小学经费审查委员会职责

第第页学校经费审查委员会职责月日路学校经费审查委员会职责一、经费审查委员会代表全校工会会员对工会各项经费的收支和资产管理进行审查和监督。二、帮忙学校工会组织收好、管好、用好工会各项经费，管好工会资产；监督学校工会组织认真贯彻、执行党和政府的财经政策、纪律、法律和上级工会的各项财务规定、制度。三、审查学校的财务预算编制是否符合国家规定，是否准确合理地反映学校的工作需要。四、监督学校工会定期公布账目，发挥账务民主，实行财务公开。五、经费审查工作要随时进行，每月的工会收支情况要当月进行审查，并对审查过的凭单、账薄等对审查出来的问题和改进的建议，以书面形式通知学校工会委员会。签名并加盖经费审查委员会的公章。六、深入实际、调查研究，对学校经费收入和资产管理，提出切实可行的改进看法或建议，以保证学校财务工作更好地为师生服务，为学校建设服务。七、经费审查委员会要在年初向工会委员会通报上年度经费的使用情况，并在下届工会会员代表大会上向全体代表做经费审查报告。八、要对会计预算工作、设置账薄以及一切经济业务的往来进行审检和监督，建立健全财务制度，加强经济预算，提高资金使用效益，加强资金管理，防止资产流失。九、宣传国家的财经政策和学校的财务管理制度，坚决同铺张挥霍、贪污偷窃、私设小金库等违反财务制度和纪律的现象做斗争，保证学校经费的合理使用。篇2:学生工作部经费管理制度学生工作部经费管理制度为确保学生工作部各项资金合理合法有效地使用，特订立本制度。1、经费预算各科（室）于每年12月上旬做好第二年经费预算草案交主管部领导汇总，部务会议研究，部长审定后报学校计财处。经费预算应实事求是，并附有预算依据。2、各科室（各岗位）使用经费前须向主管部领导和部长报告，经部领导同意后方可使用经费。3、经费审批经费审批按学校财务制度实行部长“一支笔”签字制度，发票先由经手人和验收人签字，分管部领导和部长先后签字后方可报帐。若遇部长出差，则由副部长、副处长签字。篇3:高校学院经费管理细则高校学院经费管理细则第一章经费归口与分类为加强学院的财务管理，提高经费使用效益，依照国家有关财经法律法规，并结合我院实际情况，特订立本细则。第一条依据部门职能和预算布置情况，对全部经费项目进行归口管理。一、院领导：院领导基金。二、院党委：党务工作费、组织活动费等。三、院工会：教职工活动费、慰问探望和救急费等。四、院办公室：印刷费、宣传费、业务沟通费、接待费、车辆使用费、会务费等。五、人事处：工资、加班费、误餐费、职工福利费（节假日慰问金、礼金）、五险一金、新员工招聘费、员工学习培训费、教职工激励费用、教职工体检费等。六、教务处：老师课酬、教学活动经费、毕业实习实践经费等。七、学生处：学生经费（含军训费、奖学金、学生体检费、勤工俭学及助学费、素养教育、学生团委活动经费等）。八、招生办公室（国际沟通与职业教育办公室）：招生宣传费、招生录取费、招生工作总结费，外教招聘费、外教薪酬补贴费等。（一）工资：各部门于每月5号前将上月的考勤提交给人事处，人事处于每月8号前将经分管人事院领导审批的工资表提交给财务处，财务处订立实发工资表，报主管财务院领导及董事会指定董事审批后，于每月15号发放上月工资。教职工于每月15号后到财务处领取工资单。九、科研处：学术研讨会务费、课题资助费、论文嘉奖费、著作资助费、立项结项评审费、科研嘉奖费。十、总务处：行政办公与后勤设备购置费、基建工程款、军训用品购置费、修缮费、水电费、电话费、太阳能柴油费、后勤杂费等。十一、保卫处：安保设备购置与维护费、处理突发事件费等。十二、教学督导办公室：督导员酬报、学年评优奖金、教学竞赛费、课程评估费等。十三、试验管理处（现代教育技术与网络中心）：教学设备购置费、学校网费、试验教学低值易耗品购置费等。十四、图书馆：数据库及图书购置费、报刊订购费等。十五、各部门：各部门办公经费、部门总结、会务沟通费等。第二条依据经费支出的性质及掌控情况，把经费项目分为“非掌控性经费”和“掌控性经费”。一、“非掌控性经费”项目（二）五险一金：由人事处依据国家和地方的有关政策，以本身乐意为原则为教职工统一购买，按学院经费审批权限进行审批。（三）老师课酬：每学期结束前，教务处按学院有关规定订立学期课酬明细，报分管教学院领导审核后交由财务处订立课酬发放表，经主管财务院领导及董事会指定董事审定后发放。（四）水电费、电话费、网络费：由财务处依据地方有关规定定时缴纳，按学院经费审批权限进行审批。（五）车辆使用费：支出前按学院经费审批权限进行审批。（六）保安、宿管等物业管理费与医务人员工资：支出前按学院经费审批权限进行审批。二、“掌控性经费”项目“非掌控性经费”项目以外的全部经费项目均为“掌控性经费”项目。第二章经费预算第三条每年的6月末之前，各部门拟订下一学年日常经费预算明细表，经分管院领导审批后，报财务处。第四条各部门购买行政办公与后勤设备的预算明细交至总务处，购买教学试验设备的预算明细表交至试验管理处，各系部学生经费预算表交学生处，分别由总务处、试验管理处、学生处汇总并经分管院领导审批后报财务处。第五条部门办公经费、部门总结经费、部门会务沟通费无须申报预算，由学院依照统一标准下达。第六条各部门预算报财务处后，由财务处将下一学年预算汇总提交院务会审议，并呈报董事会批准后再向各部门下发《预算经费下达书》，施行预算。第七条预算经费须严格做到专款专用，原则上不予结转至下一学年。第三章经费审批第八条“掌控性经费”在开支前须办理报批手续。一、需由采购部采购物资的，由使用部门填写《z高校z学院物资采购报批表》，按《z高校z学院物资采购管理方法》报批。二、不属物资采购的人民币5000元以上的“掌控性经费”，在支出前须填写《z高校z学院经费使用报批表》，由部门提出申请，经财务处初审后，按《z高校z学院经费审批权限管理规定》报批。第四章经费报销第九条报账地方：学院财务处。第十条报账时间：每个工作日下午四点半以前，四点半以后为审核员和出纳结账时间。当显现财务处经办人员参加学院或本部门统一组织的会议和活动，或请假且无人可以替换其工作，以及其他突发情况时则停止报账。第十一条报账流程。一、持粘贴好的报销凭证至财务处审核发票的合法有效性以及填写的规范性。属物资采购的须附上《z高校z学院物资采购报批表》、货物进仓单；不属物资采购的人民币5000元以上的“掌控性经费”须附上《z高校z学院经费使用报批表》。二、依照《z高校z学院经费审批权限管理规定》进行审批。三、持签批完毕的报销凭证至财务处报销。第十二条报账人员须持学院统一使用的费用报销单，按不同经费开支范围，归类填写报销单，并附手续齐全、粘贴平整规范的原始凭证，在柜台外依次接受财务处经办人员的审核和结算。结算后，先签名后领款。现金当面点清，离柜台后若发现过错责任自负。第十三条报账人对所涉及的每一项经济业务，必需取得凭以报销的真实有效的原始凭证。一、原始凭证的内容必需具备凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或者签章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额。二、从外单位取得的原始凭证，必需盖有填制单位的公章。外单位收款属经营性收入的，应取得其填制的税务统一发票；属行政事业性收费的，应取得其填制的财政部门监发的统一收据。从个人取得的原始凭证必需有填制人员的签名或者盖章。三、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必需相符；一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证；原始凭证不得涂改、填补。如发现有错，应由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位公章。第十四条从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位发票存底联或留存联的复印件，并加盖单位公章，由经办单位领导人批准并经有关会计人员审核后，代作原始凭证。第十五条经采购部采购的物品必需办理入库手续，在报销时附上进仓单；属于固定资产的还须到院级资产管理部门办理固定资产报增手续。第十六条工程款支出前须将工程合同在财务处备案，报销时须附有工程结算单及完工验收单。第十七条借款人在完成业务后的一个月内