银行从业资格考试银行业专业实务巩固阶段综合测试试卷（附答案）

七月下旬银行从业资格考试银行业专业实务巩固阶

段综合测试试卷(附答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、市场利率会对经济各方面产生影响，下列说法错误的是()O

A、市场基准利率是金融资产定价的基础

B、市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资

C、市场利率的提高会导致债券的价格下降

【参考答案】：B

【解析】：利率水平是资金使用成本的反映，利率上升不仅带来开

发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产

的社会需求，导致房地产价格的下降。C项，利率上升会降低房地产的

社会需求，减少房地产市场投资。

2、以下关于贷款偿还的描述，不正确的是()o

A、贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利

B、因提前还款而产生的费用应由借款人负担

C、银行在短期贷款到期1个月之前。应当向借款人发送还本付息

通知单

【参考答案】：C

【解析】：解析：《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期I个星

期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知

单。

3、某部门具有

A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%.30%,三种

资产对应的百分比收益率分别为10%、22%、9%,则该部门总的资产百

分比收益率是OO

A、14.5%

B、13.5%

C、12%

【参考答案】：A

4、根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，可以外

包的职能是（）

A、风险管理

B、ATM机装钞

C、内部审计

【参考答案】：B

【解析】：第三条本指引所称信息科技外包是指银行业金融机构将

原本由自身负责处理的信息科技活动委托给服务提供商进行处理的行为,

包含项目外包、人力资源外包等形式。原则上包括以下类型：

（一）研发咨询类外包：科技管理及科技治理等咨询设计外包，规

划、需求、系统开发、测试外包；

（二）系统运行维护类外包：包括数据中心（灾备中心）、机房配

套设施、网络、系统的运维外包，自助设备、POS机等远程终端及办公

设备的运维外包；

（三）业务外包中的信息科技活动：市场拓展、业务操作、企业管

理、资产处置等外包中的系统开发、运行维护和数据处理活动

5、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金

份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于（）

年。

A、20

B、15

C、5

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管

基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于

15年。

6、个人征信查询系统中个人基本信息不包括()o

A、个人身份信息

B、个人家族信息

C、个人职业信息

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人征信查询系统中个人基本信息包括：个人身份信息；

居住信息；个人职业信息。

7、自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其

风险由()承担。

A、政府部门

B、监管机构

C、银行

【参考答案】：C

【解析】：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷

款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

8、银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表

内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务，这种业务是()

业务。

A、银行主营

B、银行代理服务类

C、其他

【参考答案】：B

【解析】：银行代理服务类业务，指银行在其渠道代理其他企业、

机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利

息收入的业务。随着近年来我国经济的持续发展，商业银行业务更多地

涉及代理销售投资产品及产品的售后服务，为投资者提供广阔的金融平

台。

9、“借款人不能偿还对其他债权人的债务”属于()。

A、正常类贷款

B、次级类贷款

C、可疑类贷款

【参考答案】：B

【解析】：“借款人不能偿还对其他债权人的债务”属于次级类贷

款的主要特征之一。故选C。

10、以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商

业银行破产的直接原因是()O

A、流动性风险

B、操作风险

C、战略风险

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少

和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债

务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响

金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的

风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系

统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行

未来发展的潜在风险。

11、当银行只有一种或很少几种产品，或者银行产品的营业方式大

致相同，或者银行把业务职能当作市场营销的主要功能时，采取()营

销组织模式最为有效。

A、职能型

B、市场型

C、区域型

【参考答案】：A

【解析】：B项产品型营销组织适用于具有多种产品且产品差异很

大的银行；C项市场型营销组织适用于面临的产品市场可加以划分，即

每个不同分市场有不同偏好的消费群体的银行；D项区域型营销组织适

用于在全国范围内的市场上开展业务的银行。

12、下列不属于责任保险的有()o

A、公众责任险

B、职业责任保险

C、运输工具保险

【参考答案】：C

【解析】：责任保险包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任

保险、职业责任保险、环境责任保险、个人责任保险。D项属于物质财

产保险范畴。

13、1999年2月，中国人民银行颁布了()。

A、《汽车贷款管理办法》

B、《关于开展个人消费信贷的指导意见》

C、《助学贷款管理办法》

【参考答案】：B

【解析】：《汽车贷款管理办法》由2004年3月22日中国人民银

行第五次行长办公会议和2004年8月9日中国银行业监督管理委员会

主席会议审议通过，自2004年10月1日起施行。《个人贷款管理暂行

办法》由中国银行业监督管理委员会于2010年2月12日发布。《关于

开展个人消费信贷的指导意见》由中国人民银行于1999年2月23日发

布。《助学贷款管理办法》由中国人民银行于2000年8月26日发布。

故正确答案为Co

14、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还

产生不利影响的因素。这是贷款五级分类中的()类贷款。

A、关注

B、次级

C、损失

【参考答案】：A

【解析】：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能

对偿还产生不利影响的因素。这是对关注类贷款的诠释。

15、()是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律

法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履

行托管人相关职责的业务。

A、资产托管业务

B、出租保管箱业务

C、银行保函业务

【参考答案】：A

【解析】：本题考查的是资产托管业务的定义。

16、金额输入错误属于系统缺陷中的()风险。

A、数据/信息错误

B、系统设计/开发的战略风险

C、系统的稳定性风险

【参考答案】：A

【解析】：商业银行对数据/信息质量管理主要是防止各类文件档

案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错，如金额、币别等输

入错误。

17、持票人转让票据权利予他人的行为是()o

A、背书

B、保证

C、保付

【参考答案】：A

【解析】：背书是指持票人转让票据权利予他人。背书转让是持票

人的票据行为，只有持票人才能进行票据的背书。背书是转让票据权利

的行为，票据一经背书转让，票据上的权利也随之转让给被背书人。

18、担保的充分性和有效性分别指()o

A、法律方面和经济方面

B、经济方面和法律方面

C、收益方面和风险方面

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一

是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。因此,

担保的充分性和有效性分别指经济方面和法律方面。

19、某商业银行在系统升级过程中，由于技术故障导致业务中断两

小时，给客户和银行造成经济损失，这类事故属于()范畴。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为Do操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、

员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作

风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其

中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供

的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供

全部/部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷

引发的操作风险。

20、在银行业从业人员职业道德中，()是市场经济的基石，也是

银行业从业人员和银行的安身立命之本。

A、爱岗敬业

B、诚信

C、熟知业务

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】在银行业从业人员职业道德中，诚信是市场经济的基石，

也是银行业从业人员和银行的安身立命之本。

21、下列属于保证保险责任范围的是()o

A、贷款本金和利息

B、损害赔偿金

C、实现债权的费用

【参考答案】：A

【解析】：保证保险的责任范围仅限于贷款本金和利息，BCD三项

属于保证担保的责任范围。

22、假设违约损失率(LGD)为14%,商业银行估计(EL)为10%,

违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险

加权资产(RWA)为()亿元。

A、10

B、18.5

C、20

【参考答案】：A

【解析】：资本要求K=Max(0,LGD-EL);风险加权资产(RWA)

=KX12.50XEAD=Max(0,LGD-EL)X12.50XEAD=Max(0,14%-10%)

X12.50X20=10(亿元)o

23、下列关于客户需求调查相关说法不正确的是()o

A、理财业务的出发点是客户需求

B、商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪

C、商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求

【参考答案】：B

【解析】：理财规划服务需根据客户的财务状况等状况以及其他重

要因素变化提供动态性的方案建议，在这个过程中会发生诸多情况，同

时理财目标有长期、中期和短期性的，没有一成不变的。所以，理财师

必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建

议。

24、商业助学贷款实行的原则不包括()o

A、财政贴息

B、有效担保

C、按期偿还

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按

期偿还”的原则，A属于国家助学贷款的原则。

25、抵押物价值的变动趋势不包括()o

A、实体性贬值

B、技术性贬值

C、经济性贬值

【参考答案】：B

【解析】：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：

(1)实体性贬值.即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。

(2)功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。

(3)经济性贬值。即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

26、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为

5000万元，出现概率为25%,正常状况下的流动性余额为3000万元，

出现概率为50%,最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为

25%,那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()o

A、余额2250万元

B、余额3250万元

C、缺口1000万元

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：

5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250(万元)。

27、不属于阶段性战略目标希望实现目标的领域是()o

A、公司治理结构

B、业务发展

C、实现员工价值

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】D属于战略愿景。

28、下列不属于组合营销渠道策略的是()o

A、营销渠道与促销相结合

B、营销渠道与营销理论相结合

C、营销渠道与销售环节相结合

【参考答案】：B

【解析】：组合营销渠道策略是指将银行渠道策咯与营销的其他策

略相结合，以更好地开展产品的销售活动。这种策略又分为：①营销渠

道与产品生产相结合的策略；②营销渠道与销售环节相结合的策略；③

营销渠道与促销相结合的策略。

29、认为银行可将其闲置可用资金投放于二级市场的贷款与证券的

信贷理论是()o

A、资产转换理论

B、真实票据理论

C、预期收入理论

【参考答案】：A

【解析】：资产转换理论认为银行能否保持流动性，关键在于银行

资产能否顺利实现转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款

与证券。当银行流动性需要增大时，可在金融市场上出售这些资产，以

满足银行流动性的需要。

30、下列关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例管理

的规定，不正确的是()。

A、资本充足率不得低于百分之八

B、贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十

C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十

五

【参考答案】：B

【解析】：商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理

的规定：①资本充足率不得低于百分之八；②流动性资产余额与流动性

负债余额的比例不得低于百分之二十五；③对同一借款人的贷款余额与

商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；④银监会对资产负债比例

管理的其他规定。2015年6月，国务院常务会议通过《中华人民共和

国商业银行法修正案(草案)》，删除存贷比不得超过75%的规定，

将存贷比由法定监管指标转为流动性监测指标。

31、如果当期应收账款减少.即收回上一期的应收账款本期产生的

应收账款.销售所得现金就会销售收入。()

A、大于；大于

B、小于：小予

C、小于：大于

【参考答案】：A

【解析】：解析：常识题

32、商业银行对客户进行财务分析的目的是()o

A、帮助企业加快发展

B、搞好和客户的关系以便更好地开展业务

C、识别企业信用风险

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流

量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而

识别企业信用风险的目的。故选D。

33、张某在使用信用卡过程中，超过规定的限额进行透支，发卡银

行再三催讨欠款，张某故意不予理会，经银行核查，张某完全没有偿还

能力。张某的行为()0

A、是合法的，因为张某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就

是具有透支功能的

B、是不合法的，因为张某恶意透支了信用卡

C、是不合法的，因为张某冒用了他人的信用卡

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡，是不

合法的，但其并没有冒用他人的信用卡。

34、在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户

资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。重大事项包括()

A、业务范围变动

B、外部政策变动

C、客户债权人发生变动

【参考答案】：B

【解析】：重大事项包括：外部政策变动；客户组织结构、股权或

主要领导人发生变动；客户的担保超过所设定的担保警戒线；客户财务

收支能力发生重大变化；客户涉及重大诉讼；客户在其他银行交叉违约

的历史记录；其他。

35、关于超货币供给理论，以下说法不正确的是()o

A、认为只有银行能够利用信贷方式提供货币

B、银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限

C、金融的证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以

系统性风险的方式出现

【参考答案】：A

【解析】：超货币供给理论出现于20世纪六七十年代。该理论认

为，只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，

随着货币形式的多样化，非银行金融机构也提供货币，银行信贷市场面

临着很大的竞争压力，因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界

限，要提供多样化的服务，使银行资产经营向深度和广度发展。金融的

证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以系统性风险的方

式出现，对世界经济的影响更为广泛。

36、根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员()

管理制度，完善理财业务人员的准入机制。［2014年11月真题］

A、持证上岗

B、绩效激励

C、业务考核

【参考答案】：A

【解析】：根据银监会《关于进一步规范商业银行个人理财业务有

关问题的通知》的规定，商业银行应建立理财从业人员持证上岗管理制

度，完善理财业务人员的处罚和退出机制，加强对理财业务人员的持续

专业培训和职业操守教育，要建立问责制，对发生多次或较严重误导销

售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。

37、某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其

父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了职业操守的()规定。

［2010年5月真题］

A、内幕交易

B、利益冲突

C、信息保密

【参考答案】：A

【解析】：银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交

易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许

范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信

息为他人提供理财或投资方面的建议。

38、在金融市场上，既是货币政策制定和执行主体又是监管机构的

是()。

A、国务院

B、中央银行

C、金融机构

【参考答案】：B

【解析】：根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行在国务

院领导下履行职责，开展业务，依法制定和执行货币政策，防范和化解

金融风险，维护金融稳定。不受地方政府、各级政府部门、社会团体和

个人的干涉。同时中国人民银行担负有监督管理金融市场等金融监督管

理职能，是重要的金融监管机构。

39、下列个人贷款管理原则中，()的关键是让借款人按照贷款合

同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

A、诚信申贷原则

B、审贷分离原则

C、实贷实付原则

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途

使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

40、关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是()o

A、对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担

保能力

B、贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还

的本息和费用之和

C、贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等

级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度

【参考答案】：B

【解析】：借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人

担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷

款展期而增加的利息费用。故选C。

41、下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是()o

A、借款人经济效益

B、借款人规模

C、不良贷款比率

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】根据银行流动资金贷前调查报告内容的相关要求，其中不

良贷款比率(比息率)是反映借款人与银行关系的重要指标。

42、关于外部审计制度的表述，下列选项中不正确的是()o

A、担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息

识别成本的责任

B、外部审计制度的价值在于有效性

C、在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营

者三方

【参考答案】：B

【解析】：外部审计制度的灵魂在于独立性。

43、下列不属于流动性的基本要素的是()o

A、时间

B、资产规模

C、资金数量

【参考答案】：B

【解析】：流动性是指商业银行在一定时间内，以合理的成本获取

资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括：时间、成本和

资金数量。

44、()就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形

成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损

失及原因，并对未来环境进行分析。

A、随机模型

B、资本模型

C、因果分析模型

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和

损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

45、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对

冲的风险，其通过衍生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲

B、自我对冲

C、市场对冲

【参考答案】：C

【解析】：自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益

负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲

是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，其

通过衍生品市场进行对冲。故选D。

46、()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A、重新定价风险

B、基准风险

C、期权性风险

【参考答案】：A

【解析】：重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见

的利率风险形式，所以A项正确。

47、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全程的风险预测过程

C、全新的风险管理方法

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。全面风险管理模式理念和方法的特点有：全

球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新

的风险管理方法以及全员的风险管理文化等。

48、依据《行政处罚法》规定，限制人身自由的行政处罚应由()o

A、审判机关行使

B、公安机关行使

C、监察机关行使

【参考答案】：B

【解析】：《行政处罚法》第16条规定，国务院或者经国务院授

权的省、自治区、直辖市人民政府可以决定一个行政机关行使有关行政

机关的行政处罚权.但限制人身自由的行政处罚权只能由公安机关行使。

故选C。

49、企业信息咨询业务不包括()。

A、项目评估

B、验证企业的注册资金

C、税务服务

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】企业信息咨询主要业务包括项目评估、企业信用评估、验

证企业的注册资金、资金证明、企业管理咨询等。税务服务属于资产管

理顾问业务。

50、一般而言，关于银行承兑汇票的特征，下列表述错误的是()o

A、银行承兑汇票能反映某些企业的融资信用状况

B、汇票的投资收益率低于短期国库券

C、银行提供汇票承兑，获取相关收入

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】从投资者的角度，银行承兑汇票的投资收益率高于短期国

库券。

51、已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为

1200万元，那么该银行的拨备前利润为()万元。

A、1200

B、3000

C、4200

【参考答案】：C

【解析】：拨备前利涧=当期营业利润当期提取拨备

=30001200=4200(万元)。

52、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有

可能是Oo

A、开放式基金

B、国际基金

C、成长型基金

【参考答案】：C

【解析】：A项，开放式基金必须保留足够应付投资者随时赎回要

求的现金，不能将现金全都用于长期投资；BC两项与资产中现金持有

量无必然联系；D项，成长型基金强调为投资者带来经常性收益，资产

中现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场。

53、银行业从业人员在协助执行中，做法不当的是()o

A、不向不应该知道的人透露有关信息

B、确保要求协助执行的事项属于该机关法定权限以内

C、根据执法人员口头请求可超范围协助执行

【参考答案】：C

【解析】：应当熟知银行承担的依法协助执行的义务.在严格保守

客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结

和扣划的国家机关。按法定程序积极协助执行机关的执法活动，不泄露

执法活动信息，不协助客户隐匿、转移财产.

54、认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担

保(合格的票据)基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费

贷款迅速发展的信贷理论是()o

A、资产转换理论

B、真实票据理论

C、预期收入理论

【参考答案】：C

【解析】：预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还

期限与贷款的证券担保的基础上。在这种理论影响下，第二次世界大战

后中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经

济增长的重要因素。故选D。

55、借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为

()O

A、质押贷款

B、信用贷款

C、留置贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】将借款人的动产与权力凭证移交银行占有的方式属于质押,

因而此种贷款方式属于质押贷款。

56、狭义的信贷是指。

A、贷款

B、承兑

C、赊欠

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动

的总称，包括存款、贷款和结算业务。狭义的信贷通常指银行的贷款，

即以银行为主体货币资金发放行为。

57、真实票据理论的局限性不包括()o

A、忽视了贷款需求的多样性

B、没有认识到活期存款余额的相对稳定性

C、强调银行应保持其资金来源的高度流动性

【参考答案】：C

【解析】：真实票据理论的局限性在于：①这一理论没有认识到活

期存款余额的相对稳定性，即在活期存款的存取之间，总会有一个相对

稳定的资金余额可用于发放长期贷款，而是将银行资产过多地集中于盈

利性很差的短期自偿性贷款上；②这一理论忽视了贷款需求的多样性；

③它忽视了贷款自偿性的相对性，即在经济衰退时期，即便是有真实票

据作抵押的商业性贷款，也会出现缺乏偿还性的情况，从而增加了银行

的信贷风险。故选D。

58、()行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。

A、水泥

B、金融

C、服装

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】是否靠近原料产地、是否接近市场，是判断一个行业能否

生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现

出较强的生产半径和销售区域的特征。软件、金融和服装行业受地区生

产力布局的影响较小。

59、项目现金流量计算的内容包括()o

A、折旧费支出

B、固定资产投资

C、递延资产摊销

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊

销都不能作为现金流出，因为这3项费用只是项目内部的现金转移，固

定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出

计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复

计算。这是现金流量分析中最重要的观念，也是正确进行现金流量分析

的基础。另外，项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，

但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部

投资为计算基础，利息支出不作

60、以资抵债是指因债务人不能以()足额偿付贷款本息时，银行

根据有关协议,取得债务人各种()的处置权，以抵偿贷款本息的方式。

A、货币资产；有效资产

B、资金；资产

C、资金：有效资产

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息

时，银行根据有关协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷

款本息的方式。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、借款合同的变更，必须达到的要求是()O

A、经借贷双方协商同意，并依法签订变更协议

B、借款人向中国人民银行申请，银行同意后通知贷款方

C、借款人有变更意向，并向贷款方申明

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】贷款合同需要变更的，必须经借贷双方协商同意，并依法

签订变更协议。

2、关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是()o

A、是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B、CDs面额一般较小

C、CDs一般不能提前支取

【参考答案】：C

【解析】：CDs的利率一般都高于同档次定期存款利率，不办理提

前支取，不分段计息，不许逾期利息。A项，CDs市场(可转让大额存

单市场)，是可转让定期存单的发行和转让市场；B项，到期时，CDs

持有人可向银行提取本息；C项，CDs的特点是期限固定、面额较大、

到期前可流通转让。

3、下列行为中，()不属于持有、使用假币罪的范畴。

A、使用假币购买商品

B、使用假币参与赌博

C、以假币作为资信证明

【参考答案】：C

【解析】：D项，持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入

流通领域，如将假币作为资信证明给别人察看，应不属于本罪中使用的

范畴。

4、假定某公司在未来每期支付的每股股息为8元，必要收益率为

10%,而当时股票价格为65元，每股股票净现值为()元。

A、15

B、25

C、30

【参考答案】：A

【解析】：本题相当于已知永续年金求现值，股票现值二年金:年

利率=8:0.10=80（元）；而当时股票价格为65元，每股股票净现值

为：80-65-15（元）o

5、假设1年后的1年期利率为8%,1年期即期利率为6%,那么2

年期即期利率（年利率）为Oo

A、5.00%

B、7.00%

C、8.00%

【参考答案】：B

【解析】：根据远期利率的计算公式，可得：式中，Ri表示i年期

即期利率，F1,2表示1年后的1年期利率。

6、历史成本法坚持（）,即要把成本摊派到与其相关的创造收入

的会计期间，从而无法反映特殊情况下资产负债的变化。

A、匹配原则

B、及时原则

C、真实原则

【参考答案】：A

【解析】：历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与

其相关的创造收入的会计期间。这与审慎的会计准则相抵触，使历史成

本法在贷款分类应用中存在很大缺陷。从而无法反映特殊情况下资产负

债的变化。

7、下列不属于商业银行内部控制目标的是（）o

A、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

B、确保资产负债业务快速发展

C、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】商业银行内部控制的目标包括四个方面：①确保国家法律

规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；②确保商业银行发展战略和

经营目标的全面实施和充分实现；③确保风险管理体系的有效性；④确

保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

8、在商业银行依法收贷过程中，按照法律规定，以下关于仲裁和

诉讼时效的叙述正确的是I)o[2010年5月真题]

A、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时

效是1年

B、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时

效是2年

C、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时

效是2年

【参考答案】：C

【解析】：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人

民法院提起诉讼的时效为2年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。

9、关于商业助学贷款的受理，下列说法错误的是()o[2009年6

月真题]

A、申请人应填写申请表，以书面形式提出贷款申请，并按银行要

求提交相关申请材料

B、如果借款申请人提交材料不完整，贷款受理人可直接拒绝申请

C、经初审符合要求后，贷款受理人应将借款申请表及申请材料交

由贷前调查人进行贷前调查

【参考答案】：B

【解析】：贷款受理人在对借款申请人提交的借款申请表及申请材

料进行初审时，如发现申请人提交的材料不完整或不符合材料要求规范,

应要求申请人补齐材料或重新提供有关材料，而不是直接拒绝。

10、农村资金互助社的资金不得用于()。

A、发放非社员单位贷款

B、投资国债

C、发放社员单位贷款

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理

其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。

11、()已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

A、RAR0C

B、R0A

C、R0E

【参考答案】：A

【解析】：风险调整后的资本回报率(RAROC)已成为国际通用的银

行业风险收益评价方法。

12、不动产的变动，通常以()为公示方法。

A、交付

B、登记

C、合意

【参考答案】：B

【解析】：不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，

发生效力；未经登记，不发生效力.但法律另有规定的除外。

13、正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围

内的概率约为()O

A、50%

B、95%

C、99%

【参考答案】：B

【解析】：正态分布中，68%的概率落在（均值7X标准差，均值

+1义标准差）的区间内；95%的概率落在（均值-2X标准差，均值+2X标

准差）的区间内；99%的概率落在（均值-3X标准差，均值+3X标准差）的

区间内。故正确答案为Co

14、（）是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立

控制措施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监理。

A、外部控制环境

B、内部控制措施

C、监督、评价与纠正

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。内部控制措施是商业银行日常工作的一个重

要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、

独立的监控

15、下列能够反映借款人盈利能力的比率是（）。

A、效率比率

B、流动比率

C、营业利润率

【参考答案】：C

【解析】：【答案】D

【解析】反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利

润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。

16、借款人用公积金个人住房贷款购买集资建造住房(房改房)的，

其贷款额度最高不超过所购买住房总价款的()O

A、60%

B、80%

C、90%

【参考答案】：C

【解析】：公积金个人住房贷款的最高额度按当地住房公积金管理

部门的有关规定执行，单笔贷款额度不超过当地住房公积金管理中心规

定的最高贷款额度：①一般购买普通商品房、经济适用房，贷款额度最

高不超过所购买住房总价款的80%;②购买集资建造住房(房改房)的，

贷款额度最高不超过所购买住房总价款的90%;③购买二手房的，贷款

额度最高不超过所购买住房总价款的70%;④用有价证券质押贷款的，

贷款额度最高不超过有价证券票面额度的90%;⑤建造、翻建、大修住

房的，贷款额度不超过所需费用的60%。

17、国有独资公司是一类特殊的()o

A、封闭式公司

B、有限责任公司

C、两合公司

【参考答案】：B

【解析】：国有独资公司是我国《公司法》所规定的一类特殊的有

限责任公司，它只有一个股东，即国家。

18、某银行因大规模投资短期房地产市场而获得了超额的当期收益,

下列判断正确的是()O

A、该银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益

B、当期的高股本收益可以全面揭示该银行在高收益的同时所承担

的风险

C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法

(RAPM)

【参考答案】：C

【解析】：A项，具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因

为市场风险而招致巨额损失；BC两项，该银行所创造的高股本收益率

(ROE)和资产收益率(ROA)具有短期性，不足以真实反映其长期稳定

性和健康状况。因此，应该采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)来

综合考量该商业银行的盈利能力和风险水平。

19、进入银行业金融机构进行现场检查，应当经我行业监督管理机

构负责人批准，且检查人员不得少于()，并应当出示合法证件和检查

通知书。

A、七人

B、二人

C、三人

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

20、下列各项关于监督检查的说法，错误的是()o

A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管

活动中发挥着不同的作用

B、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大

大减少现场检查的工作量

C、非现场监管结果将提高现场检查的质量

【参考答案】：C

【解析】：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。()

【参考答案】：错误

【解析】：金融远期合约的作用是规避价格风险。

2、凡在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系

或重大影响的企事业法人都被视为关联方。()

【参考答案】：正确

3、质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，被认可

的质押品分成两类：一类是非现金类资产，另一类是高质量的金融工具。

()

【参考答案】：错误

【解析】：质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，

被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融

工具。

4、由政府部门或机构出资设立的住房置业担保机构或公积金担保

中心，其对外担保总额的上限一般不得超过30倍。

【参考答案】：正确

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题