财务支付合同管理制度

财务支付合同管理制度一、总则（一）目的为加强公司财务支付合同管理，规范合同支付流程，防范财务风险，保障公司合法权益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门涉及财务支付的各类合同，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同等。（三）基本原则1.合法性原则：合同的签订、履行必须符合国家法律法规及公司相关规定。2.合规性原则：支付流程应严格遵循公司财务制度和相关审批程序。3.准确性原则：合同条款及支付信息应准确无误，避免因信息错误导致支付风险。4.及时性原则：在合同约定的付款期限内及时安排支付，维护公司信誉。二、合同签订管理（一）合同起草与审核1.业务部门负责合同的起草工作，应明确合同标的、数量、质量、价格、付款方式、履行期限等主要条款。2.合同初稿完成后，业务部门应提交给法务部门进行法律审核，法务部门对合同的合法性、合规性进行审查，并提出修改意见。3.财务部门参与合同审核，重点审核付款方式、付款期限、支付条件等财务条款，确保公司资金安全和支付的合理性。（二）合同审批1.合同经业务部门、法务部门、财务部门审核通过后，按照公司审批流程提交相关领导审批。2.审批人应认真审查合同内容，对合同的真实性、合法性、可行性负责，并签署明确的审批意见。3.对于重大合同或涉及金额较大的合同，应提交公司管理层会议审议。（三）合同签订1.合同经审批通过后，由业务部门负责与合同对方当事人签订正式合同。2.签订合同应使用公司统一的合同文本，合同文本应加盖公司公章或合同专用章，并由法定代表人或授权代表签字。3.合同签订后，业务部门应及时将合同副本提交给财务部门备案。三、合同执行管理（一）合同执行跟踪1.业务部门负责合同的执行跟踪，及时掌握合同履行情况，确保合同对方当事人按照合同约定履行义务。2.财务部门应定期与业务部门核对合同执行情况，包括货物交付情况、服务提供情况、款项支付情况等。3.如发现合同履行过程中出现问题或纠纷，业务部门应及时与合同对方当事人沟通协商解决，并及时向公司领导汇报。（二）付款申请1.合同约定的付款期限到达前，业务部门应根据合同履行情况填写付款申请表，详细说明付款事由、付款金额、付款方式等信息。2.付款申请表应经业务部门负责人签字确认后，提交给财务部门审核。3.财务部门对付款申请表进行审核，重点审核付款金额是否与合同约定一致、付款条件是否成就、相关发票是否齐全等。（三）付款审批1.财务部门审核通过后的付款申请表，按照公司审批流程提交相关领导审批。2.审批人应严格按照公司财务制度和审批权限进行审批，确保付款的合理性和必要性。3.对于不符合付款条件的申请，审批人应明确拒绝并说明理由。四、财务支付管理（一）支付方式1.公司财务支付方式主要包括支票支付、银行转账支付、网上支付等。2.具体支付方式应根据合同约定和公司实际情况选择，确保支付安全、便捷、高效。3.对于金额较大的支付，应优先采用银行转账支付方式，并尽量减少现金支付。（二）支付流程1.付款申请经审批通过后，财务部门根据审批意见安排支付。2.对于支票支付，财务部门应按照支票管理规定填写支票，并加盖公司财务专用章和法定代表人或授权代表印章。3.对于银行转账支付和网上支付，财务部门应根据付款申请表中的收款账户信息，通过公司网银系统或银行柜台办理支付手续。4.支付完成后，财务部门应及时将支付凭证进行整理归档，并在财务系统中记录支付信息。（三）支付记录与核对1.财务部门应建立健全支付记录台账，详细记录每笔支付的合同编号、付款日期、付款金额、付款方式、收款单位等信息。2.定期与银行对账单进行核对，确保支付记录与银行流水一致。如发现差异，应及时查明原因并进行处理。3.业务部门应配合财务部门做好支付记录与核对工作，提供相关业务资料和信息。五、合同变更与终止管理（一）合同变更1.合同履行过程中，如因客观情况发生变化需要变更合同条款的，业务部门应及时与合同对方当事人协商一致，并签订书面变更协议。2.变更协议应按照合同签订流程进行审批，并提交给财务部门备案。3.财务部门根据变更协议调整相关财务记录和支付计划。（二）合同终止1.合同履行完毕或出现法定解除、终止情形的，业务部门应及时通知合同对方当事人办理合同终止手续。2.合同终止后，业务部门应清理合同执行情况，包括货物交付、款项支付、发票开具等，并与合同对方当事人进行核对。3.财务部门根据合同终止情况进行财务结算，确保公司资金安全和财务记录准确。六、监督与检查（一）内部审计1.公司内部审计部门定期对财务支付合同管理情况进行审计，检查合同签订、执行、支付等环节是否符合公司制度和相关法律法规要求。2.审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。（二）财务检查1.财务部门定期对财务支付合同进行自查，检查合同支付流程是否规范、支付记录是否准确、财务风险是否可控等。2.对于自查中发现的问题，财务部门应及时进行整改，并建立长效机制，防止问题再次发生。（三）违规处理1.对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。2.如因违反本制度规定给公司造成经济损失的，相关责任人应承担赔偿责任。构成犯罪的，依法追究刑事