、深化及生产管理系统的全产业供BIM标准化软件产品及综合解决方案。公司主营业务及产品属于工业软件的BIM/CAD/CAE范畴，所涉及的技术是先进制造行业软件龙头盈建科:以CRM推动业财一体，化繁为简助力高速增长场、销售、商务、财务等各环节的效率与协盈建科需要提升管理水平，打通不同部门间协同的业务堵点，推进业财一体，提升运营管理效率。“”CRM系统涉及到大量客户数据，作为建筑设计领域从线索的挖掘到客户管理，再到合同、开票以及产品电子交货，都希望能在系统中形成闭环。以前这些功能都是分布在不同的系盈建科的产品线多，销售管理涉及多个复杂模块。以报价系统为例，即使同一个产品，也会涉及单机版、网络版等不同模块。合作伙伴需要充分理解产品特点和销售报价模式，有针对性地提供解决方盈建科产品线日益丰富，业务规模扩张快，流程复杂度日益提升，需要针对盈建科的需求进行定制开发。供应商实力与业务稳定性接触过国内外的多家CRM厂商后，盈建科希望找到一个在行业深耕、业务稳健、能够长期陪伴自身共同成长的企业，确保CRM系财务在上市公司的治理体系中发挥重要角色。纷享销客C纷享销客的CRM帮助盈建科实现以业财一体为主线的LTC（LeadsToCash）业务闭环，上市公司如何打好合规与增长的双赢之战全周期管理。这其中的交易管理环节，在有效地与公司的财务系统打通后，可以实现合同、订单、发票管理、应收和回款等全流报价模版嵌入，合同审批提效目前的系统，销售在CRM系统里就直接可以针对某个客户发起合同审批，而报价模块已经嵌入到了系统里。如果销售使用的是系统自带的合同模版，那商务部门就只需要重点关注账期、折扣等信息，审合同的效率得以大幅度提高。目前系统可以根据合同成交价格，自动计算产品价格，提升开票效率。省掉了不少人工对齐单据和核算数据的环节后，财务与销盈建科向客户提供的是软件类的产品。软件产品的交付，授权码的发送