纪监审动态 - 陕西中医学院

纪监审动态

总第四十九期

二O一三年第一期

主办单位：纪委监察处审计处2013年3月29日

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本期目录

★陕西中医学院2013年审计工作要点

★纪委、监察处获“全省教育系统纪检监察工作先进集体”称号

★审计处获“陕西省教育系统内部审计工作先进集体”称号

★西安外事学院审计处来我校交流工作

★远志广场改造工程审计审减资金54.74万元

★11号公寓工程招标阶段审计成果201.38万元

★G座安置楼工程招标阶段审计成果2604.83万元

★安置楼工程进度款审计核减支付资金411.55万元

★修缮工程审计简况

★跟踪审计工作简况

★大宗物资采购及招议标情况

主编：第五太卓副主编：曹彩霞赵利琴编辑：鲁宝强贺鹏贺青熊敏荣

陕西中医学院2013年审计工作要点

2013年,我校审计工作将在校党委、行政和上级主管部门的领导

下，围绕学校中心工作和主要任务，充分发挥审计工作在经济运行中

的“免疫系统”功能，坚持关口前移，继续做好基建工程的全过程跟

踪审计；积极稳妥地开展学校及二级财务收支审计、科研经费审计等

工作；强化审计整改，对于审计中查出的问题，被审计的部门要举一

反三，采取有效措施全力进行整改。力争把审计打造成为“经济的良

医”，为提高教育资金的使用效益，堵塞管理漏洞、维护校内经济秩

序等方面提供强有力的保障。

一、全面开展各项审计工作

（-）建设工程全过程跟踪审计

继续全程跟踪南北校区安置楼和两座学生公寓等建设项目，根据

建设工程进展，对项目施工阶段的合同审核、隐蔽工程验收、进度款

支付、变更签证、材料采购等环节严把审计关口，对已验收的10号

学生公寓工程及时实施竣工结算审计。

（二）基建、修缮等工程结算审计

进一步规范基建、修缮等工程结算审计程序，对报审工程的立项

审批手续、资金来源、工程量、工程变更签证、竣工验收等核实审验，

严格执行“未经审计，财务部门不得付款”的制度。

（三）处级领导干部经济责任审计工作

根据党委组织部的委托，对离职的处级领导干部实施离任经济责

任审计，客观公正地评价领导干部任期经济责任。针对审计中的问题

和建议，按照学校经济责任审计联席会议要求，开展整改情况的专项

检查，提高经济责任审计成果的利用。

（四）财务收支审计

做好2012年度学校大财务及二级财务收支及预算执行情况的审

计工作，上半年完成学校后勤饮食中心、校医院、资产经营公司等二

级财务的审计工作。学校大财务及两个附院的财务收支审计将结合

2013年处级干部经济责任审计工作同步进行。

（五）科研经费审计审签

根据科技处委托，会同计财处，完成科研经费的审计、审签工

作，提高科研经费管理水平和使用效益。

二、建立健全审计规章制度

出台《陕西中医学院建设工程项目财务决算审计办法》、《陕西中

医学院审计整改工作暂行办法》等两项制度，规范学校建设工程项目

财务决算，增强审计整改力度。

三、积极推动审计工作转型

主动适应新形势，转变审计观念，增强服务意识，提高审计工作

水平；逐步推行部分审计项目网上公告制度，扩大审计公告的范围，

使审计工作由封闭型走向开放型，实现阳光审计。

四、主动参与有关经济管理活动

认真履行审计职责，全程参与5万元以上基建、修缮项目和涉及

工程量核算的物资设备采购的考察、招投标、施工、验收等阶段的活

动，强化事前、事中审计监督。

五、处理好服务与监督的关系

1、上半年举办一次审计知识讲座，普及财经审计知识，同时通

过学校媒体刊登审计工作情况，加深大家对财务审计和国家相关审计

政策法规的了解，提高被审计单位和被审计人员对审计工作的理解和

认识。

2、下半年召开第七届审计工作研讨会，发挥联席会议组织协调

作用，加强与相关部门的联系和沟通，主动争取各方面的支持、理解

与配合。

六、加强小型建设工程招投标管理审计

做好对小型建设及修缮工程招投标管理工作，配合国资、后勤等

部门完成建设工程项目招标文件编制、拦标价的制订、合同审签等工

作。

七、强化审计队伍建设，增强服务意识

加强政治思想、审计职业道德和廉洁自律教育，培养审计人员爱

岗敬业、乐于奉献及勤政、廉洁、务实的工作作风。积极开展审计业

务知识学习，参加后续教育培训，构建职业化、学习型的审计队伍,

为学校审计事业的发展提供人才保证和智力支持。

纪委、监察处获“全省教育系统纪检监察工作先进集体”称号

为了进一步推进教育系统反腐倡廉建设，省委教育工委在教育系

统开展了纪检监察先进集体评选活动，根据《中共陕西省委教育工委

陕西省教育厅关于表彰全省教育系统纪检监察工作先进集体和先进

个人的决定》（陕教工纪［201311号），我校被授予，全省教育系

统纪检监察工作先进集体‘荣誉称号。

近年来，在学校党委和上级纪委的领导下，我校纪检监察工作认

真贯彻落实党的十七大、十八大和中央纪委、省纪委全会精神，围绕

学校中心工作，认真履行职责，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并

举、注重预防”的方针，突出重点，认真落实党风廉政建设责任制，

全面推行“一岗双责”，狠抓党风廉政建设和反腐倡廉工作。经过全

校师生员工的共同努力，我校党风廉政建设和反腐倡廉工作取得了新

进展，为推进学校事业科学健康发展提供了有力保障。

审计处获“陕西省教育系统内部审计工作先进集体”称号

日前，省教育厅发布《关于表彰2012年度陕西教育系统内部审

计工作先进集体和优秀审计项目的通报》（陕教审【2013]1号），我

校被授予2012年教育系统内部审计工作综合先进集体，同时我校

"2011年度财务收支审计”被评为优秀审计项目。

我校高度重视教育审计工作，营造了有利于内部审计工作开展的

环境和条件。在上级主管部门和学校的大力支持下，全体审计人员求

真务实，开拓创新,积极开展各项审计业务,全面履行内部审计职责，

着力发挥审计“免疫系统”功能。2012年，共完成各类审计项目108

项，审计金额累计达到28.46亿元，为学校审减和节约资金553.57

万元。在维护学校财经秩序、规范经济管理、提高教育资金使用效益、

促进廉政建设等方面发挥了重要作用，取得了显著成绩。

西安外事学院审计处来我校交流工作

3月12日上午，西安外事学院审计处长一行四人来我校交流审

计工作，我校审计处全体工作人员与来宾就财务收支审计，科研经费

审计，基建修缮审计，全程跟踪审计，审计队伍建设与继续教育等方

面的基本作法，取得经验、存在的问题以及应对的措施进行了深入的

探讨和交流。

远志广场改造工程审计审减资金54.73万元

按照我院《基建、修缮工程审核办法》规定，经行政领导

批准，委托并协助审计公司对远志广场改造工程结算资料进行了

审核。本次审核包括土建、安装工程的投标预算范围内的工程,

以及签证和变更项目。该项工程报审结算总金额为262.37万元，

最终审定为207.63万元,核减54.74万元,审减率为20.86%0

11号学生公寓工程招标阶段审计成果201.38万元

2012年12月，审计处配合跟踪审计公司依照招标文件，对11

号学生公寓工程的拦标价和工程量清单进行了审计。此项工程的拦标

价报审金额为998.47万元，审定金额为964.87万元，审减金额为

33.60万元；工程量清单审核中，审减部分42项、审增部分66项、

漏项部分4项，审计成果167.78万元。

11号学生公寓工程量清单审计成果表

序号工程项目审计项目数量审计成果造价

1土建工程量清单审减部分11项35.56万元

2安装工程量清单审减部分31项50.96万元

3土建工程量清单审增部分16项26.15万元

4安装工程量清单审增部分50项48.49万元

5土建工程量清单漏项部分4项6.61万元

合计112项167.78万元

G座安置楼工程招标阶段审计成果2604.83万元

2013年1月，审计处配合审计公司依照招标文件，对G座安置

楼工程的拦标价和工程量清单进行了审计。该工程的拦标价报审金额

为9684.95万元，审定金额为9374.00万元，审减金额为310.95万

元；工程量清单审核中，审减部分90项、审增部分63项、漏项部分

28项，审计成果2293.88万元。

G座安置楼工程量清单审计成果表

序号工程项目审计项目数量审计成果造价

1土建工程量清单审减部分28项1437.73万元

2安装工程量清单审减部分62项226.84万元

3土建工程量清单审增部分23项388.53万元

4安装工程量清单审增部分40项33.25万元

5土建工程量清单漏项部分17项137.79万元

6安装工程量清单漏项部分11项69.74万元

合计181项2293.88万元

安置楼工程进度款审计核减支付资金411.55万元

今年以来，审计处完成了南校区E标段、F标段第2次、第3

次工程进度款的审核及北校区一标段第2次工程进度款审核工作，总

计报审金额为4777.78万元，审准金额为4366.23万元，核减金额为

411.55万元。

修缮工程审计工作简况

2013年1月以来，审计处共完成工程审计项目10项，送审计金

额为：5179470.86元，审准金额为4602745.85元，审减资金为

576725.01元。

审减

序号项目送审金额审准金额

金额

1基础医学院生物实验中心环境改造工程95632.4795632.470

2北校区2号公寓二层装修工程96626.1987948.658677.54

3中医骨伤实验室环境改造工程144396.22144396.220

4南校区学生食堂粉刷工程226340.18154914.6171425.57

医技系微生物免疫检验及影像实验室环境改造

525850.0025850.000

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6经四路建设工程510366.79510366.790

7校医院改造工程1463202.281291659.00171543.28

8学生公寓粉刷工程（楼道、宿舍）496946.88473346.8823600.00

9北校区安置楼工程车库变更预算1529881.311435313.4294567.89

10F楼工程基坑支护预算590228.54383317.81206910.73

合计5179470.864602745.85576725.01

跟踪审计工作简况

2012年12月以来，共参与招标及采购工作13项，涉及资金

7213125元（不包含11号公寓和G楼两项的金额）。

序号时间项目名称资金

112.111号公寓工程招标文件审核建议11条

212.6钢材采购221吨920180元

312.13钢材采购75吨313640元

412.20钢材采购330吨1313830元

512.2611号公寓工程开标8886489.88元

612.29钢材采购132吨558920元

71.15G座安置楼工程招标文件审核建议4条

81.211号公寓工程议标（费率0.85%）75535元

91.4钢材采购104吨428300元

101.15钢材采购40吨175500元

111.22钢材采购53吨232380元

122.5G座安置楼工程开标91809724.86元

132.27钢材采购164吨718120元

143.1钢材采购298吨1224260元

153.19钢材采购305吨1252460元

163.2511号公寓工程合同审核建议4条

介计7213125元

大宗物资采购及招议标情况

纪委监察处2012年12月以来,共参与完成大宗物资采购及招议标项目共计

11项，涉及可统计乙方报价3416748元，最终购买价2967802元，节减资金

448946元。单位：元

具体

序号项目名称乙方报价最终价格节减