2024年度企业风险管理与内部控制协议3篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024年度企业风险管理与内部控制协议本合同目录一览第一条协议背景与目的1.1企业风险管理1.2内部控制第二条风险管理框架2.1风险管理原则2.2风险管理组织架构2.3风险管理流程第三条内部控制体系3.1内部控制原则3.2内部控制组织架构3.3内部控制流程第四条风险评估与分类4.1风险评估方法4.2风险分类4.3风险等级划分第五条风险应对策略5.1风险规避5.2风险减轻5.3风险承担5.4风险转移第六条内部控制措施6.1控制环境6.2控制活动6.3信息与沟通6.4监控活动第七条风险管理与内部控制培训7.1培训内容7.2培训对象7.3培训方式第八条信息共享与沟通8.1信息共享机制8.2沟通渠道8.3保密原则第九条监控与评估9.1监控机制9.2评估周期9.3评估指标第十条责任与义务10.1甲方责任10.2乙方责任10.3丙方责任第十一条合作期限11.1协议起始日期11.2协议终止日期第十二条违约责任12.1违约行为12.2违约责任承担第十三条争议解决13.1协商解决13.2调解解决13.3仲裁解决第十四条合同的生效、变更与解除14.1合同生效条件14.2合同变更14.3合同解除结束标记第一部分：合同如下：第一条协议背景与目的1.1企业风险管理甲方为了加强企业风险管理，确保企业稳健经营，提高企业竞争力和可持续发展能力，特此与乙方、丙方达成协议，共同建立和完善企业风险管理与内部控制体系。1.2内部控制乙方作为甲方的专业风险管理与内部控制咨询机构，负责为甲方提供内部控制咨询、风险评估、内部审计等业务，以确保甲方的内部控制系统符合相关法律法规和业界最佳实践。第二条风险管理框架2.1风险管理原则本协议遵循全面性、前瞻性、实用性和合规性原则，确保风险管理覆盖甲方的所有业务领域和各个层次。2.2风险管理组织架构甲方设立风险管理委员会，作为企业风险管理的最高决策机构，负责制定和审批风险管理策略、政策和程序。乙方协助甲方建立和完善风险管理部门，提供专业支持和咨询服务。2.3风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控等环节，确保甲方及时发现和应对潜在风险。第三条内部控制体系3.1内部控制原则遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，确保内部控制体系的有效性和持续改进。3.2内部控制组织架构甲方设立内部控制委员会，负责制定和审批内部控制策略、政策和程序。乙方协助甲方建立和完善内部控制部门，提供专业支持和咨询服务。3.3内部控制流程包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监控等环节，确保甲方的内部控制体系有效运行。第四条风险评估与分类4.1风险评估方法采用定性和定量相结合的方法，包括问卷调查、访谈、SWOT分析、财务分析等，全面评估甲方的风险状况。4.2风险分类根据风险的性质、来源和影响范围，将风险分为战略风险、市场风险、操作风险、财务风险等类别。4.3风险等级划分根据风险的严重程度和发生可能性，将风险划分为高、中、低三个等级，以便制定相应的风险应对措施。第五条风险应对策略5.1风险规避通过调整业务策略、产品结构、合作伙伴选择等方式，避免涉及高风险领域或业务。5.2风险减轻通过建立风险分散机制、业务连续性计划、保险等方式，降低风险的影响程度。5.3风险承担在充分评估风险的基础上，自愿承担一定程度的风险，以获取更大的业务收益。5.4风险转移通过合同约定、合作伙伴分担等方式，将风险转嫁给其他方。第六条内部控制措施6.1控制环境6.2控制活动制定和实施一系列控制措施，包括授权、审批、核对、记录等，确保业务活动的合法性和合规性。6.3信息与沟通建立高效的信息收集、处理和传递机制，确保信息在企业内部及时、准确地沟通和共享。6.4监控活动定期进行内部审计和风险评估，监控内部控制的有效性和风险状况，及时发现问题并进行改进。第七条风险管理与内部控制培训7.1培训内容包括风险管理理念、风险评估方法、内部控制流程、监控与改进等方面的知识和技能。7.2培训对象针对甲方全体员工，特别是管理层和关键岗位人员，确保他们具备必要的风险管理和内部控制能力。7.3培训方式采用内外部培训相结合的方式，包括授课、案例分析、模拟演练等形式，提高培训效果和实用性。第八条信息共享与沟通8.1信息共享机制甲方应建立健全信息共享机制，确保与风险管理和内部控制相关的信息在企业内部及时、准确地沟通和共享。乙方、丙方应协助甲方建立信息共享平台，提供技术支持。8.2沟通渠道通过定期的会议、报告、邮件等方式，建立有效的沟通渠道，确保各方在风险管理和内部控制方面的信息交流和协作。8.3保密原则各方应严格遵守保密原则，对在合作过程中获取的企业信息予以保密，未经甲方同意，不得向第三方披露。第九条监控与评估9.1监控机制甲方应建立风险管理与内部控制监控机制，定期对风险管理和内部控制的有效性进行评估和监控。乙方、丙方应协助甲方进行监控，并提供专业意见。9.2评估周期风险管理和内部控制评估应至少每年进行一次，根据实际情况可以适当调整评估周期。9.3评估指标评估指标应包括风险事件的数量、风险影响程度、风险应对效果等方面，以全面评估风险管理和内部控制的有效性。第十条责任与义务10.1甲方责任甲方应承担风险管理和内部控制的主体责任，确保企业经营活动符合相关法律法规和合同约定。10.2乙方责任乙方应按照合同约定，提供专业风险管理和内部控制咨询服务，协助甲方建立和完善风险管理与内部控制体系。10.3丙方责任丙方作为监管机构，应对甲乙双方的风险管理和内部控制工作进行监督和评估，确保合同的履行。第十一条合作期限11.1协议起始日期本协议自双方签字之日起生效。11.2协议终止日期本协议合作期限为____年，自协议生效之日起计算。合作期限届满，如双方同意续约，应签订书面续约协议。第十二条违约责任12.1违约行为任何一方违反本协议的约定，应承担相应的违约责任。12.2违约责任承担违约方应向守约方支付违约金，违约金的具体数额根据违约程度和损失程度确定。第十三条争议解决13.1协商解决双方应通过友好协商的方式解决合同履行过程中的争议。13.2调解解决如协商不成，双方可以请求第三方进行调解，调解结果具有法律效力。13.3仲裁解决如调解不成，任何一方均可向约定的仲裁委员会申请仲裁，仲裁裁决为终局裁决，对双方均有约束力。第十四条合同的生效、变更与解除14.1合同生效条件本协议自双方签字盖章之日起生效。14.2合同变更合同的变更应由双方协商一致，并签订书面变更协议。14.3合同解除在合同履行期间，除非双方协商一致，否则任何一方不得单方面解除合同。如一方违反合同约定，导致合同无法履行，对方有权解除合同，并要求违约方承担违约责任。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方概念界定1.1第三方定义本合同所称第三方，是指除甲方、乙方以外的其他组织或个人，包括但不限于监管机构、审计机构、评估机构、咨询机构等。1.2第三方分类第三方分为中介方和非中介方。中介方是指在甲方、乙方之间提供介绍、协商、促成合同签订等服务的组织或个人；非中介方是指除中介方以外的其他第三方。第二条第三方介入方式2.1中介方介入中介方作为甲方、乙方之间的桥梁，协助双方达成合同协议，并提供相关的咨询服务。2.2非中介方介入非中介方可能因为监管、审计、评估等原因介入到甲乙双方的合同履行过程中。第三条第三方责任限额3.1第三方责任第三方应按照本合同的约定履行相应的义务，如因第三方的原因导致甲方、乙方损失的，第三方应承担相应的赔偿责任。3.2责任限额甲乙双方同意，第三方的赔偿责任限额为____元。如双方另有约定的，从其约定。第四条第三方权利与义务4.1第三方权利第三方有权按照本合同的约定，获取相应的报酬和服务费用。4.2第三方义务第三方应按照甲乙双方的合理要求，提供相关服务，并确保服务的质量和效果。第五条第三方与甲乙方的关系5.1第三方与甲方关系第三方应独立于甲方，不与甲方存在任何利益关系。5.2第三方与乙方关系第三方应独立于乙方，不与乙方存在任何利益关系。第六条第三方介入后的合同变更6.1合同变更如第三方介入导致合同内容发生变更，甲乙双方应签订书面变更协议，明确变更的内容和第三方的作用。6.2第三方同意甲乙双方应确保第三方同意合同的变更，并在变更协议上签字或盖章。第七条第三方介入后的合同解除7.1合同解除如第三方介入导致合同无法履行，甲乙双方有权解除合同。7.2第三方责任第三方应承担因合同解除而产生的相关责任和损失。第八条第三方与甲乙方的沟通与协作8.1沟通渠道甲乙双方与第三方应建立有效的沟通渠道，确保合同履行过程中的信息交流和协作。8.2协作方式甲乙双方与第三方应共同制定协作方案，明确各方的职责和义务，确保合同的顺利履行。第九条第三方介入后的违约责任9.1第三方违约第三方违反本合同的约定，应承担相应的违约责任。9.2违约责任承担违约方应向守约方支付违约金，违约金的具体数额根据违约程度和损失程度确定。第十条争议解决10.1协商解决甲乙双方与第三方应通过友好协商的方式解决合同履行过程中的争议。10.2调解解决如协商不成，甲乙双方与第三方可以请求第三方进行调解，调解结果具有法律效力。10.3仲裁解决如调解不成，任何一方均可向约定的仲裁委员会申请仲裁，仲裁裁决为终局裁决，对双方均有约束力。第十一条第三方介入的书面通知11.1通知义务甲方、乙方在合同履行过程中，如有第三方介入，应立即书面通知对方。11.2通知内容通知应包括第三方介入的原因、方式、期限等相关信息。第十二条第三方介入的合同附件12.1附件制定甲乙双方与第三方可根据合同履行情况，制定相应的附件，明确第三方的权利义务和责任限额。12.2附件签字附件经甲乙双方与第三方签字或盖章后，具有法律效力。第十三条合同的生效、变更与解除13.1合同生效条件本合同自甲乙双方签字盖章之日起生效。13.2合同变更合同的变更应由甲乙双方协商一致，并签订书面变更协议。13.3合同解除在合同履行期间，除非甲乙双方协商一致，否则任何一方不得单方面解除合同。如一方违反合同约定，导致合同无法履行，对方有权解除合同，并要求违约方承担违约责任。第二部分：第三方介入后的修正第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：附件一：风险管理与内部控制策略详细描述甲方风险管理和内部控制的目标、原则、范围和流程等。附件二：风险评估与分类方法详细介绍风险评估的方法和风险分类的标准，包括风险识别、评估和等级划分等。附件三：风险应对措施指南明确风险规避、风险减轻、风险承担和风险转移等策略的具体实施方法和步骤。附件四：内部控制制度详细规定内部控制的组织架构、控制环境、控制活动、信息与沟通和监控等环节的要求。附件五：培训计划明确培训的内容、对象、方式和时间安排等，以确保甲方员工具备必要的风险管理和内部控制能力。附件六：信息共享与沟通机制详细描述信息共享的平台、渠道和保密原则等，确保甲乙双方及时、准确地沟通和共享风险管理和内部控制相关的信息。附件七：监控与评估机制明确监控的方式、评估的周期和指标等，以确保甲方风险管理和内部控制体系的有效性。附件八：第三方服务协议详细规定第三方介入的方式、义务、责任和报酬等，确保第三方能够按照甲乙双方的要求提供专业服务。说明二：违约行为及责任认定：违约行为：1.甲方未按照合同约定履行风险管理和内部控制义务。2.乙方未按照合同约定提供风险管理和内部控制咨询服务。3.第三方未按照合同约定提供专业服务或未达到服务质量和效果。4.任何一方未按照合同约定履行通知、协作、沟通等义务。违约责任认定标准：1.违约方应承担因违约导致对方损失的责任。2.违约方的赔偿责任限额为合同总金额的____%。3.违约方应支付违约金，违约金的具体数额根据违约程度和损失程度确定。示例说明：若甲方未按照合同约定履行风险管理和内部控制义务，导致乙方无法提供有效的风险管理和内部控制咨询服务，乙方有权要求甲方支付违约金，违约金的具体数额根据甲方违约程度和乙方损失程度确定。全文完。2024年度企业风险管理与内部控制协议1本合同目录一览1.风险管理概述1.1风险管理目标1.2风险管理范围1.3风险管理原则2.内部控制概述2.1内部控制目标2.2内部控制范围2.3内部控制原则3.风险评估3.1风险识别3.2风险分析3.3风险评级4.风险应对策略4.1风险规避4.2风险降低4.3风险分担4.4风险接受5.内部控制措施5.1组织结构控制5.2制度流程控制5.3信息系统控制5.4财务报告控制6.风险管理与内部控制实施6.1责任分配6.2风险管理计划6.3内部控制制度6.4培训与沟通7.风险管理与内部控制监督与评价7.1监督机制7.2评价指标7.3评价周期7.4评价结果运用8.信息披露与报告8.1信息披露内容8.2信息披露方式8.3报告路径8.4报告时限9.合同的有效期9.1起始日期9.2终止日期10.合同的变更与解除10.1变更条件10.2解除条件11.违约责任11.1违约行为11.2违约责任承担12.争议解决12.1协商解决12.2调解解决12.3仲裁解决12.4法律诉讼13.合同的生效、终止和解除13.1生效条件13.2终止条件13.3解除条件14.其他约定14.1保密条款14.2知识产权保护14.3法律法规遵循14.4双方约定的其他事项第一部分：合同如下：第一条风险管理概述1.1风险管理目标甲乙双方一致认同，风险管理的目标是保障企业的稳健运营，实现企业长期发展目标，预防并减少潜在风险对企业的负面影响。1.2风险管理范围风险管理范围包括但不限于：市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险、技术风险、声誉风险等。1.3风险管理原则风险管理原则包括：全面性原则、重要性原则、及时性原则、适用性原则、动态性原则、协同性原则、有效性原则。第二条内部控制概述2.1内部控制目标甲乙双方一致认同，内部控制的目标是保证企业运营的高效性和合规性，确保企业信息的真实、准确和完整，预防和及时发现并纠正可能发生的错误和舞弊行为。2.2内部控制范围内部控制范围包括但不限于：组织结构、制度流程、信息系统、财务报告、资产管理、合同管理、人力资源管理等。2.3内部控制原则内部控制原则包括：全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则、透明性原则。第三条风险评估3.1风险识别甲乙双方应共同建立风险识别机制，定期进行风险识别，包括但不限于：定期会议、风险调查、内外部情报收集、情景分析等。3.2风险分析甲乙双方应对已识别的风险进行深入分析，包括但不限于：风险影响评估、风险发生可能性评估、风险等级评估等。3.3风险评级甲乙双方应对分析后的风险进行评级，制定相应的风险应对策略。风险评级标准应明确，包括风险等级划分和相应的风险应对措施。第四条风险应对策略4.1风险规避甲乙双方应制定风险规避策略，包括：风险规避措施、责任分配、执行流程等。4.2风险降低甲乙双方应制定风险降低策略，包括：风险降低措施、责任分配、执行流程等。4.3风险分担甲乙双方应制定风险分担策略，包括：风险分担方式、责任分配、执行流程等。4.4风险接受甲乙双方应制定风险接受策略，包括：风险接受标准、责任分配、执行流程等。第五条内部控制措施5.1组织结构控制甲乙双方应建立合理的组织结构，明确各部门和个人的职责和权限，实现有效的权责分离。5.2制度流程控制甲乙双方应建立完善的制度流程，确保各项业务按照既定流程执行，减少操作风险。5.3信息系统控制甲乙双方应建立有效的信息系统，确保信息的及时、准确和完整，提高决策效率和效果。5.4财务报告控制甲乙双方应建立严格的财务报告制度，确保财务报告的真实、准确和完整。第六条风险管理与内部控制实施6.1责任分配甲乙双方应明确各自在风险管理和内部控制中的责任和义务，确保各项措施得以有效执行。6.2风险管理计划甲乙双方应共同制定风险管理计划，包括：风险管理目标、风险管理策略、风险管理措施、风险管理时间表等。6.3内部控制制度甲乙双方应共同制定内部控制制度，包括：内部控制目标、内部控制措施、内部控制流程、内部控制责任人等。6.4培训与沟通甲乙双方应共同组织定期的风险管理和内部控制培训，提高员工的风险意识和内部控制能力，并通过有效的沟通渠道，及时交流风险管理和内部控制相关信息。第八条信息披露与报告8.1信息披露内容甲乙双方应确保信息披露内容的真实性、准确性和完整性，包括但不限于：企业运营状况、财务状况、风险管理状况、内部控制状况等。8.2信息披露方式甲乙双方应选择适当的信息披露方式，包括但不限于：定期报告、临时报告、新闻发布会、官方网站等。8.3报告路径甲乙双方应明确信息披露的报告路径，包括但不限于：报告对象、报告时限、报告格式等。8.4报告时限甲乙双方应确保信息披露报告在规定的时间内完成，包括但不限于：定期报告、临时报告、专项报告等。第九条合同的有效期9.1起始日期本合同自双方签字之日起生效。9.2终止日期本合同有效期为一年，自起始日期起计算。第十条合同的变更与解除10.1变更条件甲乙双方同意，合同变更需经双方协商一致，并签订书面变更协议。10.2解除条件甲乙双方同意，合同解除需经双方协商一致，并签订书面解除协议。第十一条违约责任11.1违约行为甲乙双方应履行合同约定的义务，如一方违约，应承担违约责任。11.2违约责任承担甲乙双方应按照合同约定和法律规定，承担相应的违约责任，包括但不限于：违约金、赔偿损失、恢复原状等。第十二条争议解决12.1协商解决甲乙双方应通过友好协商解决合同争议。12.2调解解决如协商不成，甲乙双方可提交第三方调解机构进行调解。12.3仲裁解决如调解不成，甲乙双方同意提交仲裁委员会进行仲裁。12.4法律诉讼如仲裁不成，甲乙双方同意向合同签订地人民法院提起诉讼。第十三条合同的生效、终止和解除13.1生效条件本合同自双方签字盖章之日起生效。13.2终止条件本合同有效期届满，或者双方达成终止协议，本合同即行终止。13.3解除条件双方协商一致，可以解除本合同。第十四条其他约定14.1保密条款甲乙双方应对合同内容和履行过程中的商业秘密予以保密，未经对方同意不得泄露给第三方。14.2知识产权保护甲乙双方应尊重对方的知识产权，不得侵犯对方的知识产权。14.3法律法规遵循甲乙双方应遵守合同签订地的法律法规，合法履行合同义务。14.4双方约定的其他事项甲乙双方如有其他特殊约定，可在本合同附件中予以明确。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方介入定义1.1第三方定义第三方指除甲乙双方外，与本合同无关的个体或实体，包括但不限于中介机构、评估机构、监管机构、专业顾问等。1.2第三方责任第三方介入本合同事项时，应独立承担其行为所产生的法律责任，甲乙双方不承担第三方行为所导致的责任。第二条第三方介入情形2.1中介方介入中介方作为第三方，协助甲乙双方进行合同履行，包括但不限于信息披露、协调沟通、监督执行等。2.2评估机构介入评估机构作为第三方，对甲乙双方的风险管理和内部控制进行评估，提供专业意见和建议。2.3监管机构介入监管机构作为第三方，对甲乙双方的合同履行进行监督，确保双方遵守相关法律法规。2.4专业顾问介入专业顾问作为第三方，为甲乙双方提供专业咨询服务，协助双方解决合同履行过程中的问题。第三条第三方责任限额3.1第三方责任限定第三方介入本合同事项时，其责任限额应明确，甲乙双方不承担超出责任限额的损失。3.2责任限额确定甲乙双方应在合同中明确第三方的责任限额，包括但不限于责任限额的计算方式、赔偿范围等。第四条第三方义务4.1第三方应履行合同约定的义务，包括但不限于：及时提供专业服务、保守商业秘密、独立客观公正等。4.2第三方应遵守相关法律法规，不得利用介入本合同事项之便，损害甲乙双方合法权益。第五条第三方与甲乙方的关系5.1第三方与甲乙方的关系独立，第三方不承担甲乙双方的其他合同义务。5.2甲乙双方应与第三方保持正常的合同关系，第三方不得利用甲乙双方之间的合同关系，进行不正当竞争。第六条第三方介入的变更与解除6.1第三方介入的变更甲乙双方如需变更第三方，应提前书面通知对方，并说明变更理由。6.2第三方介入的解除甲乙双方如需解除第三方介入，应提前书面通知对方，并说明解除理由。第七条第三方介入的争议解决7.1第三方介入的争议解决应遵循本合同约定的争议解决方式，包括但不限于协商、调解、仲裁、诉讼等。7.2甲乙双方与第三方之间的争议，不得影响本合同的履行。第八条第三方介入的合同补充8.1如本合同未能涵盖的第三方介入事项，甲乙双方可通过签订补充协议，明确双方的权利义务。8.2补充协议应经甲乙双方签字盖章，具有同等法律效力。第九条第三方介入的告知义务9.1甲乙双方应及时告知第三方本合同的履行情况，确保第三方能够正常履行其义务。9.2第三方应及时向甲乙双方报告其履行情况，并提供相关证明材料。第十条第三方介入的保密义务10.1第三方应对本合同内容及履行过程中的商业秘密予以保密，未经甲乙双方同意不得泄露给第三方。10.2第三方违反保密义务的，应承担违约责任。第十一条第三方介入的法律法规遵守11.1第三方应遵守合同签订地的法律法规，不得违反法律法规从事本合同事项。11.2第三方违反法律法规的，应承担相应的法律责任。第十二条第三方介入的合同终止12.1第三方介入本合同事项的合同终止条件应明确，包括但不限于合同到期、双方协议解除等。12.2第三方终止介入后，应向甲乙双方提供终止证明，并办理相关手续。第十三条第三方介入的继承和转让13.1第三方如发生继承或转让，甲乙双方有权要求新的第三方继续履行本合同。13.2新的第三方应继续承担原第三方未履行完毕的合同义务。第十四条第三方介入的其他事项14.1甲乙双方与第三方之间的其他事项，可另行签订补充协议，作为本合同的附件。14.2补充协议与本合同具有同等法律效力，甲乙双方应予以履行。本部分作为本合同的附件，与本合同具有同等法律效力，甲乙双方应予以履行。第三方介入后的修正条款的实施，应以书面形式进行，并由甲乙双方及第三方共同签署。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：附件一：风险管理计划详细描述甲乙双方风险管理的目标、范围、原则、流程、责任分配等。附件二：内部控制制度详细描述甲乙双方内部控制的目标、范围、原则、流程、责任分配等。附件三：风险评估表格包括风险识别、风险分析、风险评级等内容的表格模板。附件四：风险应对措施清单详细列出甲乙双方应采取的风险规避、风险降低、风险分担、风险接受等措施。附件五：内部控制流程图详细描述甲乙双方内部控制流程的图表。附件六：信息披露与报告模板包括信息披露内容、报告路径、报告时限等要求的模板。附件七：合同履行监督与评价指标详细列出甲乙双方合同履行监督与评价的指标体系。附件八：违约行为及责任认定清单详细列出各种违约行为以及违约的责任认定标准。附件九：争议解决方式说明详细描述甲乙双方争议解决的协商、调解、仲裁、诉讼等流程。附件十：第三方介入协议详细描述第三方介入本合同事项的义务、责任限额、保密义务等。说明二：违约行为及责任认定：1.甲乙双方未按照合同约定履行风险管理和内部控制义务。示例：甲乙双方未按时完成风险评估或未采取约定的风险应对措施。2.甲乙双方未按照合同约定提供真实、准确、完整的信息。示例：甲乙双方故意隐瞒重要风险信息或提供虚假财务报告。3.甲乙双方未按照合同约定进行信息披露与报告。示例：甲乙双方未在规定时限内完成信息披露报告或未按照要求提交报告。4.甲乙双方未按照合同约定履行合同监督与评价义务。示例：甲乙双方未定期对合同履行情况进行监督与评价或未及时发现问题。5.甲乙双方未按照合同约定处理争议。示例：甲乙双方在发生争议时，未按照约定的争议解决方式进行处理。6.第三方未按照合同约定履行义务。示例：第三方未按照要求提供专业服务或未保守商业秘密。违约责任认定标准：1.甲乙双方违约行为导致合同无法履行或造成损失的，应承担违约责任。示例：甲乙双方未履行风险管理义务，导致合同目标无法实现。2.甲乙双方违约行为导致第三方无法正常履行其义务的，甲乙双方应承担连带责任。示例：甲乙双方未提供真实信息，导致第三方无法进行风险评估。3.第三方违约行为导致甲乙双方损失的，第三方应承担违约责任。示例：第三方未提供专业服务，导致甲乙双方无法有效管理风险。4.违约责任的具体赔偿金额和方式，应根据合同约定和实际损失情况进行确定。示例：合同约定违约赔偿金额为合同金额的10%，并根据实际损失进行调整。全文完。2024年度企业风险管理与内部控制协议2本合同目录一览1.风险管理概述1.1风险管理目标1.2风险管理策略1.3风险管理组织架构2.内部控制概述2.1内部控制目标2.2内部控制原则2.3内部控制组织架构3.风险识别与评估3.1风险识别3.2风险评估3.3风险分类与等级划分4.风险应对措施4.1风险规避4.2风险减轻4.3风险承担4.4风险转移5.内部控制设计与实施5.1内部控制制度设计5.2内部控制制度实施5.3内部控制制度监督与检查6.内部控制缺陷识别与处理6.1内部控制缺陷定义6.2内部控制缺陷识别6.3内部控制缺陷处理7.风险管理与内部控制信息披露7.1信息披露内容7.2信息披露方式7.3信息披露时间8.风险管理与内部控制培训与沟通8.1培训内容8.2培训方式8.3沟通机制9.风险管理与内部控制评估与审计9.1评估与审计范围9.2评估与审计程序9.3评估与审计频率10.风险管理与内部控制责任分配10.1责任分配原则10.2责任分配主体10.3责任追究机制11.风险管理与内部控制保密义务11.1保密内容11.2保密期限11.3保密泄露责任12.风险管理与内部控制违约责任12.1违约定义12.2违约责任承担12.3违约纠纷解决方式13.风险管理与内部控制合同的变更、解除与终止13.1变更条件13.2解除条件13.3终止条件14.风险管理与内部控制合同的争议解决14.1争议解决方式14.2争议解决主体14.3争议解决时间第一部分：合同如下：第一条风险管理概述1.1风险管理目标甲方旨在通过建立和完善风险管理体系，有效地识别、评估、控制和应对各类风险，以保护甲方的资产安全、维护甲方合法权益、确保甲方业务稳健运营和持续发展。1.2风险管理策略甲方采取积极主动的风险管理策略，通过风险预防、风险分散、风险转移等手段，力求实现风险与收益的平衡。1.3风险管理组织架构甲方设立风险管理委员会，负责制定、监督和执行风险管理策略与制度，确保风险管理工作有效运行。第二条内部控制概述2.1内部控制目标乙方旨在通过建立和完善内部控制体系，保障乙方的资产安全、业务流程合规、财务报告真实完整、提高运营效率和效果，以实现乙方发展战略和经营目标。2.2内部控制原则乙方遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，设计和实施内部控制制度。2.3内部控制组织架构乙方设立内部控制部门，负责内部控制制度的制定、监督和执行，以及内部控制缺陷的识别和整改。第三条风险识别与评估3.1风险识别甲方应定期进行风险识别，包括对外部环境、内部流程、人员等方面的风险因素进行识别。3.2风险评估甲方应定期进行风险评估，采用定性和定量相结合的方法，对识别的风险进行评估，确定风险的严重程度和发生可能性。3.3风险分类与等级划分甲方应对识别的风险进行分类，并根据风险的严重程度和发生可能性，将其划分为不同等级，以便采取相应的风险应对措施。第四条风险应对措施4.1风险规避甲方应采取措施避免涉及明显不符合甲方发展战略和风险承受能力的风险。4.2风险减轻甲方应采取措施减轻风险的影响，包括采取风险分散、业务流程优化等手段。4.3风险承担甲方在充分评估风险的基础上，可选择承担一定程度的风险，以追求更高的收益。4.4风险转移甲方可通过购买保险、签订合同等方式，将风险部分或全部转移给第三方。第五条内部控制设计与实施5.1内部控制制度设计乙方应根据内部控制目标和原则，设计适用于乙方的内部控制制度，确保业务流程合规、资产安全、财务报告真实完整等。5.2内部控制制度实施乙方应确保内部控制制度的有效实施，包括对内部控制制度的培训、指导和监督等。5.3内部控制制度监督与检查乙方应定期对内部控制制度的实施情况进行监督与检查，发现问题及时整改，确保内部控制制度的有效性。第六条内部控制缺陷识别与处理6.1内部控制缺陷定义内部控制缺陷是指内部控制制度在设计或实施过程中存在的不足，可能导致乙方的资产损失、业务流程违规、财务报告不真实等。6.2内部控制缺陷识别乙方应定期进行内部控制缺陷的识别，包括对内部控制制度的检查、业务流程的监控等。6.3内部控制缺陷处理乙方应对识别的内部控制缺陷及时进行整改，确保内部控制制度的有效性和完整性。第八条风险管理与内部控制信息披露7.1信息披露内容乙方应按照相关法律法规和监管要求，定期向甲方披露风险管理和内部控制的相关信息，包括但不限于风险评估报告、内部控制评估报告、风险管理和内部控制制度的重大变更等。7.2信息披露方式乙方应通过书面报告、会议、信息系统等途径，向甲方披露相关信息。7.3信息披露时间乙方应在每个会计年度结束后的三个月内，向甲方披露上一年度的风险管理和内部控制情况。第九条风险管理与内部控制培训与沟通8.1培训内容乙方应针对风险管理和内部控制的相关内容，定期对员工进行培训，提高员工的风险管理和内部控制意识。8.2培训方式乙方可以采用内部培训、外部培训、在线培训等方式进行培训。8.3沟通机制乙方应建立有效的沟通机制，促进风险管理和内部控制信息的交流，提高风险管理和内部控制的效率。第十条风险管理与内部控制评估与审计9.1评估与审计范围乙方应定期进行风险管理和内部控制评估与审计，评估与审计的范围应包括乙方风险管理和内部控制制度的有效性、执行情况等。9.2评估与审计程序乙方应按照相关程序进行风险管理和内部控制评估与审计，包括但不限于制定评估与审计计划、组织实施、编制报告等。9.3评估与审计频率乙方应每个会计年度进行一次风险管理和内部控制评估与审计。第十一条风险管理与内部控制责任分配10.1责任分配原则乙方应根据风险管理和内部控制的要求，明确各岗位和员工的责任，确保各岗位和员工有效履行风险管理和内部控制职责。10.2责任分配主体乙方应将风险管理和内部控制的责任分配给各相关部门和员工，确保各相关部门和员工充分了解并履行其责任。10.3责任追究机制乙方应建立责任追究机制，对未履行风险管理和内部控制职责的部门和员工进行追究。第十二条风险管理与内部控制保密义务11.1保密内容乙方应对在风险管理和内部控制过程中获取的甲方信息保密，包括但不限于业务数据、财务报告、合同协议等。11.2保密期限乙方应将保密信息保密至信息披露或不再需要保密的时限。11.3保密泄露责任如乙方泄露保密信息，乙方应承担相应的法律责任。第十三条风险管理与内部控制违约责任12.1违约定义违约是指乙方在风险管理和内部控制过程中，未履行或未正确履行合同约定的义务。12.2违约责任承担如乙方违约，乙方应承担违约责任，包括但不限于赔偿甲方损失、支付违约金等。12.3违约纠纷解决方式如发生违约纠纷，双方应通过协商解决；协商不成的，可向合同签订地人民法院提起诉讼。第十四条风险管理与内部控制合同的变更、解除与终止13.1变更条件如双方同意变更合同内容，应签订书面变更协议，明确变更事项和变更后的内容。13.2解除条件如发生合同约定的解除条件，双方均可书面通知对方解除合同，合同自通知到达对方时解除。13.3终止条件如双方同意终止合同，应签订书面终止协议，明确终止事项和终止后的处理事项。第十五条风险管理与内部控制合同的争议解决14.1争议解决方式如发生合同争议，双方应通过协商解决；协商不成的，可向合同签订地人民法院提起诉讼。14.2争议解决主体双方同意合同签订地人民法院为争议解决的管辖法院。14.3争议解决时间如发生争议，双方应在争议发生后的三个月内向人民法院提起诉讼。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方概念界定1.1第三方定义第三方是指除甲方和乙方之外，参与本合同实施过程的各方，包括但不限于中介机构、评估机构、审计机构、监管机构等。1.2第三方责任第三方应按照本合同约定和相关法律法规，履行其职责，确保风险管理和内部控制的有效实施。第二条第三方介入情形2.1中介方介入中介方作为甲方和乙方之间的桥梁，协助双方进行风险管理和内部控制的评估、审计和培训等工作。2.2评估方介入评估方应根据甲方和乙方的要求，对风险管理和内部控制制度进行评估，提出改进意见和建议。2.3审计方介入审计方应对乙方风险管理和内部控制制度的实施情况进行审计，确保其合规性和有效性。第三条第三方责任及限额3.1第三方责任第三方应按照本合同约定和相关法律法规，履行其职责，确保风险管理和内部控制的有效实施。3.2第三方责任限额甲乙双方应与第三方明确约定其责任限额，包括但不限于责任范围、赔偿限额等。第四条第三方与其他各方的关系4.1第三方与甲乙方的关系第三方应独立于甲方和乙方，但其工作成果应得到甲乙方的认可。4.2第三方之间的协调如第三方之间存在协调需求，甲方和乙方应协助第三方进行协调。第五条第三方介入的程序5.1第三方选择甲方和乙方应共同选择具备资质和经验的第三方，确保其能够胜任本合同约定的工作。5.2第三方委托甲方和乙方应与第三方签订委托协议，明确双方的权利和义务。5.3第三方工作监督甲方和乙方应对第三方的工作进行监督，确保其按照约定履行职责。第六条第三方工作成果的确认与支付6.1工作成果确认甲方和乙方应对第三方的工作成果进行确认，确保其符合本合同约定。6.2支付条件及方式甲方和乙方应按照约定向第三方支付费用，包括但不限于服务费、咨询费等。第七条第三方违约处理7.1违约定义违约是指第三方未按照本合同约定和相关法律法规，履行其职责。7.2违约责任承担如第三方违约，甲方和乙方有权要求第三方承担违约责任，包括但不限于赔偿损失、支付违约金等。7.3违约纠纷解决方式如发生违约纠纷，双