公司财务的规章制度范本（24篇）

公司财务的规章制度范本（24篇）

公司财务的规章制度1

根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精

神，结合我校实际，特制订如下制度：

一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假

公济私，搞好学校财务工作；

二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；

三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：

1、必须有接受凭证单位名称；

2、凭证日期必须是近期；

3、有实物的「数量、单价、金额且必须吻合；

4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；

5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；

四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决

定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作

财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；

五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必

须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食

必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；

六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体

研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人

员和验收人员同时签字有效；

七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填

写完整；

八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向

学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；

九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发

现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究

其责任；

十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情

服务，公正服务；

十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时

上报报表和单据，做好月结工作。

公司财务的规章制度2

1、医院会计档案的管理应接受卫生主管部门的指导和检查。

2、医院每月、每年形成的.会计核算资料必须经过严格的审

核、整理，按程序编号订装成册、归档管理。

3、各种财务会计档案保管期限届满需要销毁时，应按国家规定

执行。销毁时由本单位档案部门会同财务科共同鉴定、编制造册，

并报请上级主管部门批准方可进行。

4、财务人员调离和离职必须办理移交手续。

5、借阅财务会计档案必须履行审批、登记、注销手续。

6、对会计业务的重要核算资料要设专柜严密管理。其他会计档

案管理事项按会计制度规定执行。

公司财务的规章制度3

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额—元），不得

超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全°

现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究

责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额—元以上）时，

需由两名人员乘坐—前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人

财物不得存放入内C

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的「检查监

督。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅

助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共

和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票

（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇

票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方

式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳

员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于

每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登

记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理

1、应收帐款的管理：

（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，

准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；

（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记

账；

（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；

（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；

（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款

项存入公司账户；

（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。

2、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应在当

日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。

四、内部牵制

1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。

2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。

3、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人

制单。

五、附则

1、本制度由总经理办公室修订、解释，经总经理审批后执行。

2、总经理办公室及财务部对本制度共同拥有解释权。

公司财务的规章制度4

1、资金审批制度

县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同

名义的‘各种经费，均由主任一支笔签批。

正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主

任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

工作人员差旅费由主任签字支付。

2、主管会计和现金会计之间的业务责任

主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。

现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支

票和现金。

两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。

3、医疗费报销制度

享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方

笺到财务报帐。

4、车辆费用报销制度

车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付

并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后

支付。道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一

次一结。

5、办公用品管理制度

办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最

低价，严把质量关c

具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副

科长一同购买，现金会计保管。如数额较大，须由分管主任报主任

同意后实施。

出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重

复购置。

6、监督和审计制度

要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。要

自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提

供资料要准。

对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要

交由司法机关处理C

公司财务的规章制度5

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，

敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己

的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作

的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执

行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司

的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确

保资金的有效供应C

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消

耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安

全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他

任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填

写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数

及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至

财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得

再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差

地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写

借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及

金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财

务处领款。

3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取

借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金

额，审批程序同第1条。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同

第1条。

5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐

后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所

欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人

员批准后方可借支C

三、日常费用报销：

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的

情况，需由对方出具收款证明。

3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领

导签字后到财务部报销；

4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后

面附有经库房管理员签字的,入库单，并经各相应领导签字后到财务

部报销；

5、补充说明

如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财

务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或者由财

务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司

后再进行补签。

四、财务部岗位职责

1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理

和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵

库；

2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、

内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币

资金周报表；

3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；

4、保管好印章，严格按规定用途使用印章;

5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定

签发支票；

6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；

7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计

核算和财务管理的各项规定，并正确执行；

8、负责总帐、明细帐、分类帐的核时工作，银行存款的调节工

作，汇总会计凭证，登记总帐；

9、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定

资产及库存材料等资产的盘点；

10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽

关系清楚；

11、负责装订、管理会计档案；

12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、

开竣工时间及项目；

13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费

用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回

款；

14、按照各工程预算进行工程成本的控制；

15、每月末及时督促各项目部报帐;

16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐；

17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付

款；

18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核；

19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案；

20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降

低消耗、节约费用，提高经济效益；

21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算；

22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理

方法，监督执行会议；

23、完成领导布置的其他工作。

公司财务的规章制度6

为了加强学校的财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发

挥它在培养社会主义建设人才中的,作用，特制订本制度。

一、学校财务工作的根本任务是：按照党的教育方针和勤俭办

学方针，管好、用好教育经费（包括预算为、外资金）努力提高资

金使用效果，为提高教育质量发展教育事业服务。

二、坚持集中统一管理，实行“统一领导、集中管理、分块包

干、权责结合”的原则。凡学校的一切预算内、外资金和财务往

来，都必须由学校统一收支，集中办理，由会计人员记入账册。不

得搞帐外资金，不得私设“小金库”。重大财经问题由校长办公会

议决定。

三、加强财务的计划管理，通过调查研究，校内各部门年初编

制预算，由校长办公室根据收入预算情况平衡后，切块包干，作为

正式预算，预算方案报会计室后有计划地控制使用，一般情况下不

得随意变更计划、盲目开支，年终结算，公布收支情况。

四、健全财务指挥和监督系统：

校长办公室会议是决定学校财务计划、经费分配指标和方案的

最高权力机构，教代会是审议、监督机构。为了实行民主理财，加

强财务检查和监督，组织由学校领导、教工代表、财务人员参加财

务审查，并向教工报告财务情况，接受群众监督。

五、建立健全各项财务制度。为使财务工作有章可循，有据可

依，应根据国家财政政策制度和财务人员的职权规定，建立和健全

会计出纳制度、审批制度、经费支付报销验收制度、现金管理制度

等。

六、具体审批方法：

1、工会会费用于工会有关活动，由工会主席审批。由学校拨给

工会用于教师福利等经费，学校拿出标准，工会具体经办，分管财

务校长审批，年终由工会会审小组审查。

2、各组包干的办公费用，按学校规定的申请、批准等手续审

批。

3、医疗费用，详见公费医疗管理规定。

4、有关的预算中切块的费用，由有关领导现场审核签字后，由

校长审批。

5、特殊支出项目，办公会议研究审核。

公司财务的规章制度7

1、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合

的机制。财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务

会研究决定。

2、以州财政对本部的预算总额对项且经费、包干经费和公共经

费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结

转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。

3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、

出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费使用要优先保

证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的项目经

费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留

20%,其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室收费的，

须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必须先经分管

财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预安排预算经费的工作

项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。

4、严守财务纪律。财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，

大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元

以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品

的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室

统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他

用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取

适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；

因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件

规定及时报销差旅费。

5、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人签字

后，报送分管财务副部长签守报销。专项经费需科室负责人报分管

副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必须有经办

人签“经手”,分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同

意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。

6、本部各项收款，经手人必须在收到款项的.次H,足额向财

务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

7、经费开支坚持做到日清月结，凡差旅、活动、办公、借款等

经费开支，必须在公务结束后的一个月内完成报账，逾期不再签字

报账，特殊情况除外。

8、每三年组织机关妇女同志在“三八”节期间外出考察一次，

每二年组织机关全体人员体检一次。

公司财务的规章制度8

一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事,客观公正，搞好服务，

按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供

合法、真实、准确、完整的会计信息。

二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的.规定办理现金收

付和结算业务。

三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。

四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收

支，不予办理。

五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来

三天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还

原借款凭证。要及时清收欠款。

六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，

正确计算和分配利河。

七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。

八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终

后，由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成

册，妥善保管，严格执行安全和保密制度。

公司财务的规章制度9

一、酒店财务会计档案包括会计凭证、会计帐簿、会计报表、

会计文件和其他有保存价值的资料；

二、会计经理每年对酒店财务会计档案按种类、分年度装订成

册，并在封面上记载档案内容、时间、页数、编号予以归档；

三、财务会计档案须按国家《会计档案管理制度》的.规定时间

进行保管。

四、财务会计档案未经总经办批准不得外借，内部借阅须经财

务总监批准并办理相关借阅登记手绫。

五、财务部的管理人员因工作变动，需办理档案移交手续，监

交人、移交人和接收人须在移交清单（册）上签认。

六、财务会计档案保管期满需销毁时，会计经理须提交书面销

毁意见及需销毁的会计档案清册，经财务总监审核，呈报总经办批

准后执行。销毁时，由会计经理与总经办指定人员共同销毁，并在

销毁清册上签名及加盖公章。

公司财务的规章制度10

为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工

作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有

关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。

一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项

目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通

过。

二、半年时由财务负责同志及报账员将半年的收支情况、计划

执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出

计划，调整支出项目，增加开支的透明度。

三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其

他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用品或

其他公务开支的,,由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支

出情况。

四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单

位领导审批后方可报销。票据上台照、内容（事项）、品名、规

格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐

全，否则，不予报销。

五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单

位领导签注意见和力、公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。

事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。否则，借款期

限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。

六、坚持民主理财，增强收支透明度。办公室应厉行节约、俭

朴办事。年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计

划控制执行。

七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。

公司财务的规章制度11

一、支出管理，出纳注意事项：

(1)没有工地负责人及两位合伙人签字不能付款，出纳更不能自

己出票自己付款或自己出票找人代签付款；

(2)工地的‘建筑工人及包工头在他所做工程没有完工之前，如

需借款必须出具借条或预付款条。预付款或借条只能摆帐不能入

帐，借条或预付款待工程完工之后一并入帐。

二、收入管理：

(1)预售房款或售房款出纳收款必须经会计入账，由出纳经会计

出具领款单形成付款。

(2)不准出纳私设金库或挪用、借用等违反合伙人利益等行为。

⑶任何合伙人售房不准瞒报或谎报等其它形式损害合伙人利

益。

(4)预付房款票据必须加盖会计私章和公章才能合法有效，并给

购房户讲明情况及后果。

三、利益分配：

(1)由合伙人商量统一按出资比例分配。

(2)也可以在合伙人资金紧张的情况下先分配后集资，但这种情

况必须以大局出发C

四、合伙人未经商量不准挪、借、贪等违反合伙人利益行为，

若发现上述行为均处罚违反合伙人款项的二倍。会计、出纳不按规

定入帐发现损害合伙人利益均扣损害利益款的四倍。

五、以上补充协议，签字生效和原签订《合伙协议》具有同等

法律效力。

公司财务的规章制度12

为加强财务管理，实行民主理财，特制定以下财务管理制度：

一、财务人员必须认真学习财政、财务、税务等方面的方针、

政策及法律法规，努力提高政策水平和业务能力，负责搞好财务工

作。

二、坚持一支笔审批，切实履行财务人员的工作职权。出纳和

会计有权拒绝白纸条入账和不合理的开支，有权拒收未经经手人签

字和领导审批的票据。财务人员应主动当好村民委员会的‘参谋，经

常分析财务情况，及时向领导汇报财务收支情况。

三、不得以白纸条作库存现金，不得私借或挪用公款，不得将

村集体现金以个人名义借贷，未经主管领导批准，任何人不得向村

民委员会借支现金C

四、村民主理财小组定期审核会计的财务收支单据，无民主理

财小组审核印鉴的单据，会计不得入账。

五、财务人员应如实提供财务发生情况，自觉接受村务监督小

组、民主理财小组的监督和审计核查。

六、加强民主监督，实行民主理财，财务人员要做到财务相

符、帐物相符、账账相符，账目日清月结，按季公布，年度清理审

计。财务收支情况须交村民代表会议审议通过后立卷归档

公司财务的规章制度13

一、认真贯彻执行国家有关法律和财务规章制度，以收定支，

勤俭办事，统筹兼顾，保证重点。

二、实行主任负责制，由主任负责财务审计工作，重大事项由

办党组集体研究决定，财务科做好日常财务管理工作，制定岗位责

任制。

三、实行预算管理，一切收支列入预算、严格按预算执行，年

初预算由财经领导小组讨论决定，预算金额超过50000元，由办党

组研究确定。

四、严格执行费用开支范围和开支标准，任何人不得自引扩大

开支范围和提高开支标准，对违反财经纪律和不合理的'开支一律不

得报销，因特殊情况需扩大开支范围和提高标准，必须报财经领导

小组批准。

五、任何一项经济业务必须由两个或两个以上的人员办理，经

办人之间相互监督，相互制约。

六、因公出差、购物需借公款，必须填写借款单，经财务主管

主任批准方可借款,借款人在公务结束后一周内办理结帐手续，不

得拖欠，做到一事一清。

七、财务审批实行一支笔批报制度。

八、财务工作实行职务分离，分工负责，财务印章分开保管，

如有重大事项，及时向领导报告。

公司财务的规章制度14

1、贯彻执行国家有关法规和财务规章制度，加强财务监督，严

守财经纪律、奉公守法。

2、严格执行青少年体育俱乐部专款专用制度。

3、科学合理运用俱乐部现有资源，如实反映单位财务状况，努

力节约支出，提高资金使用效益。

4、建立健全单位内部会计监督制度，依法设置会计帐簿，并保

证其真实、完整。

5、会计凭证、会计帐簿、财务会计报表和其他会计资料，必须

符合国家统一的会计制度规定。

6、如实登记财务帐目，按时核对月结，做到帐款相符。按时编

制报送月度、年度报表。

7、妥善办理、保存原始凭证、帐本、及财务报表等。

8、不得伪造、变造会计凭证、会计帐簿及其他会计资料，不得

提供虚报的'会计报告。

9、做好发票的保管、收发工作、监督发票的使用情况。

10、出纳保管现金、支票及有价证券，会计保管发票、财务专

用章。

11、领取支票或者借用现金购物时，须填写借支单，列明借款

原因，经主管领导审批后，方能领取，使用后及时按报销手续结

帐。

12、必须遵守审批报销程序。报销单须有经手人证明人、审批

人签名。

13、接受财政、审计、税务等有关部门和主管部门的指导、检

查和监督。

公司财务的规章制度15

第一条为加强财务管理，依据国家有关法律、法规及财务制

度，结合公司详细状况，制定本制度。

其次条财务管理工作必需在加强宏观限制和微观搞活的基础

上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗

旨。

第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节

约，精打细算，在企业经营中制止铺张奢侈和一切不必要的开支，

降低消耗，增加积累。

第四条公司及公司下属项目部的财务工作，都必需执行本制

度。

第五条公司设置独立的财务机构财务部，依据业务工作须要配

备必要的专职财务人员：会计员、出纳员。

第六条财务人员必需仔细执行岗位责任制，相互协作，照实反

映和严格监督各项经济活动。记账、算账报账做到手续完备，内容

真实，数字精确，账目清晰，日清月结，按期报账。

第七条各级领导必需切实保障财务人员依法行使职权和履行职

责。

第八条财务人员办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。

没有主管领导审批签字的一律拒绝付款。

第九条财务人调动工作或因故离职的.，必需与接替人员办理

交接手续，没有办清交接手续的，不得离职。

公司财务的规章制度16

1.遵守国家有关财务政策、法令、法规。

2.遵守公司各项规章制度

3.服从领导，听从指挥，不得顶撞上级。

4.按时上班，不迟到，不早退，有事、有病要提前一天请假，

如遇到特殊情况要在当日10:00前电话请假。

5.着装整齐，不披头散发，着淡装，上岗时要配带胸卡，精神

饱满地投入工作。

6.加强团结，具有协作精神，共同搞好本部门工作。

7.工作时间不得串岗，不得聊天，在办公场所不得大声喧哗，

离开岗位要跟部门负责人打招呼。

8.树立为客户服务第一的思想，强化服务意识。

9.接待客户语言要文明，态度和蔼，提高办事效率，缩短客户

等待时间。

10.耐心回答客户的咨询，接电话时要使用礼貌用语。

11.加强业务学习，不断提高工作技能。

12.工作安排合理，有计划性，按时完成本职任务。

13.当好领导的参谋，对往来款项要做到心中有数，同时保守公

司财务秘密。

14.保护好部门公共财务，搞好公共卫生，保证有良好的‘工作

环境，每日上班前十分钟打扫环境卫生。

15.遵守防火制度，下班前检查门窗，关灯关电源。

16.上班时间无故不得打私人电话。

公司财务的规章制度17

一、认真贯彻执行国家有关法律和财务规章制度，以收定支，

勤俭办事，统筹兼顾，保证重点。

二、实行主任负责制，由主任负责财务审计工作，重大事项由

办党组集体研究决定，财务科做好日常工作，制定岗位责任制。

三、实行预算管理，一切收支列入预算、严格按预算执行，年

初预算由领导小组讨论决定，预算金额超过50000元，由办党组研

究确定。

四、严格执行费用开支范围和开支标准，任何人不得自引扩大

开支范围和提高开支标准，对违反财经纪律和不合理的开支一律不

得报销，因特殊情况需扩大开支范围和提高标准，必须报财经领导

小组批准。

五、任何一项经济业务必须由两个或两个以上的人员办理，经

办人之间相互监督，相互制约。

六、因公出差、购物需借公款，必须填写借款单，经财务主管

主任批准方可借款C借款人在公务结束后一周内办理结帐手续，不

得拖欠，做到一事一清。

七、财务审批实行一支笔批报制度。

八、财务工作实行职务分离，分工负责，财务印章分开保管，

如有重大事项，及时向领导。

公司财务的'规章制度18

1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准

计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较

的经济效益。

2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物

品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。

3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流

动资金，只能压缩超储的商品、物料，以臧少占用流动资金。

4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关

财务法规和制度。

5、使用的基本要求

(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，

加速资金周转，扩经营，以减少流动资金的'占用。

(2)加速托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占

用。

<3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上

报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资

金周次数和流动资金周转一次所需的天数。

(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩。

(5)尽量减少家具、用具的购置。

公司财务的规章制度19

1、组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有

关的财务指标计划，定期检查、督导、考核计划的执行情况，

及时调整和控制计划的实施。

2、监督管理财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金

收支和银行结算等业务。组织公司开展财务成果预测，参与公司重

大项目的.可行性研究，以便为公司提供可靠的资料和可行性建议。

3、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制

度，正确合理调度资金，保证日常合理开支需要的正常供给。

4、监督管理固定资产、流动资金及专项基金的管理。

5、负责会计核算，及时提供真实的会计核算资料；组织经济活

动分析，编写经济活动分析报告，提出改进意见和建议，为公司生

产经营决策提供依据。

6、监督审核年、季、月各种财务会计报表，做好年度会计决算

工作。

7、监督管理公司财务审计和会计稽核工作，建立一个专业化、

职业化的团队。

8、配合总经理完成公司交办的其他工作任务。

公司财务的规章制度20

1、会计人员应依法行使职权，维护国家财政制度和财务制度，

保护社会主义公共财产，加强经济管理，倡导勤俭办园，提高经济

效益。严格按照上级财政部门要求，坚持“收”“支”两条线。

2、根据勤俭办园的原则，制定年度经费预算，合理安排使用经

费。

3、制定本单位的财务、财产、物资管理的具体规定和办法，并

认真组织实施。

4、会计人员必须遵守法律、法规，按照会计法的规定办理事务

进行会计核算。

5、严格执行财务制度，对各项收支凭证进行认真审核，

6、认真及时做好记帐、算帐、结帐及财产物资清查工作，如实

反映本单位各项资金活动情况，做到凭证合法、手续完备，帐目健

全、数据准确、报帐及时。

7、每月制好收支表，并及时向领导提供经费使用情况。

8、按照规定，妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表、财务

文件等会计档案资料，遵守国家保密制度。

9、经常分析财务工作中存在的问题，及时向领导汇报，并提出

改正工作的具体办法，当好领导的参谋，发挥监督作用。

10、认真完成领导临时安排的‘其他工作。

公司财务的规章制度21

一、为了有效地管好财务，依照《会计法》的有关规定，制定

本规定。

二、办公室财务人员要按照上级有关财务管理的规定认真理好

财，做到帐目清楚，日清月结，严把财务开支关。

三、购置办公用品和其它各种用品，由办公室提出计划，按规

定批准后方可购置，每个工作人员要本着厉行节约的原则，认真节

约纸张，信封以及电话、水、电、汽油、仪器设备损耗等费用。

四、财务收付软结算，应由两人办理。

五、严格管理票据。凡涉及收费（预算外收入、罚没收入及其

他收入）使用上级规定的统一票据，依法依规收费，不准乱收费、

乱罚款。

六、单位的.财产物资应有专人保管，定期不定期地进行清查盘

点，对财产物资的数量，帐（卡）单进行核对。

七、现金管理规定：

1、库存现金的限额一般为3至5天的零星开支需要。

2、现金收入应于当日送存开户银行。

3、收费收入（现金）应在5天内（在单位或出差回单位后）

交、存，个人不得坐支、挪用。

4、出差人员借支的差旅费应严格控制，不得超过每天出差报销

标准（会务费、汽油费适当计算），出差回来后5天之内及时报

销，并还清借款。

5、对不能及时还清的借款，每月从借款人的工资中扣除（打除

多少依情况而定）C

6、用现金结算在外欠款时，经办人和付款人不能是同一人。

八、出纳人员不得兼管稽核、会计档案工作。银行存款的支

票、印章必须分管C

九、局领导不得经办现款结算各种帐务。

九、财务人员必须按月进行财务核算，编制好会计报表，做到

及时、准确、完整，并每月向主管财务工作的领导汇报。

十、本制度自公布之日起执行。

公司财务的规章制度22

一、发票的管理

1、企业发票需专人保管、专人开据，不得浪费与遗失。

2、发票的申购需财务部门在税务机关领取，并按发票的编号顺

序进行领发，一般一次申领一本，以旧换新。

3、开具发票应按规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如

实开具，并加盖单位财务印章或发票专用章，发票限在本市开具。

4、未开具的发票不允许先盖财务章，应即用即盖。

5、普通发票一本用完后应在封面注明日期和累计金额。

6、财务部门应按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损

毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期

满，经税务机关查睑后销毁。

7、如遇丢失发票的情况，应于丢失当日书面报告税务机关，并

需在传播媒介上公告声明作废。

8、财务部需加强发票书写格式管理，不符合规定格式的发票，

不得作为报销凭证C

二、违反发票管理法规的行为包括：

1、未按照规定领取发票的

2、未按照规定开具发票的

3、未按照规定接受税务