国际经济与贸易系《保险学》教案

合肥工业大学人文经济学院

国际经济与贸易系《保险学》教案

第一章风险与保险

一、教学目的

通过学习，要求掌握风险、风险管理、可保风险等基本概念，把握风险的特征及基本分类,

了解风险管理的程序及各种风险处理方式，认识风险因素、风险事故和损失的概念，掌握可保

风险的要件及保险与风险、风险管理的关系。

二、教学重点

风险的概念、特征、种类；可保风险及其要件；风险管理的概念；风险处理方式；投机风

险与纯粹风险；保险与风险、风险管理的关系。

三、学时安排

3学时。

四、教学内容

•风险及其特征与类型

・风险管理

•风险处理的基本方法

•保险的基本概念

•保险的分类

•保险的产生与发展

・世界保险业发展的特点和趋势

第节风险及其特征与类型

一、风险的基本概念

1.风险的定义

三种不同的风险概念。

第一节风险及其特征与类型

第0风险及其特征与类型

第一节风险及其特征与类型

二、风险的基本属性与特征

1.风险的基本属性

（1）自然属性£（自然灾害、人为灾害、意外事故）

（2）社会经济属性（环境污染、核污染）

»风险的特征

（1）风险存在的客观性——风险是一种客观存在，其发生具有规律性

（2）风险存在的永恒性

（3）具体风险（事故）发生的偶然性

（4）大量风险事故发生的必然性

损害性——无损失，无保险

不确定性——空间、时间、损失程度

可测定性

发展性

第一节风险及其特征与类型

三、风险的分类

1.按损失产生的原因分类

(1)自然风险

(2)人为风险

第一节风险及其特征与类型

2.按风险的潜在损失形态分类

(1)财产风险

(2)责任风险

(3)信用风险

(4)人身风险

3.按风险事故的后果分类

(1)投机风险

(2)纯粹风险

第一节风险及其特征与类型

4.按风险能否处理分类

(1)可处理风险

(2)不可处理风险

第二节风险管理

第二节风险管理

二、风险管理的目标

经济合理

1.损前目标安全系数

社会公众责任

生存

持续经营

2.损后目标稳定收益

实现持续增长

公众责任

第二节风险管理

三、风险管理的组织

1.内部组织

2.外部组织

3.风险管理组织体系

第二节风险管理

四、风险管理的基本程序

风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。

风险估测：估计和预测风险的发生频率和损失幅度，使风险定量化。

风险评价：通过定性、定量分析风险及比较风险处理费用，来确定风险是否需要处理及支

出的费用，选择风险管理技术。

风险管理效果评价

第三节风险处理的基本方法

一、风险控制方法

1.风险避免

2.风险防止

3.风险分离

4.风险分散

第三节风险处理的基本方法

二、风险的财务处理方法

1.风险自留

(1)建立损失储备基金

(2)建立自保公司

2.风险转移

(1)非保险转移

(2)保险转移

笫四节保险的基本概念

二、保险的基本特征

1.特定风险或约定事件的存在

2.多数经济单位的结合

3.科学的计算方法

4.保险权利和义务的对等

三、保险与类似活动的区别

1.与自保的区别

2.与储蓄的区别

3.与救济的区别

4.与赌博的区别

第五节保险的分类

3.自愿保险与法定保险的比较

(1)保险关系建立的根据不同

(2)涉及的风险性质不同

(3)实施的目标不同

(4)保障的水平不同

第五节保险的分类

二、财产保险和人身保险

有形财产保险

1.财产保险

无形财产保险

人寿保险

2.人身保险意外伤害保险

健康保险

第六节保险的产生与发展

-、保险产生与发展的基础

1.自然基础

(I)保险的起源与灾害的存在

(2)保险的发展与灾害的发展

2.社会经济基础

(1)剩余产品的增多——物质条件

(2)商品经济的发展——经济条件

二、古代保险思想和原始保险形态

1.保险萌芽的产生

社会生产力发展到一定水平，出现产品剩余。

2.古巴比伦、古埃及、古希腊、古罗马的保险

3.古中国的保险---仓储制度

三、近现代保险的产生与发展

1.海上保险

2.火灾保险

3.人身保险

4.责任保险

5.信用和保证保险

第七节世界保险业发展的特点和趋势

一、保险规模的不断扩大

二、新险种的不断涌现和业务范围的不断扩大

三、保险人组织形式的多样性

四、保险营销方式的发展

五、保险经营与管理技术的发展

六、保险与其他金融服务'业的融合

七、巨额保险的增多及再保险的发展

八、资金运用的发展

九、保险业的国际化与保险监管的宽松化

十、世界保险业发展的不平衡性

第二章社会经济与保险

・保险基金理论

・保险与国民经济的关系

•保险的职能与作用

第一节保险基金理论

-、社会后备基金

1.社会总产品分配与社会后备基金

第一节保险基金理论

2.后备基金的形式

(1)集中形式的后备基金

(2)分散自保的后备基金

(3)保险形式的后备基金

3.后备基金体系

第一节保险基金理论

二、保险基金的性质与特点

社会后备基金的一种

以分散风险、实行经济补偿为职能

1.性质处于准备状态

通过缴纳保费建立起来

随着社会商品经济的发展逐步形成

用经济方法形成

特定的使川范围

长期积累

货币形态

第一节保险基金理论

三、保险基金的运动方式

第二节保险与国民经济的关系

-、保险与国民经济各个环节的关系

1.与生产的关系

2.与分配的关系

3.与交换的关系

4.与消费的关系

第二节保险与国民经济的关系

第二节保险与国民经济的关系

三、保险与国民经济的协调发展

1.国民经济的性质决定保险业的地位。

2.国民经济发展水平决定保险业发展水平。

3.保险业的发展要尽可能地满足国民经济发展的需要。

第三节保险的职能与作用

-、保险的职能

组织经济补偿

1.基本职能

实现保险金的给付

防灾减损

2.派生职能

资金积累

第三节保险的职能与作用

二、保险的作用

1.有利于国民经济持续稳定发展

2.有利于社会的稳定

3.有利于科学技术的推广应用

4.有利于扩大对外经济交往

5.有利于社会文明的发展

第三章保险市场

•保险需求与供给

,保险人

•投保人与被保险人

•保险代理人

・保险经纪人

・保险公估人

・保险市场模式

・中国保险市场

•国际保险市场

第一节保险需求与供给

第一节保险需求与供给

一、保险需求

第一节保险需求与供给

二、保险供给

1.概念

保险供给是在一定社会经济条件下，国家和从事保险经营的企业所能提供的并已实现的

保险种类和保险总量。

“可见”形式质

表现内容

心理形态量

第一节保险需求与供给

2.制约保险供给的因素

(1)经营管理水平

(2)保险市场竞争

(3)保险成本

(4)保险资本量

(5)保险供给者的数量和素质

(6)保险利润率

(7)国家政策

第二节保险人

第二节保险人

二、民营保险

1.保险股份有限责任公司

2.相互保险公司

二者的比较：

第二节保险人

三、个人保险

概念：以个人的名义承保业务。

第二节保险人

四、合作保险组织

1.相互保险社

2.保险合作社

两者的区别：

第三节投保人与被保险人

一、投保人

概念：又称要保人，是指向保险人申请订立保险合同，并负有缴付保险费义务的

人。

第三节投保人与被保险人

二、被保险人

概念：保险事故（事件）在其财产或其身体上发生、受到损失时享有向保险人要

求赔偿或给付权利的人。

第四节保险代理人

一、保险代理和代理人的基本概念

1.代理

代理人以被代理人的名义在授权范围内向第三方所进行的民事法律行为。

第四节保险代理人

2.保险代理人的概念和法律特征

概念：根据保险人的委托，向保险人收取手续费，并在保险人授权的范围内代为

办理保险业务的单位和个人。

第四节保险代理人

第四节保险代理人

二、保险代理人的类型

产险代理人承保代理人

销售险种业务运作理赔代理人

寿险代理人追偿代理人

专用代理人专业代理人

职权范围从业性质兼业代理人

独立代理人个人代理人

第四节保险代理人

三、保险代理合同

1.保险代理合同的要素

(1)主体——代理人和保险人

(2)客体——主体的权利义务所指向的对象

(3)内容

第四节保险代理人

2.保险代理合同当事人的权利与义务

第五节保险经纪人

第五节保险经纪人

3.保险代理人与保险经纪人的区别

第五节保险经纪人

二、保险经纪人的类型

1.原保险经纪人

直接介于投保人和原保险人之间的中间人，直接接受投保人的委托。按业务性质的不同,

原保险经纪人可分为寿险经纪人和非寿险经纪人。

2.再保险经纪人

把分出保险业务的保险公司当做自己的客户，为分出公司选择合适的接受保险分出业务

的再保险公司，并从再保险公司那里收取佣金的经纪人。

第五节保险经纪人

三、保险经纪人的作用

1.帮助选择保险人和保险产品

2.处理风险

3.理赔谈判

第五节保险经纪人

四、保险经纪人的权利和义务

第五节保险经纪人

五、保险经纪合同

1.居间合同

2.委托合同

3.咨询合同

第五节保险经纪人

六、保险经纪人的组织形式

1.个人保险经纪人

2.合伙保险经纪人

3.保险经纪公司

第六节保险公估人

第六节保险公估人

第六节保险公估人

二、保险公估人的特点

1.基本特点

(1)独立性

(2)专业性

2.特殊性

(1)与保险人的区别

(2)与保险经纪人及代理人的区别

(3)与一般资产评估公司的区别

(4)保险公估与司法公证的区别

第六节保险公估人

三、保险公估人的分类

承保公估人

按业务活动分类

理赔公估人

海上保险公估人

汽车保险公估人

火灾及特种保险公估人

责任保险公估人

第六节保险公估人

四、保险公估人的组织形式

1.保险公估有限责任公司

2.合伙制保险公估行

3.合作制保险公估行

笫七节保险市场模式

-、完全垄断模式

1.专业型

如：古巴、朝鲜

2.地区垄断型

如：印度

二、自由竞争模式

如：早期的英国保险市场

三、混合模式

如：世界各国

第八节中国保险市场

一、中国保险业的创立与发展

1.近代保险业

(1)外国保险业的渗入

(2)民族保险业的创立和发展

2.现代保险业的创立

(1)中国人民保险公司的建立与发展

(2)国内保险业务的停办

3.现代保险业发展的新阶段

二、中国保险市场的现状

1.特征

(1)保险法律法规体系初步形成。

(2)中介机构发展迅速。

(3)保险市场逐步与世界接轨。

(4)保险资金运用渠道逐渐拓宽。

2.问题

(1)保险技术落后。

(2)销售渠道简单，服务质量不高。

(3)人才匮乏。

三、我国保险业和保险市场的发展目标

1.保险市场体系化

2.经营业务专业化

3.市场竞争有序化

4.保险产品品格化

5.保险制度创新化

6.经营管理集约化

7.行业发展国际化

8.从业人员专业化

第九节国际保险市场

—•、英国保险市场

二、法国保险市场

三、瑞士保险市场

四、美国保险市场

五、日本保险市场

六、中国香港保险市场

《保险学》教案

第四章保险的基本原则

一、教学目的

通过学习，掌握可保利益原则、最大诚信原则、近因原则和损失补偿原则的基本含义和主

要内容，了解各原则的基本意义，把握其在保险实务中的地位及其具体应用，并认识到这些原

则的落实对保险的影响。

二、教学重点

可保利益原向的含义以及构成可保利益的必要条件；最大诚信原则的含义及其基本内容；

近因原则的含义及其应用；损失补偿原则的含义及赔偿方式。

三、学时安排

2学时。

四、教学内容

第一节最大诚信原则

一、最大诚信的含义

保险双方在签订和履行保险合同时，必须保持最大限度的诚意，双方都应恪守信用，互不

欺骗和隐瞒。

第一节最大诚信原则

二、最大诚信原则的基本内容

1.重要事实的申报

(1)重要事实

对保险人决定是否接受或以什么条件接受某一风险有影响的事实。

(2)重要事实申报的要求

(3)无需申报的情况

第一节最大诚信原则

2.保证

保险人要求被保险人保证做或保证不做某事，或者保证某种事态存在或不存在。

（1）明示保证（2）默示保证

第一节最大诚信原则

三、违背最大诚信原则的行为和后果

1.违反最大诚信原则的情况

（1）未申报（2）误告

（3）隐瞒（3）欺诈

第二节可保利益原则

一、可保利益原则的含义与意义

1.可保利益及其性质

（1）可保利益

投保人或被保险人对保险标的因具有各种利害关系而享有的经济利益。

（2）可保利益的性质

保险合同的客体

合同生效的依据

并非保险合同的利益

第二节可保利益原则

（3）可保利益原则的意义

防止将保险变为赌博

防止道德风险的发生

限制赔偿程度

第二节可保利益原则

二、可保利益构成的条件

1.必须是确定的或可实现的

2.必须具有经济价值且可以估计

3.必须是合法的

第二节可保利益原则

三、各类保险的可保利益

1.财产保险

2.责任保险

3.信用和保证保险

4.人身保险

四、可保利益的存在

第三节损失赔偿原则

一、损失赔偿原则的含义与内容

1.含义

在保险标的遭受保险责任范围内的损失时，保险人应按照合同规定，以货币形式赔偿被

保险人遭受的损失，或者以实物赔偿，或修复原标的。

2.内容

（1）赔偿被保险人遭受的实际损失。

（2）保险人可以选择赔偿方式。

（3）赔偿限度

（4）被保险人不得通过赔偿而额外获利。

第三节损失赔偿原则

二、代位求偿

1.含义

保险人按照保险合同的规定，对保险标的的全部或部分履行赔偿义务后，有权取得被保

险人的地位，向对保险标的的损失负有责任的第三方进行追偿。

2.依据

任何损害补偿合同，被保险人所得的赔偿不得超过其对保险标的的可保利益。

第三节损失赔偿原则

3.代位求偿的成立条件

(1)被保险人因保险事故对第三者有损失赔偿

的请小权。

(2)代位求偿权的产生必须在保险人履行赔偿

义务之后。

第三节损失赔偿原则

三、委付

指投保人或被保险人将保险标的物的一切权利转移给保险人，并请示支付全部保险金额

的权利。

第三节损失赔偿原则

四、重复保险

1.含义

被保险人如果将同一保险标的向两个或两个以上保险人投保同一风险，且其保险金额的总

和超过保险标的的可保价值，即构成重复保险。

2.重复保险中的赔偿方式

(I)顺序责任

(2)比例责任

(3)限额责任

第四节近因原则

一、近因的概念

被保风险

1.风险的分类除外风险

非被保风险

2.近因

指造成保险标的损失的最主要、最有效的原因。

3.近因原则

保险事故的发生与损失事实的形成这两者之间有直接因果关系的存在才能构成保险赔偿的

条件。

第四节近因原则

二、近因原则的运用

1.单一原因造成的损失

致损原因就是近因。

2.多个原因造成的损失

(1)同时发生的多种原因造成的损失

(2)连续发生的多项原因造成的损失

(3)间断发生的多项原因造成的损失

第五章保险合同

•保险合同的概念与特点

・保险合同的主体与客体

•保险合同的形式与内容

・保险合同的订立与有效性

•保险合同的履行

・保险合同的变更、解除、终止与

争议处理

第一节保险合同的概念与特点

一、保险合同的概念

1.保险合同

又称保险契约，是保险双方当事人为明确双方权利义务的一种具有法律约束力的协议。

2.类型

(1)补偿性合同，如：财产保险合同。

(2)给付性合同，如：人身保险合同。

第一节保险合同的概念与特点

二、保险合同的一般法律特征

第一节保险合同的概念与特点

三、保险合同的特点

1.保障性

2.诚信性

以当事人的诚信为基础。

3.双务性

双方都享有权利并承担义务。

投保人——负缴纳保险费的义务

保险人——负对被保险人赔偿损失或给付

保险金的义务

第一节保险合同的概念与特点

4.附合性

保险合同具有附和性的原因：

(1)保险人掌握保险技术与业务经验。

(2)保险人有更大的资本实力。

(3)投保人不熟悉保险业务。

第二节保险合同的主体与客体

一、保险合同的主体

1.保险合同的当事人

(1)保险人

(2)投保人

2.保险合同的关系人

(1)被保险人

(2)受益人

(3)保险代理人和经纪人

第二节保险合同的主体与客体

二、保险合同的客体

投保人或被保险人对保险标的具有的可保利益。

第三节保险合同的形式与内容

-、保险合同的形式

1.投保单

又称要保书，即投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约。

2.保险单

保险人与投保人及被保险人之间订立保险合同的正式书面证明。

3.保险凭证

也称小保单，不列明保险条款，实际上是简化了的保险单，与保险单具同等效力。

第三节保险合同的形式与内容

4.暂保单

保险单发出之前出立给投保人或被保险人的一种临时凭证。

5.预约保险合同

保险人和投保人事先约定保险范围，是一种不定期的合同。

6.批单

对保险合同进行修改、补充或增删内容时，由保险人出立的一种凭证。

第三节保险合同的形式与内容

二、保险合同的内容

1.保险合同内容的构成

(1)从保险法律关系的要素上看，包括主

体部分、权利义务部分、客体部分。

(2)从条款的性质上看，包括基本条款、

特约条款。

第三节保险合同的形式与内容

2.保险合同的基本条款

(1)保险人的名称和住所

(2)投保人、被保险人、受益人的名称和住所

(3)保险标的

(4)保险金额

(5)保险费

(6)保险责任

第三节保险合同的形式与内容

(7)除外责任

(8)保险期限

(9)保险赔偿或给付处理

(10)违约责任和争议处理

第三节保险合同的形式与内容

3.保险合同的特约条款

(1)附加条款

保险合同当事人在基本条款的基础上另行约定的补充条款。

(2)保证条款

投保人或被保险人就特定事项担保的条款。

第四节保险合同的订立与有效性

一、保险合同的订立

1.要约

合同当事人一方向另一方表示愿与其订立合同的愿望，保险合同中投保人为要约人。

2.承诺

受约人对要约人提出的要约全部接受的意思表示，保险合同中保险人为受约人。

第四节保险合同的订立与有效性

二、保险合同的有效性

1.保险合同的成立与生效

(1)成立——投保人与保险人就保险合同条款

达成一致。

(2)生效一一保险合同对当事人发生约束力。

2.保险合同的有效与无效

(1)有效——保险合同由当事人双方依法订立，

对双方发生约束力，并受法律约束。

(2)无效一一不发生法律效力，国家不予保护

的保险合同。

第五节保险合同的履行

一、投保人一方义务的履行

第五节保险合同的履行

二、保险人义务的履行

第六节保险合同的变更、终止、解除与争议处理

一、保险合同的变更

财产保险

1.保险合同主体的变更

人身保险

2.保险合同的客体变更

3.保险合同的内容的变更

第六节保险合同的变更、终止、解除与争议处理

二、保险合同的解除

1.解除的形式

(1)协议解除

(2)法定解除

2.解除的后果

解除保险合同的行为对原保险合同的溯及力。

第六节保险合同的变更、终止、解除与争议处理

三、保险合同的终止

1.保险合同终止的原因

(1)期限届满而终止。

(2)履行终止。

(3)财产保险合同因保险标的消灭而终止。

(4)财产保险合同因保险标的部分损失、并且

保险人履行赔偿义务而终止。

(5)人身保险合同因被保险人的死亡而终止。

第六节保险合同的变更、终止、解除与争议处理

2.保险合同终止与解除的区别

(1)直接原因不同

(2)履行程度与法律效果不同

第六节保险合同的变更、终止、解除与争议处理

四、保险合同的争议处理

1.保险合同条款的解释

(1)文义解释

(2)意图解释

(3)以有利于非起草人的方式解释

2.保险合同争议的处理方式

(1)协商和解

(2)仲裁

(3)诉讼

第六章保险经营

•保险经营的特点与原则

•保险营销

•保险展业与承保

・保险金额

・保险费率

•保险赔偿与给付

•保险财务

•保险防灾减损

第一节保险经营的特点与原则

一、保险经营的特点

1.保险商品的特点

(1)无形性

(2)需求的潜在性

(3)可替代性

(4)交易的长期性

第一节保险经营的特点与原则

2.保险经营的特点

(1)经营资产的负债性

(2)保险经营的特殊风险

(3)保险基金的返还性

(4)保险业务的分散性

(5)保险经营的技术性

(6)利润核算的特殊性

(7)保险影响的广泛性

第一节保险经营的特点与原则

二、保险经营的一般原则

保险成本核算

1.经济核算原则保险资金核算

保险利润核算

2.随行就市原则

3.薄利多销原则

第一节保险经营的特点与原则

三、保险经营的特殊原则

1.风险大量原则

2.风险同质原则

3.风险选择原则

4.风险分散原则

第二节保险营销

-、保险营销的概念

以保险为商品，以市场为中心，以满足被保险人的需求为目的，实现保险企业目标的一

系列活动。

二、对象

保险产品

第二节保险营销

三、保险营销的基本程序

第二节保险营销

四、保险营销环境分析

1.外部环境分析

2.内部环境分析

第二节保险营销

五、保险新产品的开发与销售策略

1.新产品的开发策略

(1)保险费率个别化

(2)扩大保险合同的自主性

2.新产品的营销策略

(1)推出新险种的时机

(2)推出新险种的区域

(3)推出新险种的对象

第二节保险营销

六、目标市场策略

第二节保险营销

七、险种策略

扩大险种组合策略

1.险种组合策略缩减险种组合策略

关联性小的险种组合策略

导入期

成长期

成熟期

淘汰期

第二节保险营销

八、费率策略

1.低价策略

2.高价策略

3.优惠价策略

第二节保险营销

九、促销策略

1.广告促销策略

(1)保险广告促销的作用

(2)保险广告促销的目标

(3)保险广告媒体的选择

2.保险公关促销策略

(1)保险公关促销的作用

(2)保险公关促销活动

(3)保险人员促销策略

第三节保险展业与承保

第三节保险展业与承保

二、保险承保

保险人收到投保人提出的保险申请后，经审核认为符合保险条件，同意接受其投保的行

为。

1.保险业务选择

2.承保控制

第四节保险金额

一、保险金额确定的原则

1.保险金额

投保人根据保险标的的价值和具有的利益而要求保险人给予经济保障的金额。

2.确定保险金额的原则

(1)可保利益原则

(2)保险金额必须在标的价值之内

第四节保险金额

二、保险金额确定的方法

1.企业财产保险金额的确定

(1)固定资产的原始价值

(2)固定资产的重置价值

(3)固定资产的折余价值

(4)按固定资产原值的一定百分比确定保险金额

(5)流动资产

(6)已摊销或不入账的财产

第四节保险金额

2.货物运输保险金额的确定

(1)起运地成本价

(2)目的地实际成本价

(3)目的地市价

3.农业保险金额的确定

(1)大牲畜保险金额

(2)畜禽保险金额

(3)农作物保险金额

4.人身保险金额的确定

第四节保险金额

三、保险金额确定的形式

1.定值保险与不定值保险

2.足额保险、不足额保险和超额保险

3.重复保险与共同保险

第五节保险费率

一、保险费率的构成

1.保险费与保险费率

(1)保险费：简称保费，是投保人(或被保险

人)为转移风险，取得保险人在约定责任

范围内所承担的赔偿或给付责任而交付的

费用，亦即保险人为承担约定的保险赔付

责任而向投保人或被保人收取的费用。

(2)保险费率：简称费率，是每一保险额单位

应缴纳保险费的比率。保险费率是保险人

用以计算保险费的标准。

第五节保险费率

2.保险费率的构成

第五节保险费率

二、保险费率厘定的原则

1.公平合理原则

2.保证保障原则

3.稳定灵活原则

4.促进防灾减损原则

第五节保险费率

三、保险费率厘定的一般方法

1.判断法

2.分类法

3.修正法

第五节保险费率

四、财产保险费率的厘定

1.保额损失率

2.稳定系数

3.附加费率

4.毛费率

第五节保险费率

五、人身保险费率的厘定

1.生命表

(1)生命表的种类

当年生存者的年龄

年龄为X岁的人的生存人数

(2)生命表的内容一年内的死亡人数

生存率

死亡率

第五节保险费率

2.利息

(1)单利

(2)复利

第五节保险费率

3.现值和终值

(1)现值

又称现价，是指按照•定利率，经过,定时期积累到一定数额所需的本金。现值

是本利和的逆运算。

(2)终值

是一定的本金、一定的利率、经过一定时期生息后的本利和。

第五节保险费率

4.人寿保险纯保险费计算举例

(1)自然纯保险费的计算

(2)冤缴纯保险费的计算

5.附加费率

第六节保险赔偿与给付

一、保险赔偿和给付的原则

被保险人不能从保险赔偿中获取额外利益，即赔偿额限于被保险人的实际损失值，使被

保险人的财务水平在损前和损后相等。

第六节保险赔偿与给付

二、财产保险赔偿

1.财产损失种类

(1)全部损失

(2)局部损失

2.赔偿方式

(1)比例责任赔偿方式

(2)第一风险责任赔偿方式

(3)定值保险赔偿方式

(4)限额赔偿方式

第六节保险赔偿与给付

三、人身保险给付

第六节保险赔偿与给付

四、保险理赔

1.原则

(1)重约守信

(2)实事求是

(3)准确及时

第六节保险赔偿与给付

2.程序

登记立案查勘案情，审定责任

赔款计算损余物资处理

赔付结案

第六节保险赔偿与给付

3.要点

(1)损失原因

(2)权益转让

(3)保险委付

(4)争议处理

(5)索赔期限

第七节保险财务

一、保险财务稳定

1.定义

保险人所收纯保费能否保证应付赔偿支出的可靠程度。

2.办法

(1)提高纯费率

(2)均等保额

(3)增加保险标的数量

第七节保险财务

二、保险利润

1.构成

(I)营业利润

(2)投资利润

2.形成途径

(1)开展保险投资

(2)提高经济效益

第七节保险财务

三、保险准备金

1.未到期责任准备金

2.未决赔款准备金

3.保险总准备金

4.人身保险责任准备金

第七节保险财务

四、保险偿付能力

1.偿付能力与偿付能力问题

2.偿付准备金及其规模

3.偿付能力的决定因素

4.偿付能力的影响因素

(1)偿付准备金的绝对数额

(2)偿付准备金的相对数额

(3)损失概率计算的准确性

(4)影响保险偿付能力的风险因素

第八节保险防灾减损

一、保险防灾减损的意义

1.保险防灾减振与社会防灾减损

保险防灾减损是社会防灾减损工作的一部分。

2.保险防灾减损的意义

(1)有利于保障社会财富的安全和社会经济的

正常运行。

(2)能够促进投保企业改善经营管理。

(3)可以为降低保费创造条件。

(4)能够提高保险业务的经营水平。

第八节保险防灾减损

二、保险防灾减损工作的主要内容

1.同社会各防灾减损部门的配合和协作

2.开展防灾减损的宣传教育工作

3,进行防灾减损检查

4.参与抢险救灾

5.及时处理灾害因素和事故隐患

6.拨付防灾减损费用

7.开展灾情调查，积累灾情资料

第八节保险防灾减损

三、保险防灾减损工作的要求

1.树立i°防重于赔i士的思想

2.处理好三个方面的关系

(1)保险企业与社会防灾减损部门

(2)保险企业与投保人及被保险人

(3)保险企业内部各个环节之间

3.坚持i°经常、及时i士的原则

4.在保险经营各环节中体现防灾减损精神

第八节保险防灾减损

四、保险防灾减损的手段

1.法律手段

2.行政手段

3.技术手段

4.经济手段

第七章保险投资

•保险投资的资金问题

•保险投资与资本市场

•保险投资工具

•保险投资的策略

第一节保险投资的资金问题

一、保险资金的性质

第一节保险投资的资金问题

二、保险投资资金的来源

1.资本金

2.责任准备金

3.总准备金

4.储金

5.其它资金

第一节保险投资的资金问题

三、保险投资资金的结构

1.期限结构

2.收益率结构

第一节保险投资的资金问题

四、保险资金来源对保险投资的约束

1.规模约束

2.结构约束

(1)结构与直接投资

(2)结构与间接投资

(3)结构与实物资产投资

第二节保险投资与资本市场

一、保险投资对资本市场的完善

1.扩大市场规模

2.促进巾场投资主体结构的完善和市场效率的提高

3.推动金融创新与金融深化

4.完善金融市场结构

第二节保险投资与资本市场

二、资本市场成熟度对保险投资的影响

第三节保险投资工具

一、保险投资的一般工具

1.银行存款

2.债券

3.股票

4.不动产投资

5.贷款

二、主要国家保险投资工具的运用

第四节保险投资的策略

一、保险投资的资金性质和投资策略

1.保险投资的资金性质和投资策略

(1)性质

保险公司对全体被保险人的负债。

使资产与负债大致匹配

(2)投资策略

对市场环境的特点和各种影响

因素作出积极反应

第四节保险投资的策略

2.产寿险资金的区别及其投资策略

(1)产寿险资金的区别

第四节保险投资的策略

(2)投资策略

第四节保险投资的策略

二、保险投资的“三性原则''与投资策略

第四节保险投资的策略

三、短期资金的投资策略

1.银行存款

2.同业拆借

3.票据

4.短期证券

(1)政府短期债券

(2)可转让大额定期存单

(3)回购协议

第四节保险投资的策略

四、中长期资金投资策略

1.债券

(1)消极的债券组合选择策略

(2)积极的债券组合管理策略

(3)运用衍生金融工具的避险策略

ilf保单抵押贷款

(2)个人住房抵押贷款

(3)融资租赁

第四节保险投资的策略

3.黄金

4.股票

(1)股票的选择

(2)投资组合的建立和维护

(3)系统风险的规避

5.投资基金

(1)购买投资基金受益凭证

(2)成立基金管理公司

第四节保险投资的策略

五、长期资金投资策略

1.直接不动产投资

2.关系型公司投资

第八章保险监管

•保险监管的基本概念

・保险组织监管

•保险偿付能力监管

•保险市场秩序的监管

•保险投资监管

・保险中间人监管

・保险监管的实施

•保险的立法监管

第一节保险监管的基本概念

一、保险监管的概念

1.广义概念

指在一个国家的范围内，为达到一定的目标，从国家、社会、保险行业、保险企业孳生

等各个层次上对保险企业、保险经营活动及保险市场监督与管理。

2.狭义概念

指国家对保险企业、保险经营活动及保险市场的监督与管理。

第一节保险监管的基本概念

二、保险监管的目标

第二节保险组织监管

一、保险市场的准入

1.开业审批制度监管

2.组织形式监管

3.资本金要求

4.保证金要求

5.对从业人员的要求

第二节保险组织监管

二、保险市场的退出

1.政府对保险企业的“扶助”政策

2.保险企业的解散

3.保险企业的清算

第三节保险偿付能力监管

一、偿付能力监管的含义

为了保证保险人任何时候都有能力履行补偿和给付义务，保护被保险人的利益，保证保

险企、业经营的连续性，必须对保险企业的偿付能力进行监督管理。

第三节保险偿付能力监管

二、偿付能力监管的方式与途径

1.资本金和总准备金要求

2.法定最低偿付能力额度标准

（1）偿付能力额度

（2）法定最低偿付能力额度标准

3.对保险企业资金的运用控制

（1）保证金的规定

（2）对资金运用的限制

4.责任准备金的提取规定

5.财务报告、检查与处罚制度

第四节保险市场秩序的监管

一、保险企业经营范围的监管

1.兼业的监管

2.兼营的监管

（1）产寿险）的分业与兼营

（2）原保险与再保险的分业与兼营

第四节保险市场秩序的监管

二、保险合同基本条款的监管

1.监管的重要性

（1）保险合同的附和性

（2）合同条款的复杂性

2.保险合同基本条款的监管方式

（1）保险业发达、保险市场成熟的国家—宽

松型的保险监管模式。

（2）保险业不发达、保险市场机制不健全的国

家——用严格监管的模式。

第四节保险市场秩序的监管

三、保险费率的监管

1.国家直接监管

2.费率组织间接协调

3.自主确定费率

第五节保险投资监管

一、保险投资监管的重要性

第五节保险投资监管

二、保险投资监管的途径与内容

1.投资范围的限制

2.投资类别的比例限制

3.单项投资的比例限制

4.资产与负债的匹配

5.统一的度量方法

6.使用金融衍生工具的限制

第六节保险中间人监管

一、保险代理人监管

1.国家监管

(1)对保险代理机构资格的监管

(2)对保险代理人代理资格的监管

(3)对保险代理人业务经营的监管

2.行业自律

(1)内容

(2)方式

第六节保险中间人监管

二、保险经纪人监管

1.国家监管

(1)保险监管机构对保险经纪人的市场准入进

行严格控制。

(2)国家制定对保险经纪人业务监管的规定。

2.行业自律

第六节保险中间人监管

三、保险公证人的监管

1.对保险公证人实行注册制

2.保险公证人'业务范围的确定

第七节保险监管的实施

一、保险监管机构

第七节保险监管的实施

1.单一制监管机构

由国家成立单一的专门机构对全国范围内的保险实行垂直、统一监管，所有的保

险经营主体和保险经营活动受到该机构及其下属机构的监督和管理。

例如：英国、日本、中国。

2.双轨制

同时在中央政府和地方政府两个层次上设立监管机构，对保险业务实行中央政府与地方

政府的双轨制监管。

例如:美国、加拿大。

第七节保险监管的实施

二、保险监管的手段

1.行政监管

2.经济管理

(1)税收

(2)价格

(3)信贷或利息

3.法律监管

第七节保险监管的实施

三、保险行业的自律

1.必要性

(1)协调国家对保险业的纵向监管

(2)防止国家过多的干预

(3)协调保险行业内部的各种关系

(4)协调本行业与其他行业之间的关系

2.行业组织的形式

第七节保险监管的实施

3.保险行业组织的工作内容与监管方式

(1)制定保险行业的发展目标与规划

(2)制定行业自律规则

(3)对保险合同的监管

(4)对保险费率的监管

(5)保险产品的开发和监管

(6)协助国家保险监管机构对财务报表进行分析

(7)对保险中介人的培训与监管

(8)举办保险教育、培训和专业考试

笫八节保险的立法监管

一、保险法体系

1.保险法的调整对象

保险关系和与保险关系有关的关系

2.保险法的组成

(1)保险业法

(2)保险合同法

(3)保险特别法

第八节保险的立法监管

3.保险法的特点

(1)社会性

(2)严格性

(3)技术性

(4)国际性

4.保险法在法律体系中的地位

第八节保险的立法监管

二、保险业法

1.内容

2.立法体例

(1)制定单行的保险业法

例如：英国、日本

(2)把保险业法列入商法典或保险法典中

例如：法国、比利时

第八节保险的立法监管

三、国外保险立法

1.大陆法系的保险立法

如：法国、德国、日本

2.英美法系的保险立法

如：英国、美国

四、中国的保险立法

1.新中国的保险立法

2.《中华人民共和国保险法》

第九章有形财产保险

,有形财产保险概述

•企业财产保险

・家庭财产保险

•工程保险

・运输保险

・农业保险

第一节有形财产保险概述

一、有形财产保险的特征

所有利益

使用利益

1.可保利益收益利益

抵押利益

其他物权利益

第一节有形财产保险概述

2.保险金额

以保险价额为基础。

3.保险责任

不可抗力的自然灾害和意外事故。

4.损失补偿原则与方式

第一节有形财产保险概述

二、有形财产保险的种类

1.火灾及其他灾害事故保险

2.利润损失保险

3.运输保险

4.工程保险

5.农业保险

第二节企业财产保险

-、保险标的

1.可保财产

(1)属于被保险人所有或与他人共有而由被保

险人负责的财产。

(2)由被保险人经营管理或替他人保管的财产。

(3)其他法律上承认的与被保险人有经济利害

关系的财产。

第二节企业财产保险

2.特约承保财产

(1)须经双方当事人特别约定并在保险单上载

明的财产。

(2)金银、珠宝、玉器、艺术品等珍贵财物。

3.不保财产

价值难以评估、损失率达、道德风险大的物品。

例如：货币、稳健、土地、矿藏等。

第二节企业财产保险

二、保险金额

1.按账面原值确定保险金额

2.按账面原值加成数确定保险金额

3.按重置重建价值确定保险金额

第二节企业财产保险

三、保险责任

1.基本责任

第二节企业财产保险

•除外责任

(1)战争、军事行动或暴乱，核子辐射或污染。

(2)被保险人故意行为造成保险财产的损失。

(3)保险财产遭受保险责任内的灾害或事故，引起停工、

停业的损失以及各种间接损失，诸如停工、停业期

间需要支付的各种营业费用、利润损失以及因停工

导致不能履行合同所需承担的违约责任等损失。

(4)保险财产本身缺陷或保管不善导致的损坏。

(5)保险财产的变质、霉烂、受潮、虫咬、自然磨损以

及损耗。

(6)堆放在露天或罩棚卜.的保险财产以及罩棚，由于暴

风、暴雨造成的损失。

第二节企业财产保险

四、保险费率

1.基本责任费率

2.特约费率

3.短期费率

第三节家庭财产保险

一、普通家庭财产保险

1.保险财产

(1)普通家庭财产保险的保险财产。

(2)代人保管或与他人共有的财产可特约承保。

(3)不保财产。

2.保险责任和除外责任

3.保险金额

4.保险期限与费率

5.赔偿处理

第三节家庭财产保险

二、家庭财产两全保险

保险人用被保险人所缴储金的利息作为保险费收入，在保险期满时将原缴保险储金如数

全部退还给被保险人。

第三节家庭财产保险

三、家庭财产保险的附加险

1.附加盗窃险

2.其他附加险

附加自行车盗窃险。

第四节工程保险

一、工程保险的风险与损失

工程保险是对建筑工程、安装工程及各种机器设备因灾害和意外事故造成物质

财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。

第四节工程保险

二、工程保险的标的和分类

1.物质财产本身

建筑、安装工程、机器及附属设备、工具、工程所有人提供的物料、现成建筑物和场

地清理费。

2.第三者责任

在保险有效期内，因在工地发生意外事故造成工地及邻近地区的第三者人身伤亡

或财产损失，依法应由被保险人承担的民事赔偿责任和因此而支付的诉讼费及其他经保险人书

面同意的费用。

第四节工程保险

三、建筑工程一切险

1.被保险人

2.保险责任

3.除外责任

4.保险金额

5.赔偿限额

6.保险期限

7.免赔额

第四节工程保险

四、安装工程一切险

五、机器损坏险

第五节运输保险

一、运输工具保险

1.机动车辆保险

(1)保险责任

(2)除外责任

(3)保险金额和赔偿方式

(4)机动车辆第三者责任险

第五节运输保险

2.飞机保险

(1)飞机机身险

(2)第三者责任险

(3)旅客法定责任保险

(4)货物法定责任保险

(5)战争险

(6)其他险别

3.船舶保险

第五节运输保险

二、运输货物保险

I.运输货物保险的特点

(1)保险标的具有流动性。

(2)保险责任起讫时间的不确定性。

(3)保险责任的广泛性。

(4)被保险财产处于承运人的控制之下。

第五节运输保险

2.运输货物保险的投保人与被保险人

3.运输货物保险的保险金额

(I)离岸价

(2)到岸价

(3)按到岸价再加上合同的期望利益

4.运输货物保险的保障范围

5.运输货物保险的种类

第六节农业保险

一、农业保险的特点

1.地域性

2.季节性

3.连续性

第六节农业保险

二、农业保险的分类

1.按保险对象分类

(1)生长期农作物保险

<2)收获期农作物保险

(3)森林保险

(4)经济林、园林苗圃保险

(5)牲畜保险

(6)家禽保险

(7)水产养殖保险

（8）其他养殖保险

第六节农业保险

2.按保险责任分类

（1）单一责任保险

（2）混合责任保险

（3）一切险

3.按保险金额分类

（1）种植（养殖）业收获保险

（2）种植（养殖）业成本保险

第六节农业保险

三、种植业保险

1.定义

以各种粮食作物、经济作物为保险对象的保险，乂称农作物保险。

2.保险期限

根据不同农作物的生长期确定。

3.保险金额的确定

（1）承保农作物成本

（2）承保农作物收获量

第六节农业保险

4.赔款计算方法

（1）按成本承保

全损：赔款=实际投入成本X（1-免赔额）

部分损：赔款=实际投入成本X（1-免赔额）

X受损农作物/农作物总数

（2）按收获量承保

全损：实际投入成本X（1-免赔额）X受损

农作物/农作物总数

部分损：赔款=（投保时双方约定产量-出险

后实际收获量）义国家收购价（1-

免赔额）X承保成数

第六节农业保险

四、养殖业保险

1.承保对象

2.保险期限

多为1年

3.保险金额

保险人对被保险人负担某一养殖品种在发生保险责任范围的损失时所赔偿的最高限额。

4.保险责任

第六节农业保险

五、农业保险经营原则和实施方式

1.原则

收支平衡、略有节余、以备大灾之年。

2.实施方式

（1）法定（强制）保险

（2）自愿保险

(3)合作共保

(4)互助合作保险

第十章无形财产保险

・责任保险

・保证保险

•信用风险

第一节责任保险

一、责任保险概述

1.概念

以民事损害赔偿责任为标的的保险。

2.特点

(1)对完备的法律制度的依赖性

(2)偿付的“替代性”和保障性

(3)限额赔偿

第一节责任保险

3.标的

(1)法律责任

(2)合同责任(违约责任)

4.保险事故成立的条件

5.一般条款

(1)保险责任

(2)除外责任

(3)赔偿限额与免赔额

6.承保方式

第一节责任保险

二、产品责任保险

1.产品责任

2.产品责任保险的概念

产品责任保险承保制造商或销售商等因产品事故引起的依法应承担的赔偿责任。

3.投保人与被保险人

4.保险责任

5.除外责任

6.赔偿限额和期限

第一节责任保险

三、公众责任保险

1.公众责任与公众责任保险

(1)公众责任

指致害人在公众活动场所由于疏忽或过失等侵权行为，致使他人的人身或财产受到损

害，依法由致害人承担受害人的经济赔偿责任。

(2)公众责任保险

以公众责任为标的的保险。

第一节责任保险

2.主要种类

（1）场所责任保险

（2）承包人责任保险

（3）承运人责任保险

（4）个人责任保险

3.保险责任

4.除外责任

第一节责任保险

四、雇主责任保险

1.雇主责任与雇主责任保险

2.适用范围

3.保险责任

4.除外责任

第一节责任保险

五、职业责任保险

1.职业责任与职业责任保险

2.职业保险的种类

3.职业责任保险的保险责任

4.除外责任

5.承保方式

（1）以索赔为基础

（2）以事故发生为基础

第二节保证保险

一、保证保险概述

1.保证保险的性质及特征

第二节保证保险

2.保证保险的种类

（1）保证保险

（2）信用保险

第二节保证保险

二、诚实保证保险

1.定义

在被保证人的不诚实行为使权利人（即被保

险人）遭受经济损失时，保险承担经济赔偿责任

的保险。

2.特征

（1）保险合同涉及雇主与雇员之间的关系。

（2）承保的风险只限于雇员的不诚实行为。

第二节保证保险

3.种类

(I)指名保证保险

(2)职位保证保险

(3)总括保证保险

(4)其他诚实保证保险

第二节保证保险

三、确实保证保险

1.定义

被保证人不履行义务而使权利人遭受损失时，由保险人代为履行赔偿的保险。

2.特征

(1)承保的风险是被保证人履行一定义务的能

力或意愿。

(2)投保人只能是被保险人自己。

第二节保证保险

3.种类

(1)合同保证保险

(2)司法保证保险

(3)特许保证保险

(4)公务员保证保险

第三节信用保险

一、信用保险概述

1.概念

以被保险人在信用放款或信用赊销中因债务人未能如约履行债务清偿而遭受的损失作

为标的的一种保险。

2.与保证保险的区别

保证保险是被保证人借保险人的信用，向权利人提供担保；信用保险指权利人直接向保

险人投保，要求保险人担保被保证人的信用。

3.国内信用保险和出口信用保险

第三节信用保险

二、出口信用保险

1.出口信用保险的概念与作用

(1)概念

为出口方提供收汇风险保障的保险。

(2)作用

收汇风险保障、信息库、担保。

第三节信用保险

2.出口信用保险承保的风险

(1)商业风险

(2)政治风险

3.出口信用保险的除外责任

4.出口信用保险的种类

(1)出运前信用保险

(2)短期出口信用保险

(3)延长期出口信用保险

(4)中长期出口信用保险

(5)特约出口信用保险

第三节信用保险

5.出口信用保险全额投保和责任限额问题

(1)保单的最高赔偿限额

(2)买方信用限额

(3)被保险人白行掌握的信用限额

6.出口信用保险体制

(1)政府直接办理出口信用保险

(2)政府间接办理的出口信用保险

(3)私营机构受政府委托办理出口信用保险

(4)私营保险公司直接办理出口信用保险

(5)混合方式办理的出口信用保险

第三节信用保险

三、投资保险

I.概念

投资保险又称政治风险保险，是为保障投资者利益而开办的种保险。

2.责任范围

(1)汇兑风险

(2)征用风险

(3)战争及类似行为风险

3.除外责任

第十一章海上保险

・海上保险概述

・海上运输货物保险

•海上船舶保险

•保障与赔偿责任保险

第一节海上保险概述

一、海上保险的概念

1.狭义

保险人主要承保被保险人因海上灾害和意外事故所造成的船舶、货物及费用损失和有关

责任的赔偿。

2.广义

第一节海上保险概述

二、海上保险的特点

1.风险的综合性

2.标的的流动性

3.保障对象的多变性

4.险种的多样性

5.保险关系的国际性

第一节海上保险概述

三、海上保险的分类

1.按保险标的分类

2.按保险期限分类

第一节海上保险概述

3.按保险价值分类

4.按货物承保方式分类

第二节海上运输货物保险

一、海上运输货物保险的概念

明确“运输”和“货物”的含义：

第二节海上运输货物保险

二、保障范围

1.风险保障

(1)海上风险

(2)外来风险

2.损失保障

3.费用保障

(1)施救费用

(2)救助费用

第二节海上运输货物保险

三、海上运输货物保险的险别

1.基本险

(1)平安险

(2)水渍险

(3)一切险

2.附加险别

3.专门保险

第二节海上运输货物保险

四、海上运输货物保险条款

1.保险责任

平安险、水渍险和一切险的保险责任。

2.除外责任

3.保险期限

4.被保险人的义务

5.索赔期限

第三节海上船舶保险

-、海上船舶保险的标的

1.有形的物质标的

各种各样的船舶(包括其附属品，如引擎、锅炉、发电机以及其他机器设备、燃料和船

员供养)和能够浮于水面上、可以看作船舶的固定资产(不论是否有自航能力)。

2.与船舶有关的利益

运费、船舶经营可获得的预期利润；以船舶作抵押发放的贷款等。

3.与船舶有关的责任

民事侵权行为引起的第三者责任、法律规定的义务。

第三节海上船舶保险

二、海上船舶保险的主要险种

1.全损险

指保险船舶发生保险项下全部损失时.，保险人才予赔付的保险。

实际全损

推定全损

2.一切险

指保险船舶发生:保险项下全部损失和部分损失，保险人均给予赔偿的保险。

第三节海上船舶保险

三、海上船舶保险承保的风险

1.全损险的风险责任

(1)海上风险

(2)火灾、爆炸

(3)来白船外的盗窃或海盗行为

(4)抛弃货物

(5)核装置或反应堆发生的故障或意外事故

(6)船员疏忽或过失所致的损失

第三节海上船舶保险

2.一切险的风险责任

(1)碰撞责任

(2)共同海损和救助

(3)施救费用

3.船舶保险的除外责任

第三节海上船舶保险

四、特别条款

1.碰撞责任条款

对碰撞以及碰撞责任分别作规定，并确定保险人对碰撞责任所负责任范围和保险金额的

赔偿限度。

2.姐妹船条款

同属一个船东所有的姐妹船之间的碰撞或救助不构成法律责任，没有赔偿责任或给付救

助费的义务；但为了使被保险人得到补偿，也可将姐妹船视为分属两个船东所有的船只，对它

们之间的救助，按救助惯例支付救助费用。

第三节海上船舶保险

五、运费保险

1.船东(承运人)为货主运送货物所收取的报酬以及出租船舶所收取的船租(运费的，种转化

形式)——单独投保运费保险。

2.船东运送自己的货物或货主在购货时为了将货物运往目的地所支付的运费——投保货物运

输保险。

第四节保障与赔偿责任保险

-、船东保赔协会

1.19世纪中叶产生于英国。

2.为了船东之间的切身利益组织起来，不以营利为目的。

3.赔偿基金由会员按各自的船舶吨位、类别、投保风险等因素确定费率的保险费组成。

第四节保障与赔偿责任保险

二、保赔通讯代理

笫四节保障与赔偿责任保险

三、保赔协会承保的风险和除外责任

1.承保的风险

(1)基本风险

(2)战争和罢工风险

(3)油污保险

(4)其他风险

第四节保