商业银行期末复习题模板

一、单项选择题1.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中,使闲置资金得到充足利用。这种功效被称为商业银行(A)功效。A.信用中介B.支付中介C.信用发明D.金融服务2.促进商业银行流动性供给增加原因是（D）。A.用户提取存款B.用户用在该行存款偿还贷款C.向股东发放现金股利D.收回同业拆出资金3.造成银行贷款出现呆坏账问题最关键风险是(A)A.信用风险 B.流动性风险C.利率风险D.竞争风险4.银行审查确保人担保能力时,应关键观察其(C)。A.资产总额B.负债总额C.净资产D.净现金流量5.下列结算方法中,属于同城结算方法是(D)。A．支票结算B．汇兑结算C．托收D．银行本票6.依据《巴塞尔协议》具体实施要求,国际大银行资本对风险资产比率应达成(C)以上。A．1.25%B.4%C.8%D.50%7.相关政府债券,说法不正确是(C)A.国库券是以贴息方法发行短期债券B.中长久公债是由财政部发行C.政府机构债券是指由政府所属企业或公益事业单位为特定公用事业项目发行债券D.政府机构债券是指由中央政府以外政府部门发行借款凭证8.在市场利率下降时,以固定利率计息银行负债资本（C）A．不变B．降低C．升高D．不确定9.商业银行同业拆借资金可用于(B)A．填补信贷缺口B．处理头寸调度过程中临时资金困难C．固定资产投资D．购置办公大楼10根据贷款五级分类法,当借款人处于停产、半停产状态时,该笔贷款应属于(C)A．关注类贷款B．次级类贷款C．可疑类贷款D．损失类贷款11.强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押理论,被称为(D)A.资金转移理论 B.预期收入理论C.资产管理理论D.商业贷款理论12相关回购协议,说法正确是（B）AA.商业银行证券回购对象关键是政府短期债券B.回购协议利率较高C.回购协议不存在违约风险D.回购协议融资属于商业银行被动型负债14.银行信贷风险形成外部原因是（D）和企业资金不足。A.市场风险 B.经济不景气C.抵押物质量不高 D.企业亏损15.某商业银行持有票面价值为100元5年期债券,票面利息为10元,银行购入该债券价格为90元,则当期收益率等于（B）A．10% B．11%C．12% D．13%10÷90≈11%16.相关证券投资收益曲线,说法错误是（C）。A.证券投资收益曲线是指证券收益率和证券发行量之间关系曲线B.证券市场上供求关系决定了证券收益率和证券发行量C.证券投资收益曲线通常向左下方倾斜D.信用等级最高国库券,其收益曲线与横轴平行17.当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时,利率敏感性缺口为（B）。CA.零 B.负值C.正值 D.不确定18.反应商业银行资金实力关键财务比率指标是（A）。A.存款资产比率 B.短期可销售证券与总资产比率C.资本风险比率 D.备付金比率19.下列能够作为商业银行信誉基础确保是（D）。A.固定资产B.准备金C.备付金D.现金资产20.商业银行与中央银行再贴现业务利率决定于（D）。BA．金融市场 B．中央银行C．商业银行 D．商业银行与中央银行协商21.借款人或第三人在不转移财产占有权情况下,将财产作为债权担保称为（B）。A．质押B．抵押C．确保 D．承诺22商业银行传统业务中最关键风险是（D）。A．市场风险B．汇率风险C．经营风险 D．信用风险23独家银行制银行关键集中在（A）A．美国 B．英国C．德国 D．日本24.银行风险管理最关键一环是(A)A.风险预防 B.风险规避C.风险分散 D.风险转嫁25.《巴塞尔协议》要求,银行关键资本比率应大于或等于（C）BA.1.25%B.4%C.8%D.50%26.资产转移理论认为,银行流动性强弱取决于（A）A.银行资产快速变现能力B.贷款期限长短C.银行能否快速借入资金D.银行资金起源关键是活期存款27.杠铃投资法基础不投资于（B）A.短期证券 B.中期证券C.长久证券 D.中长久证券28一家银行利率敏感性缺口为负,当利率上升时,其利润会（B）A．上升B．下降C．不变D．不确定29.银行对抵押品失去控制贷款属于(A)A.关注贷款 B.次级贷款C.可疑贷款 D.损失贷款30.股份制商业银行内部组织机构中最高权力机构是(B)A.董事会 B.股东大会C.工会 D.监事会31.商业银行资产管理理论“真实票据论”是指（A）。A.商业贷款理论 B.资产转移理论C.预期收入理论 D.资产收入理论32.相关呆账准备金,叙述正确是（A）A.提取目是填补贷款损失B.呆账准备金提取应在损失实际发生、需要冲销贷款时进行C.一般呆账准备金反应了贷款真实损失程度D.贷款质量高,呆账准备金就多33.在商业银行经营管理中,最直接、最方便风险识别方法是（A）A.财务报表分析法B.风险树搜寻法C.教授意见法 D.概率统计法34.银行在经营租赁业务时,兼具承租人和出租人双重身份业务是（B）A．直接租赁B．转租赁C．回租租赁 D．杠杆租赁35.对于地方政府债券中一般债券来说,其担保是（B）AA．地方政府税收B．中央政府税收C．地方政府融资项目收益 D．金融市场收益36.中国商业银行法要求银行贷款/存款比率不得超出（B）。A．100%B．75%C．50%D．25%37.以下说法正确是（C）AA.利息支出是银行支出关键部分B.净利润是营业利润减去所得税后剩下利润C.银行多种营业开支杂项应列入银行使用费开支中D.银行利润分为营业利润和净利润两种类型38.银行资本关键作用是（A）和消除不稳定原因。A.吸收意外损失 B.防范经营风险C.展示银行实力 D.保障资本充足率39.票据发行便利属于银行（D）A．资产业务B．与利率相关或有项目C．担保业务 D．承诺业务40.商业银行进行证券投资最好投资种类是（A） A.国家债券B.政府机构债券C.地方政府债券 D.企业债券41．商业银行在经营中面临信用风险是指（C）A.由多种自然灾难、意外事故等引发风险B.因为猛烈同业竞争带来风险C.因为债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失风险D.因为市场利率改变带来风险42.下列属于商业银行隶属资本是（A）A.未公开贮备B.未分配利润C.公积金 D.股票发行溢价43.商业汇票承兑期限通常最长不得超出（C）A．3个月 B．6个月C．9个月 D．12个月43.相关同业拆借,叙述正确是（B）CA.拆借双方仅限于商业银行B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款C.隔夜拆借通常不需要抵押D.拆借利率由中央银行预先要求44.能够从根本上决定商业银行流动性需求是（C）A.投资量 B.贷款量C.存款量 D.现金量45.发行股票时,股票实际销售价格超出面值溢价部分是商业银行资本组成中（B）A.留存盈余 B.资本盈余C.营业盈余 D.未分配利润46.商业银行可长久利用存款,称（D）。A.流动性存款 B.原始存款C.定时存款 D.关键存款47.在商业银行进行投资时,把资金关键集中在短期和长久证券上,而对中期证券则基础不投资,这属于（B）A．梯形期限法 B．杠铃投资法C．周期期限决议法 D．有效证券组合投资法48.信贷集中是指银行未经尤其同意,向一个借款人发放、贷款金额超出资本金一定百分比贷款,该百分比通常为（B）A.20%B.25%C.30% D.35%49.根据贷款风险程度,由低到高正确排列是（D）A．正常、次级、关注、可疑、损失 B．正常、关注、可疑、次级、损失C．正常、可疑、关注、次级、损失 D．正常、关注、次级、可疑、损失50.商业银行来自投资活动现金流出项目是（B）A.再贴现B.发行金融债券C.向用户发放贷款D.支付职员工资51.最适适用于异地采购交易结算工具是（C）A.银行本票B.支票C.银行汇票D.商业汇票52.商业银行资产中流动性最高部分是（B）A．准备金 B．现金资产C．短期贷款 D．证券投资53.下列相关表外业务描述正确是（D）BA．表外业务虽不列入资产负债表,但影响资产负债总额B．表外业务取得利息收入C．表外业务提供资金金融服务D．《巴塞尔协议》将商业银行表外业务监督管理纳入到资本充足率框架中二、判定改错题当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时,利率敏感性缺口为负值。（错）[正值]商业银行进行证券投资最好投资种类是政府机构债券。（错）[国家债券]银行风险管理第一步,也是最关键一步是要对风险作充足估量。（错）[风险识别]一般呆帐准备金多少与贷款实际质量相关。（错）【数量】当市场利率上升时,银行所持固定收入金融工具市场价值亦上升。（错）【下降,反向变动】发行股票时,股票实际销售价格超出面值溢价部分是商业银行资本组成中留存盈余。（错）【资本盈余】当市场利率呈下降趋势时,处于融资缺口为正商业银行,其净利息收入亦呈下降趋势。(错)。【上升】商业银行经营安全性、流动性和盈利性之间总是一致。(错)。【安全性与盈利性反向变动】在商业银行经营管理中,最直接、最方便风险识别方法是风险树搜寻法。(错)【财务报表分析法】在证券信用等级、价格等其她条件相同情况下,利率风险与证券偿还期长短反百分比改变。(错)【正百分比】一般呆帐准备金反应了评定日贷款真实质量。(错)【真实数量】商业银行所持有短期有价证券资产属二级贮备。(对)。财务杠杆比率越高,说明银行资本越充足。(错)【财务杠杆比率指银行经过负债筹资比率】公开贮备属于商业银行隶属资本。(错)【公开贮备归属于银行关键资本】当今世界,各国商业银行组织形式关键采取单一银行制。(错)【分支银行制】银行证券投资关键是指银行从事股票交易。(错)【银行购置有价证券,关键是政府和国家债券】当市场利率上升时,银行所持固定收入金融工具市场价值亦上升。(错)下降利润分配表属于商业银行财务报表之一。（对）[商业银行财务报表包含资产负债表、损益表和现金流量表]财务杠杆比率过高,说明银行资本不足。(对)【财务杠杆比率为资产比资本】银行关注类贷款与可疑贷款一样,均属于不良贷款范围。（错）【关注贷款还属于正常类】银行资本关键功效是赢利。(错)【银行资本关键功效是支撑银行正常运作,确保银行生存能力】次级贷款是指已肯定要发生一定损失贷款。(错)可能银行资本多少应该取决于银行倒闭风险大小。(对)增强流动性是商业银行证券投资业务首要目标。（错）。【证券投资首要目标是盈利】通常来说银行财务杠杆比率越高,其投资风险越小。（错）【财务杠杆比率越高负债越高,风险越高】三、名词解释银行持股企业制:银行控股企业制又叫做集团制银行,即由少数大企业或大财团设置控股企业,再由该企业收购或控制两家以上银行股票。在法律上,这些银行是独立,但其业务与经营政策统属于股权企业控制。这种商业银行组织形式在美国最为流行。分行制:法律许可除了总行以外,商业银行能够在中国外各地普遍设置分支机构;全部分支机构统一由总行指挥。单一银行制:银行业务完全由各自独立商业银行经营,不设或限设分支机构。资产负债表:资产负债表亦称财务情况表,表示企业在一定日期财务情况关键会计报表。现金资产:商业银行维持其流动性而必需持有资产,它是银行信誉基础确保。同业拆借:指银行之间利用资金融经过程中时间差、空间差调剂资金余缺短期借贷。回购协议:指商业银行在资金短缺时候,将其持有有价证券临时出售给其她金融机构政府或者企业,并在未来约定日期以约定价格赎回一个协议。资本充足率:资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额百分比。关键存款:对市场利率变动和外部原因改变反应不敏感存款。关键存款比率:关键存款比率表现为关键存款和总资产比率以及关键存款和贷款总额比率。关键存款百分比=关键存款/总资产流动性需求:商业银行能随时满足用户提现与贷款需求能力。。公开贮备:是指经过保留盈余或其她盈余方法在资产负债表上明确反应贮备。资金成本:包含利息在内花费在吸收负债上一切开支。呆帐准备金:从银行收入中提取,用于填补贷款损失一个价值准备。资本盈余:银行发行一般股时,其发行价格超出票面价值部分。即通常所讲股票发行溢价。利率敏感性缺口:利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间货币差额。风险规避:风险规避是指银行在经营过程中拒绝或退出有风险经营活动。次级贷款:次级抵押贷款是指部分贷款机构向信用程度较差和收入不高借款人提供贷款。关注贷款:关注类贷款是指尽管借款人现在有能力偿还贷款本息,但存在部分可能对偿还产生不利影响原因贷款。确保贷款确保贷款指贷款人按《担保法》要求确保方法以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时,按要求负担连带责任而发放贷款。杠铃投资战略:这种策略下,银行只购置短期债券和长久债券,不购置或只购置极少数量中期证券。中间业务:指商业银行无需动用自己资金,以中间人身份代理用户进行多种金融活动并收取手续费业务表外业务:是指商业银行所从事不列入资产负债表而且不影响资产负债总额经营活动汇票:汇票是由出票人签发,要求付款人在见票时或在一定时限内,向收款人或持票人无条件支付一定款项票据。融资性租赁:又称金融租赁,是商业银行租赁关键形式。由商业银行出资购置承租人选定设备,并按协议将设备出租给承租人使用。信托:委托人基于对受托人信任,将其财产权委托给受托人,由受托人根据委托人意愿,以自己名义,为委托人利益或其它特定目进行管理或处分行为。四、简答题简述商业银行“三性”标准之关系。（1）三性标准:盈利性,安全性,流动性。（2）三者之间是对立统一,没有安全性、流动性,盈利性就失去了依靠,而没有盈利,安全性、流动性也是没有意义。不过三者之间也有对立,资金安全性要求选择较低收益资产,流动性也要求降低盈利资产利用率。简述商业银行职能。（1） 信用中介职能（2） 支付中介职能（3） 信用发明职能（4） 金融服务职能（5） 调整经济职能简述商业银行非存款类负债资金起源渠道。（1）同业拆借（2）向中央银行借款（3）回购协议（4）国际金融市场借款（5）发行中长久债券简述利率敏感性缺口管理策略。利率敏感性缺口有三种状态:正缺口、负缺口、零缺口当利率上升时,正缺口状态利差收益增加,负缺口利差收益降低当利率下降时,正缺口状态利差收益降低,负缺口利差收益增加当利率上升时,应扩大正缺口,当利率下降时扩大负缺口简述商业银行现金资产关键组成。现金资产通常包含银行库存现金、在途托收现金、代理行存款和在中央存款四部分。（1）库存现金是银行金库中纸币和硬币,以及同中央银行发生往来但尚在运输中现金。（2）在途托收现金指已签发支票送交中央银行或其她银行但相关账户还未贷记部分。（3）代理行存款即存放同业款项,关键用于同业间、联行间业务往来需要。（4）在中央银行存款关键用于应付法定准备金要求,并可作支票清算、财政部库券交易和电汇等财户余额。简述商业银行从外部筹集资本方法。1发行一般股。2发行优先股。3发行资本性工具。4出售资产与租赁设备。5股票与债券交换等。影响银行贷款利率关键原因有哪些？借贷资金供求。中央银行利率:再贴现率和再贷款率。银行吸收资金成本简述贷款五级分类。五级分类法就是根据贷款风险程度,将贷款划分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。正常贷款:借款人能够推行协议,银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充足把握。关注贷款:尽管借款人现在有能力偿还贷款本息,但存在部分可能对偿还产生不利影响原因。次级贷款:借款人还款能力出现显著问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息可疑贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使实施抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。损失贷款:在采取全部可能方法和一切必需法律程序以后,本息仍无法收回,或只能收回极少部分。简述对借款企业财务分析关键内容。财务分析是银行对借款人财务报表中相关数据资料所进行确定,比较,研究和分析,借以掌握借款人财务情况,分析借款人偿债能力,估计借款人未来发展趋势。（1）审查借款人损益表（2）审查借款人资产负债表述商业银行风险管理关键内容。商业银行风险管理包含风险识别、风险估量、风险评价、风险处理等四个方面具体内容。简述商业银行证券投资目商业银行证券投资是指为了获取一定收益而负担一定风险,对有一定时限资本证券购置行为。银行证券投资基础目是在一定风险水平下使投资收入最大化。1）获取收益。从证券投资中获取收益是商业银行投资业务首要目标。2）分散风险。降低风险一个基础做法是实施资产分散化以分散风险。3）增强流动性。商业银行保持一定百分比高流动性资产是确保其资产业务安全关键前提。简述商业银行为何通常将国家债券作为证券投资关键对象？安全性高。国家债券发行者是中央政府流动性较强。风险小,安全性高,转让较轻易抵押代用率高。简述信托业务特点。（1）以资财为关键。（2）以信用为基础（3）含有多边关系。（4）收益含有双向性。（5）信托资财含有独立性。五、计算题一某一银行总资本为6000万元,计算其资本充足率。已知条件备用信用证转换系数为100％,对私人企业长久信用承诺转换系数为50％。单位:万元资产项目:总资产100000现金5000;国库券0;中国银行存款5000;居民住宅抵押贷款5000;私人企业贷款65000表外项目:加总30000用以支持市政债券通常义务债券备用信用证10000;对私人企业长久借贷协议06000/（5000×0%+0×0%+5000×20%+5000×50%+65000×100%+10000×100%×10%+0×50%×100%=7.55%（5分）二某用户向银行申请500万元信用额度,贷款利率为15%,用户实际使用资金额度为500万元。当银行决定将贷款额度20%作为赔偿余额存入该银行,并对赔偿余额收取1%负担费,则该银行贷款税前收益率为多少？单位:万元贷款税前收益率=银行贷款收入/用户实际使用资金额银行贷款收入=500×15%+500×20%×1%=76借款人实际使用金额=500×（1-20%）=400贷款税前收益=76/400=0.19三某商业银行利率敏感性分析资料:利率敏感性分析表单位:百万元0~1月1月~3月3月~6月6月~12月利率不敏感项目累计资产现金及存放同业00001320.51320.5短期金融工具150.40000150.4证券投资3028296.116526373210.1商业贷款2728.1264.9549.1273.266.43881.7个人贷款230.7347.6589.7905.111413214.1不动产贷款29.858.182.41971804.52171.8其她00056611.2667.2资产总额14615.8负债及权益活期存款00003163.23163.2计息支票帐户2911.900002911.9储蓄存款0000684.3684.3小额存单134.1208.5277.8428.9884.51933.8其她存款38122.7140.7476.7388.31166.4大额CD279.4861.8848.51073.3144.83207.8短期借款337.918000355.9其她负债003.213.592.4109.1权益00001083.41083.4负债及权益总额14615.8依据以上某商业银行利率敏感性分析资料:（1）计算期间缺口。（2）在未来一年中,市场利率怎样改变对该行有利？（3）假如估计未来利率将出现相反改变,该行应怎样避险？（1）0~1月:3169-3701.3=-532.3(1分)1~3月:952.6-1211=-258.4(1分)3~6月:1317.3-1270.2=47.1(1分)6~12月:1596.3-1992.4=-396.1(1分)（2）1~3月内,利率下跌。3~6月内,利率上涨。6~12月内,利率下跌(3分)（3）在1~3月内,营造正缺口;3~6月内,营造负缺口;6~12月内,营造正缺口。(3分)四假设某银行资产总额为100亿元,资产收益率为1.5%,资本总额为10亿元。试计算该行财务杠杆比率和资本收益率。杠杆比率=总资产/总资本=100/10=10资产收益率=净利润/总资产×100%=1.5%净利润=100×1.5%=1.5资本收益率=净利润÷总资本×100%=1.5÷10×100%=15%五某商业银行拥有总资产10亿元,其中现金5000万元,政府证券3000万元,同业拆出9000万元,同业拆入4000万元,计算其流动资产比率。流动资产比率=流动资产/总资产=（5000+3000+9000-4000）/10亿=13%六、案例分析题（10分）一美国次贷危机当美国经济在互联网泡沫破裂和“9·11”事件双重打击下展现衰退危险时,美国政府为挽救经济采取低利率和减税等一系列方法。这些方法使大量资金涌入沉寂房地产市场。伴随资金不停涌入,房地产价格一路攀升。不少投资人经过贷款购置第二套甚至第三套房产,同时大批没有偿还能力贷款者和有不良还款统计者也向银行申请次级按揭贷款以购置房产。房价高涨使银行对发放贷款进行了一系列“创新”。“创新”问:试分析美国次贷危机成因。（1）宽松贷款资格审核埋下了危机种子。所谓次级按揭,是指在美国向信用分数较低、收入证实缺失、负债较重人提供贷款,部分贷款机构甚至推出了“零首付”、“零文件”贷款方法。可见,次级按揭用户偿还保障不是建立在用户本身偿还能力基础上,,而是建立在房价不停上涨假设之上,一旦房价下跌加上贷款利率上升,用户偿还负担加重,大量用户无力偿还时,危机就此爆发。（3分）（2）房屋抵押贷款证券化使得危机快速蔓延。资产证券化作用含有双重性性。次级抵押贷款机构经过将房贷资产抵押债权证券化,出售给机构投资者以转移自己潜在高风险。然而,资产证券化在发展过程中被过分滥用,机构投资者们也被高回报率诱惑而忽略了其背后隐藏风险。当房地产市场衰退时,违约率上升,风险显现,金融衍生品市场便会猛烈动荡;同时,伴随多个多样组合证券销售给世界各类投资人,债务链条不停加长,风险被快速传输到了愈加广泛领域。（4分）（3）监管缺失使得风险不停积累。在此次次贷危机中,美国政府监管能力及资产评级企业公信力均遭到不一样程度质疑。（3分）二美国货币中心银行增资以抵御坏债带来风险1982年,世界经济衰退造成发展中国家出口猛烈下降,进而致使其偿债发生困难。美国银行持有第三世界债务超出了1000亿美元,债务国大多数是拉丁美洲国家,尤其是巴西和墨西哥。花旗银行、制造商汉诺威银行、美洲银行、大通曼哈顿银行、化学银行、J．P．摩根、银行家信托以及芝加哥银行等,都是对第三世界大贷款者。1982年,当对第三世界国家违约忧虑与日俱增时,大家担心美国银行体系会所以而瓦解,因为,很多货币中心银行所持有第三世界国家债务量大大超出了它们资本金。在管理者激励下,货币中心银行将关键资本从1981年占资产4.2％增加到现在7％以上。另外,这些银行一直把一部分收入提存以增加它们贷款损失准备,用来填补这次债务危机损失。尽管在第三世界债务上遭受损失是巨大,大大地降低了它们尤其是大货币中心银行盈利,但因为增加了资本金,提升了抵御风险能力,增强了大家对银行信心,银行体系还是经受住了风暴。问:该案例说明了什么？为何充足银行资本能降低银行经营风险？能够经过哪些路径补充银行资本金？1保持一定规模银行资本是规避风险策略之一。2银行资本是银行稳健经营基础。银行资本关键作用是吸收意外损失和消除银行不稳定原因,维护公众信心。资本对资产百分比越高,其资产安全性就越强,银行信誉就越好,从而出现资不抵债而倒闭可能性就越小。资本充足度减低了银行破产可能性,增加了银行资产流动性。3一旦金融管理当局认为商业银行资本金率低于一定程度,就会责令其增加资本金。提升资本充足率方法是:一是增加资本,二是降低资产规模,三是调整资产组合中高低风险资产比重,降低高风险资产。三海南发展银行失败海南发展银行（以下简称海发行）于1995年8月18日开业,注册资金16．77亿元人民币（其中外币折合人民币3000万元）。股东有43个,关键股东为海南省政府、中国北方工业总企业、中国远洋运输集团企业、北京首都国际机场等,由海南省政府控股。略…..结合案例,请回复:（1）你认为在案例中海南发展银行正经历着什么风险？深入分析。（2）海南发展银行案例,能够总结出哪些经验教训？(1)案例中海南发展银行风险,最突出表现为银行信用风险。这是对金融机构存亡到关关键风险。对银行来说,信用风险是存款者挤兑提款而银行无法支付风险。在这种情况下,银行就不得不宣告破产。金融机构信用风险有时与其用户信用风险息息相关。(4分)（2）A．立刻分析判定市场信号改变,加强流动性管理。B．加强商业银行负债成本管理,优化负债结构。C．加强银行风险管理,保持银行经营稳定性,树立公众对银行信心。D．严格贷款管理,确保贷款质量。E．加强金融监管和法制建设,预防银行业恶性竞争。（列举3点以上即可）(6分)四日本幸福银行破产案日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣告,总部设置在大阪地方银行——幸福银行破产,由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人地方银行。金融当局说,在稽核幸福银行账户后发觉,截至1998年9月,该银行资本亏损达成569亿日元,包含所持证券亏损;到1999年3月底,自有资金率只有0.5％。幸福银行有50年历史,在日本中国有110家分支机构,多名职员。过去三年一直亏损,日本金融监管部门曾要求该银行立刻增加资本,该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行,但该银行终究还是逃脱不了倒闭厄运。依据案例,回复问题:问:（1）资本金对于银行来说,意味着什么?（2）日本幸福银行由资本金造成风险对中国商业银行有什么借鉴意义?（1）商业银行资本是银行从事经营管理活动基础物质条件,要办银行首先要有资本。通常企业资本通常占其资产总额50％以上,是其维持生产经营关键物质条件和支撑力量,而商业银行资产经营关键不是依靠资原来支撑,而是依靠存款负债。这就决定了银行资本和企业资本区分。银行资本关键功效是吸收意外损失和消除不稳定原因。当银行丧失清偿能力和发生流动性危机时保护未保险存款人;以充足确保金填补未预料亏损,维持公众对银行信心,提升银行信誉;购置房产设备。因为资本能有效地确保留款安全,抵御风险损失,从而最终有利于社会经济和金融秩序稳定,所以各国银行管理当局无不十分重视资本充足程度管理。(5分)（2）通常来说,银行经营管理者总是倾向于使用较少资本千方百计地扩展资产业务,以取得较大股权收益率和盈利水平,其肯定结果是增大银行经营风险;而银行管理当局则更重视银行系统稳定和保护存款者利益,所以要求商业银行提升资本比率,以确保银行业务经营稳健。《巴塞尔协议》将银行资本划为关键资本与隶属资本两类,而且要求银行关键资本比率为4％,全部资本比率为8％。中国《商业银行法》第4章第39条第1款要求,“资本充足率不得低于百分之八”,第8章第75条第2款要求,“未遵守资本充足率、存贷百分比、资产流动性百分比、同一借款人贷款百分比和中国人民银行相关资产负债百分比管理其她要求,由中国人民银行责令更正”。五汇丰集团经营战略汇丰银行集团成立于1991年,总部设在伦敦,汇丰银行集团是一家英资金融控股企业,也是全球著名跨国金融机构之一,它股票除了在伦敦、香港证券交易所挂牌上市之外,还要将其股票到纽约上市,在全球80多个国家和地域设有5家区域性银行。略…..依据案例回复:汇丰银行集团确立了什么样金融发展战略？并加以分析。汇丰银行集团确立并实施了一条全球“网络金融超市”战略。（3分）目前,国际银行业大趋势是金融服务网络化,金融产品多元化,银行服务全能化。科技手段发展及在银行应用使银行交易系统、清算系统和服务网络日新月异,货币由现金转向票据化,进而转向电子化,传统银行产品——存款、贷款和结算内涵和外延都有了惊人发展,号称“金融超市”全能银行已成为国际商业银行发展一大趋势;同时,金融创新在银行业发展中地位与作用日显突出,信用卡、电话银行和网络银行促进银行金融产品由卖方市场向买方市场转变,迫使各国银行业纷纷扬弃传统经营理念和经营方法,愈加频繁地调整其经营战略。汇丰集团在这一背景下,也加紧了其实施全球“网络金融超市”步伐。七、叙述题一试述商业银行贷款政策基础内容。贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险各项方针、方法和程序总和。其基础内容有:（1）贷款业务发展战略。（2）贷款审批分级授权（3）贷款期限和品种结构（4）贷款发放规模控制。（5）关系人贷款政策（6）信贷集中风险管理政策（7）贷款定价（8）贷款担保政策（9）贷款档案管理政策（10）贷款审批和管理程序（11）贷款日常管理和催收政策（12）对全部贷款质量评价标准（13）不良贷款管理。二叙述商业银行非存款类资金起源及其规模确定。（1）银行非存款资金起源分类或渠道:A．同业拆借:同业拆借要在会员银行之间经过银行间资金拆借系统完成,是流动性盈余银行向流动性短缺银行提供信贷。银行间同业拆借关键目是补充准备金不足和保持银行流动性。(1分)B．向中央银行贴现借款:商业银行需持中央银行要求票据向中央银行申请抵押贷款。商业银行取得贴现借款利率由中央银行要求,这一利率是中央银行调整商业银行准备金最关键利率之一。(1分)C．证券回购:商业银行以其持有流动性强、安全性高优质资产,以签署回购协议方法融资。回购协议一方临时出售这些资产,同时约定在未来某一日以协商价格购回这些资产。回购协议利率较低,假如银行以此融资用于收益较高投资,则会带来更高盈利。(1分)D．国际金融市场融资:最经典是欧洲货币存款市场。(1分)E．发行中长久债券:商业银行以发行人身份,经过负担债券利息方法,直接向货币全部者借债融资方法。银行发行中长久债券所负担利息成本较其她融资方法要高,但确保银行资金稳定。资金成本提升促进商业银行经营风险较高资产业务,这从总体上增大了银行经营风险。(1分)（2）非存款性资金起源规模确定:银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间对比关系,非存款性资金起源确定取决于存款性资金