2023年银行从业资格考试风险管理

银行业从业人员资格认证考试

风险管理原则预测试卷（四）

一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分）如下各小题所给出的四个选项中，只有

一项符合题目规定，请选择对应选项，不选、错选均不得分。

1假设随机变量X服从二项分布B（I0,0o1）,则随机变量X口勺均值为（）,方差为（）。

A1,0.9

B0.9,I

C1,1

D0.9,0.9

2股票A的价格为38元/股，某投资者花6.8元购得股票A的买主期权，规定该投资者可

以在12个月后以每股40元的价格购置1股A股票。现知6个月后，股票A的价格上涨为

50元，则此时该投资者手中期权口勺内在价值为（）元。

A-1.8

B0

C5

D10

3某1年期零息债券U勺年收益率为18.2%,假设债务人违约后回收率为20%,若1年期的

无风险年收益率为4%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概

率为（）。

A0.05

B0.1()

C0.15

D0.20

4下列有关担保的说法，不对心」的是（）。

A连带责任保证的债权人可以规定保证人在其保证范围内承担保证责任

B抵押规定债务人将抵冲财产移交债权人占有

C质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权根据法律规定以该动产折价或者以拍

卖、变卖该动产的价款优先受偿

D债务人可以向债权人洽付定金作为债权的担保

5在持有期为10天、置信水平为99%的状况下，若所计算的风险价值为10万元，则表明

该银行的资产组合（）。

A在1（）天中口勺收益有99%H勺也许性不会超过10万元

B在10天中日勺收益有99%日勺也许性会超过10万元

C在10天中H勺损失有99%日勺也许性不会超过10万元

D在10天中H勺损失有99%的也许性会超过10万元

6下列有关红色预警法的说法，不对H勺口勺是（）。

A是一种定性分析的措施

B要对影响警素变动的有利原因与不利原因进行全面分析

C要进行不一样步期的J对比分析

D要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

7下列有关信用评分模型的说法，对口勺日勺是（）。

A信用评分模型是建“.在对目前市场数据模拟的基础上

B信用评分模型可以给出客户信用风险水平口勺分数

C信用评分模型可以提供客户违约概率口勺精确数值

D信用评分模型可以及时反应企业信用状况口勺变化

8下列对于影响期权价值原因的理解，不对的的是（）。

A当期权期限增长时，买方期权的价值会对应增长

B伴随波动率的增长，买方期权的价值会对应增长

C伴随波动率的增长，卖方期权的价值会对应减少

D当期权期限增长时，卖方期权的价值会对应增长

9某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为1D0元，票面利率为10%,市场利率

为10%,则该债券的麦考利久期为（）年。

AI

B1.5

C1.91

D2

10巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的规定包括（）。

A置信水平采用95%的单尾置信区间

B持有期为10个营业日

C市场风险要素价格的历史观测期至少为六个月

D至少每6个月更新一次数据

II下列有关高级计量法口勺说法，对的口勺是（）。

A使用高级计量法不需要得到监管当局日勺同意

B一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局同意不可退回使用相对简朴的措施

C巴塞尔委员会规定资产规模不小于I亿美元的银行必须使用高级计量法

D高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

12在用原则法计算操作风险经济资本时，表达商业银行各产品线的操作风险暴露的B值

代表0。

A特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间口勺关系

C特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间日勺关系

D特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

13内部欺诈是指（）。

A商业银行内部员工因过错没有按照雇佣协议、内部员工守则、有关业务及管理规定操作

或者办理业务导致日勺风险，重要包括因过错•、未经授权的业务或交易行为以及超越授权H勺活

动

B员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或企业政策导致的损失

C商业银行员工由于知只、技能匮乏而给商业银行导致的风险

D违反就业、健康或安全面欧）法律或协议，包括劳动法和协议法等，导致个人工伤赔付或

因性别、种族歧视事件导致的损失

14下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A操作风险损失率为操作导致的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B拨备覆盖率=（一般准备+专题准备+特种准备）+贷款余额

C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额：（期初关注类贷款余额-期初关注类

贷款期间减少金额）X100%

D市值敏感度为修正持续期缺口XI%+年

15下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A资本金收益率:税后冷收入♦资本金总额

B资产收益率:税后净收入：资产总额

C净业务收益率二（营业收入总额一营'业支出总额）♦资产总额

D非利息收入率二（非利息收入•非利息支出）+（营业收入总额-营业支出总额）

16下列有关风险监管的说法，不对的的是（）。

A监管部门通过对商业银行内部风险管理目口勺、程序的监督检查，督促商业银行建'7全面

涵盖各类风险H勺内部管理体系

B内部控制是商业银行有效防备风险的最终一道防线

C建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织构造、业务政策、操作系统和管

理汇报制度相吻合

17商业银行在实行内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（）。

A市场风险经济资本=乘数因子XVaR

B市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）XVaR

C市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）/VaR

D市场风险经济资本=VaR/（附加因子+最低乘数数因子）

18银行监管应当遵照的基本原则不包括（）。

A利益原则B公开原则C公正原则D效率原则

19银监会提出的银行监管理念不包括（）。

A管法人B管风险C管内控D管存款

20下列有关风险迁徙类指标的说法，对的的是（）。

A衡量商业银行风险变化的J范围

B属于静态指标

C包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

D包括流动性风险指标

21失职违规不包括如下哪种情形？（）

A滥用职权的情形B从事未授权交易的情形

C盗用资产的情形D支配超过权限资金额度H勺情形

22在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A资产规模和商业银行II勺风险管理水平

B资本金规模和商业银行的盈利水平

C资产规模和商业银行H勺盈利水平

D资本金规模和商业银行的风险管理水平

23全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度小」是（）。

A企业的资产规模B企业的目口勺

C全面风险管理要素D企业口勺各个层级

24下列有关风险的说法，对的口勺是（）。

A对大多数银行来说，存款是最大、最明显口勺信用风险来源

B信用风险只存在于老式的表内业务中，不存在于表外业务中

C对于衍生产品而言，对手违约导致的损失一般不不小于衍生产品的名义价值，因此其潜

在风险可以忽视不计

D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降也许会给投资组合带来损失

25根据巴塞尔委员会，容许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的规定,

这种规定不包括（）。

A商业银行必须表明采用口勺操作风险计量措施考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损

失事件

B商业银行必须建立原则口勺程序，规定在什么状况下必须使用外部数据以及使用外部数据

的措施

C银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，不过应当可以为操作风险有

关的程序和活动提供整体性的检查

D银行必须设置独立口勺操作风险管理部门，承担银行操作风险管理框架的设计及实行

26下列有关经济合作与发展组织（OECD）的企业治理观点日勺说法，不对R勺日勺是（）。

A治理构造框架应保证经理对企业的战略性指导和对管理人员H勺有效监督

B企业治理应当维护股东口勺权利，保证包括小股东和外国股东在内H勺全体股东受到平等口勺

待遇

C假如股东权利受到损害，他们应有机会得到有效赔偿

D治理构造应当确认利益有关者的合法权利，并且鼓励企业和利益有关者为发明财富和工

作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

27假定股票市场一年后也许出现5种状况，每种状况所对应的概率和收益率如下表所示:

概率0.050.200.150.250.35收益率50%15%-10%-25%40%则一年后投资股票市场的预期收益

率为（）。

A18.25%

B27.25%

C11.25%

D11.75%

28下列减少风险的措施中，（）只能减少非系统性风险。

A风险分散B风险转移C风险对冲D风险规避

29在实际应用中，一般用正态分布来描述（）H勺分布。

A每日股票价格B每日股票指数

C股票价格每日变动值D股票价格每日收益率

30假设某股票一种月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0.01%的正态分布，则一

种月后该股票日勺股价增长率落在（）区间内日勺概率约为68%。

A（1%,3%）

B(0,4%)

C（1.99%,2.01%）

D（1.98%,2.02%）

31下列哪一项不属于内控制度中的制衡机制？（）

A交叉查对B双人签字C双人控制资产D对账

32内部审计的重要内容不包括（）。

A风险状况及风险识别、计量、监控程序的合用性和有效性

B会计记录和财务汇报I向精确性和可靠性

C内部控制的健全性和有效性

D适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管规定

33现代商业银行H勺财务控制部门一般采用（）的措施，及时捕捉市场价格/价值的变

化。

A每月参照市场定价B每日参照市场定价

C每日财务报表定价D每月财务报表定价

34《巴塞尔新资本协议》通过减少（）规定，鼓励商业银行采用（）技术。

A监管资本，高级风险量化B经济资本，高级风险量化

C会计资本，风险定性分析D注册资本，风险定性分析

35商业银行识别风险的最基本、最常用的措施是（）o

A失误树分析措施B资产财务状况分析法

C制作风险清单D情景分析法

36在客户信用评级中，由个人原因、资金用途原因、还款来源原因、保障原因和企业前

景原因等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A5Cs系统B5Ps系统

CCAMEL分析系统D511s系统

37死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不一样信用

等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，一般分为边际死亡率和合计死亡率。根据死亡率

模型，假设某3年期辛迪加贷款,从第I年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、

0.60%,则3年的合计死亡率为（）。

A0.17%

B0.77%

C1.36%

D2.32%

38根据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款构成，该组合的平均违约率为2%,

E=2.72,则该组合发生4笔贷款违约H勺概率为（）。

A0.09

B0.08

C0.07

D0.06

39某企业2023年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2023年期初存货为450万

元，2023年期末存货为550万元，则该企业2023年存货周转天数为（）天。

A198B18OC16OD225

40下列有关客户风险外生变量日勺说法，不对及IH勺是（）。

A一般来说，对「信用等级较高的客户偶尔发生的风险波动，应予以较大的容忍度

B对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D授信管理人员应减少对评级下降的授信的检查频率

41下列哪项是有关资产组合模型监测商业银行组合风险的对的说法?（）

A重要是对信贷资产组合的授信集中度和构造进行分析监测

B必须直接估计每个敞=1之间的有关性

CCreditPortfolioView模型直接估计组合资产日勺未来吩值概率分布

DCreditMetrics模型直接估计各敞口之间的有关性

42（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险汇报中反应。

A原始损失数据B诱因及对策

C关键风险指标D资本金水平

43在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。

A基本面指标和财务指株B财务指标和财务指标

C基本面指标和基本面指标D财务指标和基本面指标

44某企业2023年净利润为0.5亿元人民币，2023年末总资产为10亿元人民币，2023年

末总资产为15亿元人民币，该企业2023年的总资产收益率为（）。

A5.00%

B4.00%

C3.33%

D3.00%

45下列有关总敞口头寸的说法，不对的的是（）。

A总敞口头寸反应整个货币组合的外汇风险

B合计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

46信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而也许出现损失的交易金

额，一般而言，商业银行最重要的信用风险暴露是（）。

A住房抵押贷款信用风险暴露B零售信用风险暴露

C企业/机构信用风险暴露D公用事业信用风险暴露

47下列有关银行资产计价的说法，不对『、川、」是（）。

A交易账户中的项目一股只能按模型定价

B按模型定价是指将从市场获得的其他有关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

C存贷款业务归入银行账户

D银行账户中的项目一般按历史成本计价

48商业银行的市场风险管理组织框架中，（）。

A包括堇事会、高级管理层和有关部门三个层级

B董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及详细的操作规程

C高级管理层承担对市场风险管理实行监控日勺最终责任

D承担风险的J业务经营部门可以同步是负责市场风险管理日勺部门

49下列有关商业银行的资产负债期限构造的说法不对的的是（）。

A股票投资收益率的下降，会导致存款人资金转移，从而很也许会导致商业银行的流动性

紧张

B在每周的最终几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金

的巨额需求

C商业银行对利率变化II勺敏感程度直接影响着资产负债期限构造

D商业银行正常范围内II勺“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常

的、可控性较强口勺流动性风

50投资或者购置与管理基础资产收益波动负有关或完全负有关的某种资产或金融衍生品

日勺风险管理方略是（）。

A风险规避B风险对冲C风险分散D风险转移

51下列有关经济增长值（EVA）口勺体现式，不对口勺的|是（）。

AEVA=税后净利润-资本成本

BEVA二税后净利润-经济资本义资本预期收益率

CEVA=（资本金收益率.资本预期收益率）X经济资本

DEVA=（经风险调整的收益率.资本预期收益率）X经济资本

52国际量佳操作实践中B勺法定流动资产的比率应为（）。

A10%B15%C25%D40%

53每位员工根据本肉位工作职责以及体系文献、场所文献，识别本岗位各项工作环节中

日勺风险点及对应日勺控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的提议。这一

环节的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的（）阶段。

A控制活动识别与评估B全员风险识别与汇报

C作业流程分析和风险设别与评估D制定与实行控制优化方案

54（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经

济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A资金交易业务B柜台业务C个人信贷业务D代理业务

55下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是（）。

A减少在不熟悉市场的交易B强化交易员限额交易制度

C购置未授权交易保险D为操作风险分派资本金

56（）对商业银行的唁用和利率水平不是很敏感，往往被看做是关键存款的重要构成部

分。

A个人存款B企业存款C机构存款D大额存款

57下列有关商业银行的资产负债期限构造的说法，不对的的是（）。

A商业银行正常范围内H勺“借短贷长”H勺资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常

的、可控性较强的流动性风险

B在每周的最终几天、每月的最初几日或每年的节假H,商业银行必须随时准备应付现金

的巨额需求

C商业银行对利率变化II勺敏感程度直接影响着资产负债期限构造

D股票投资收益率口勺下降，会导致存款人资金转移，从而很也许会导致商业银行欧I流动性

紧张

58假如一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为80（）亿元，关键存款平均

额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。

A400B300C200D-100

59下列有关战略风险管理基本做法的说法，对的的是（）。

A保证及时处理投诉和批评B增强对客户的透明度

C增强对公众的透明度D明确董事会和高级管理层的责任

60与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特性。

A财务报表真实性很好B连环担保普遍

C风险识别难度大D贷后监督难度大

61根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年口勺合计死亡率为6.00%,第一年的边际死

亡率为2.50%,则隐含的次年边际死亡率为（）。

A3.50%

B3.59%

C3.69%

D6.00%

62某银行2023年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类

贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则

该银行不良贷款率为（）。

A1.33%

B2.33%

C3.00%

D3.67%

63商业银行流动性管理中H勺现金流分析法代I缺陷是（）。

A难以精确反应流动性状况

B对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量II勺也许性和精确性也会减少,

分析的精确性也随之减少

C现金流分析过于繁杂，分析成果具有滞后性

D现金流分析是一种定性分析法，难以定量精确反应流动性状况

64下列有关银行资产负债利率风险的说法，不对H勺的是（）o

A当市场利率上升时，银行资产价值下降

B当市场利率上升时，艰行负债价值上升

C资产的久期越长，资产口勺利率风险越大

D负债的久期越长，负债H勺利率风险越大

65下列有关银行监管基本原则II勺说法，不对H勺口勺是（）。

A公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有合适的透明度

B公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平

等看待所有参与者

C对公正原则应当把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目的

66下列有关声誉危机管理规划口勺说法，对的川、」是（）。

A制定危机管理规划是声誉危机管理规划的重要内容之一

B危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗方略

C声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致H勺危机管理规划，以便为商业银行在危机状

况下保全甚至提高声誉提供行动指南

D危机也许永远不会发生，因此声誉危机管理规划没有给商业银行发明增长值

67国家风险分散的详细方略包括（）。

A银团贷款B共同投资C国别限额D以上都是

68（）是指国际债权人在进行国际资金融通时往往规定当地信誉好的银行、非银行金融

机构、企业或政府为其提供担保。

A保险转移B非保险转移C两者都是D两者都不是

69对某些无法防止和转移的风险采用一种现实的态度，是积极务实的J,在不影响国际投

资者主线或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是（）.

A风险自留B风险分散C风险克制D以上都是

70。是指商业银行已经存有的或者是必须持有的符合监管当局规定的资本。

A会计资本B监管资本C经济资本D实收资本

71商业银行外部数据重要源于手工输入的数据、政府或上级部门H勺文献和（）。

A国际结算系统B储蓄系统

C信用卡系统D互联网上下载的J有关数据

72下列有关银行监管的法律法规的说法，不对口勺口勺是（）。

A在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层

级的J法律规范构成

B行政法规是由国务院，衣法制定的，以国务院令的形式公布H勺多种有关活动的法律规范，

其效力等同于法律

C规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文献

D法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并根据法定程序制定的有关

法律规范，是法律框架的最基本构成部分

73（）风险来源于银行资产、负债和表外业务到期明限错配所存在的差异。

A基准风险B期权性风险

C重新定价风险D收益率曲线风险

74（）是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇

率变动而蒙受账面损失的I也许性。

A交易风险B市场风险C经济风险D折算风险

75计算资本充足率和关键资本充足率时，都应当扣除（）。

A商誉

B商业银行对未并表金融机构的资本投资

C附属资本

D商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

76有关我国信息披露的基本规定时表述，下面选项中不对的的1是（）。

A中国的银行业在信息披露的质量和数最方面都远远不能适应市场的规定，在金融市场不

发达、金融资产持有人有限的状况下小市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状

况，因此，在强化信息披露方面，既要确定详细的银行业需要定期及时披露的资料，也要引

导市场强化对于银行信息的分析，逐渐提高市场约束H勺力量

B《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与最低资本规定、外部监管相并列的三大支柱之

一，对于银行信息披露的通调提高到相称高的水平，这就规定中国的银行业要全面完善信息

披露制度，根据《巴塞尔新资本协议》的规定对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险

披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息科确核算并及时披露，推进会”制度

的国际化，提高会计信息的一致性和可比性

C巴塞尔委员会意识到，监管当局在保证到达披露规定方面具有不一样的权限。一般性口勺

信息银行可以规定银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，

对■于某些比较复杂敏感、同步波及到银行为配置更低资本金规定而采用日勺风险管理措施和模

型时，监管当局还可以采用特殊H勺督促措施，如斥责、经济惩罚等措施

D目前，上市股份制银行已按中国证监会规定，一年两次披露经营状况，并在信息披露方

面积累了某些经验，伴随提高信息披露的力度，有也许在较短时间内到达新协议的规定

77在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括（）。

A贷款金额B回收率

C回收率的波动性D贷款违约风险之间的有关性

78在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的J指标不包括（）。

A存货周转率

B应收账款周转率

C资产周转率

D资产负债率

79CreditMetricsTM计算资产组合风险价值的两种措施是（）。

A解析法与历史模拟法

B历史模拟法与蒙特卡洛模拟法

C蒙特卡洛模拟法与情景模拟法

D解析法与蒙特卡洛模拟法

80有关关联授信比例中商业银行关联法人或其他组织，下列表述不对的的是（）。

A商业银行的内部人与重要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影

响的法人或其他组织

B与商业银行同受某一企业宜接、间接控制的法人或其他组织

C商业银行的重要非自然人股东是指可以直接、间接、共同持有或控制商业银行10%以上

股份或表决权H勺非自然人股东

D不包括商业银行

81（）不是市场风险资本规定H勺原则化措施分析的五项风险种类之一。

A商品风险B股票风险C外汇风险D期货风降

82系统缺陷导致风险中不包括（）。

A系统开发的风险B系统安全的风险

C系统设计的风险D系统汇报的风险

83在综合发现风险汇报中，从全行范围来看的J、可用来监控与否获得目日勺盈利性的输入

参数是（）。

A股权收益率/RORACBVaR总体最新状况

C限额/风险资本总体使用状况D集中度

84下列有关积极的组合管理口勺说法，错误的是（）。

A积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合

B积极I向组合管理不仅需要度量、加总和监控风险，并且也包括积极地变化风险

C积极I向组合管理需要强行不仅可以在组合层面上度量风险，并且还需要分析单个管理工

具是怎样影响风险状况的

D积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的有关性

85市场风险要素价格至少每（）更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更新。

A一年B六个月C一季度D二年

86下列有关信用衍生产品的说法错误的是（）。

A信用衍生产品是容许转移信用风险口勺金融合约

B信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相似H勺

C信用衍生产品的交割可采用实物或现金两种方式

D信用衍生产品既可以用于对冲违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险

87下列有关先进的风险管理理念的说法，不对口勺口勺是（）。

A风险管理的目的是消除风险

B风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，井服务于业务发展战略

C风险管理是商业银行的关键竞争力，是发明资本增值和股东回报的重要手段

D商业银行应理解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不理解或无把握控制风险的业

务，应采用审慎态度

88商业银行通过制定一系列制度、程序和措施，对风险进行（）。

A事前防备、事中控制、事后监督和纠正

B事前监督和纠正、事中防备、事后控制

C事前控制、事中监督和纠正、事后防备

D事前防备、事中监督和纠正、事后控制

89假如一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，

负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于（）0

A-1

B1

C-0.i

D0.I

90下列指标的计算公式中，对H勺的是（）。

A资本金收益率=税后冷收入/资产总额

B资产收益率:税后净收入/资本金总额

C净业务收益率二（营业收入总额•营业支出总额）/资产总额

D非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（营业收入•营业支出）

二、多选题（共40题，每题1分，共40分）如下各小题所给出的五个选项中，有两项或

两项以上符合题目规定，请选择对应选项，多选、少选、错选均不得分。

I下列措施中，（）被应用于违约风险辨别能力口勺验证。

ACAP曲线与AR值BROC曲线与A值

CKS检查D二项分布检查

E扩展的交通灯检查

2审慎经营类指标包括（）。

A总资产净回报率B资本充足率

C大额风险集中度D不良贷款拨备覆盖率

E成本收入比

3利率敏捷度可分为（）。

A利率损失敏感性B利率收益敏感性

C资产负债市值日勺利率敏捷度D利差敏捷度

E期望利率敏感性

4下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷H勺有（）。

A未考虑银行资产的内在价值变动状况

B银行对敏感性缺口H勺咨制欠缺灵活性

C假如实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失

D资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化

E未考虑到利率变动日勺两面性

5下列有关金融期货H勺说法，对的的1有（）。

A利率期货包括以长期国债为标的JW、J长期利率期货

B货币期货交易目的包括规避汇率风险

C股指期货是指以股票为标的的期货合约

D股指期货不波及股票自身的交割

E股指期货以现金清算H勺形式进行交割

6下列有关各类期权的说法，对的的有（）。

A买方期权对买方来说是买入一种买入交易标的物的权利

B卖方期权对卖方来说是卖出一种卖出交易标的物的义务

C美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时规定卖方履行期权合约

D买权的执行价格低于目前的市场价格，则该期权属于价外期权

E平价期权的执行价格等于目前的即期市场价格

7内部流程引起日勺操作风险重要包括哪儿方面？（）

A财务/会计错误B文献/协议错误

C产品设计错误D交易/定价错误

E错误监控/汇报

8巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效H勺内部控

制应当是不一样要素、不一样环节构成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须

包括的要素是（）。

A内部控制环境B风险识别与评估

C内部控制措施D监督与评价

E改善

9记入交易账户日勺头寸应当具有明确口勺头寸管理政策和程序，包括（）。

A设置头寸限额并进行监控

B交易员可以在同意限额内，按照同意的交易政策和程序管理头寸

C交易头寸至少应逐日按照市场价值计价

D按照银行的风险管理程序，交易头寸定期汇报给高级管理层

E根据市场信息来源，对交易头寸予以亲密监控

10“9・11”事件给诸多银行及企业导致了极大I向损失，为应对此类事件，商业银行应当

注意（）。

A劫难备份B强制员工休假

C审慎选择经营地址D制定应急和持续营业方案

E购置保险

II假如出现流动性危机，商业银行采用H勺下列措施对的口勺有（）。

A同业拆入一笔款项B减少非关键贷款

C加强与长期存款客户H勺关系D寻求央行口勺紧急支援

E维持良好的公共关系

12流动性风险预警信号中的融资信号包括（）。

A迅速增长的资产的重要资金来源为市场大宗融资

B所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升

C所发行股票价格下跌

D债权人提前规定兑付导致支付能力出现局限性

E存款大量流失

13下列哪些情形能使银行失去流动性？（）

A提高准备金比率B存款额下降

C经营管理失当D衍生品交易中遭受巨额损失

E公众对银行体系失去信心

14新发生不良贷款的外部原因包括（）。

A违反贷款授权授信规定B企业经营管理不善或破产倒闭

C企业逃废银行债务D企业违法违规

E地方政府行政干预

15下列有关单一货币敞口头寸口勺计算公式，对的JH勺有（）。

A敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他

B即期净敝口头寸=即期资产-即期负债

C即期净敞口头寸=即期资产+即期负债

D远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入

E远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出

16战略风险管理的作用包括（）。

A可以最大程度地防止经济损失

B可以保证产品和服务H勺溢价水平

C强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

D可以持久、有效地协助商业银行减少多种潜在的风险损失

E可以预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联络和互相作用

17商业银行信息系统包括重要面向客户的业务处理系统和重要供内部管理使用的管理信

息系统。在操作风险管理中，信息系统的重要作用包括（）。

A支持风险评估B建立损失数据库

C生成风险应急方案D预测风险发生概率

E建立资本模型

18下列有关资本作用的说法，对的的有（）。

A商业银行资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一

B在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸取损失的最终资金来

源

C在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张时重要经济职能

D在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发

挥关键作用

E现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本H勺董

事会推进并承担最终责任的

19贷款定价一般由（）等原因决定。

A资本成本B经营成本

C风险成本D债务成本

E股权成本

20个人住房贷款中“假按揭”的体现形式有（）。

A借款人虚假购房，身份和住址不明

B开发商不具有按揭合年主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

C以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

D开发商与购房人串通，规避不容许零首付口勺政策限制

E经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房

21下列有关资本监管的说法，对的的有（）。

A是审慎银行监管的关雉

B有助于银行资产规模迅速扩张

C有助于提高商业银行的国际竞争力

D是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

E是提高银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段

22影响期权价值的重要原因包括（）。

A标口勺资产的市场价格B期权的执行价格

C期权的到期期限D标的资产价格H勺波动率、货币利率

E标的资产历史平均收益率

23如下对商业银行流动性风险管理的措施中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用

分布构造，以获得稳定的、多样化的现金流量，减少流动性风险的措施有（）。

A控制各类资金来源日勺合理比例，适度分散客户种类加资金到期日

B在平常经营中持有足修水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资

的J储备

C制定合适的J债务组合以及与重要的资金提供者建立稳健持久日勺关系，以维持资金来源的

稳定性与多样化

D制定风险集中限额，监测平常遵守的状况

E以同业拆借、发行票据等此类性质的J资金作为商业银行资金的重要来源，由于其资金来

源愈加分散

24商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括（）等指标的变化。

A银行的资产质量B银行的盈利能力

C第三方评级D银行发行的有价证券的市场体现

E银行内部有关风险水平

25（）是银行流动性风险日勺预警。

A迅速增长的J资产日勺重要资金来源是市场大宗融资

B市场上出现有关商业界行的负面传言

C银行所发行的股票价格下跌

D银行所发行的可流通债券的买卖差价减小

E融资交易对手开始规定抵（质）押物且不愿提供中长期融资

262023年中国银监会制定并公布了《商业银行资本充足率管理措施》，对资本充足率的

信息披露提出了详纽I、详细的规定，下列表述对欧IH勺有（）。

A商业银行董事会负责本行资本充足率日勺信息披露，未设置董事会的，由行长负责

B资本充足率的信息披露，重要包括四个方面内容：风险管理目H勺和政策、资本、资本充

足率、信用风险和市场风险

C商业银行资本充足率宿息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能准时

披露的J,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会

E对于波及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体状况，并解释特殊项目

无法披露的原因

27风险评级的原则包括（）。

A全面性原则B保密性原则

C系统性原则D持续性原则

E审慎性原则

28下列有关CAMELS评级时说法，对日勺口勺有（）。

ACAMELS评级成果以1~5级表达，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高

BCAMELS评级包括五大类要素评级和一种综合评级

CCAMELS评级的要素“C”是指“成本”

DCAMELS评级是国际通用H勺、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一种

措施体系

ECAMELS评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率

29中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理措施》明确了商业银行交易账户包括哪

几项内容？（）

A商业银行账号提供日勺贷款业务

B商业银行的中间业务

C商业银行从事自营而短期持有并意在后来发售或计划从买卖日勺实际或取其价差、其他价

格及利率变动中获利的金融工具头寸

D为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

E为防止交易账户其他项目的风险而持有H勺头寸

30市场风险中的期权性风险包括（）。

A场内（交易所）交易的期权B场外的期权协议

C债券或存款的提前兑付D贷款的提前偿还等选择性条款

E贷款利率由借款人自主选择的条款

31下列有关风险的说法，对的的是（）。

A某法人客户由于破产而不能偿还贷款，这反应了银行的流动性风险

B美元贬值使得银行的资产价值下降，这反应了银行啊国家风险

C由于短期内取款额度的迅速增长使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反应了

银行的信用风险

D央行提高法定准备金比率，减少了银行的贷款规模和盈利水平，这反应了银行的法律风

险

E结算系统发生故障导致结算失败，导致交易成本上升，这反应了银行的操作风险

32如下属于杠杆比率指标日勺有（）。

A资产负债率B有形净值债务率

C利息偿付比率D总资产收益率

E权益收益率

33运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括（）。

A根据经验或有关性分析，确定某一类别借款人R勺信用风险的有关变量，模拟出特定形式

H勺函数

B运用历史数据进行回归分析，得出各有关原因口勺权重以体现其对这一类借款人违约H勺影

响程度

C将同类的潜在借款人II勺有关变量代人函数式算出数值，作为决策与否贷款的原则

D在使用模型的过程中，不停根据新获得的数据对模型进行修正

E不停运用数字模拟对模型进行压力测试和修正

342023年终，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分

数较低、收入证明缺失、负债较重H勺人提供贷款，由于房地产市场回落，客户承担逐渐到了

极限，大量违约客户出现：不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍

生产品市场大跌，众多机构日勺投资受损，并深入致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球

著名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打

折扣。上述信息包括了（）等风险。

A市场风险B信用风险

C操作风险D流动性风险

E声誉风险

35银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，详细包括

经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括0。

A资本充足率B股本净回报率

C不良贷款率D大额风险集中度

E不良贷款拨备覆盖率

36某企业2023年销售收入为2亿元，销售成本为I.5亿元,2023年期初应收账款为7500

万元，2023年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算对的的有（）。

A销售毛利率为25%

B应收账款周转率为2.11

C销售毛利率为75%

D应收账款周转率为2.35

E应收账款周转天数为171天

37操作风险的人员原因包括（）导致损失或者不良影响而引起的I风险。

A外部欺诈B失职违规

C员工的J知识/技能匮乏D内部欺诈

E关键员工流失

38巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

A系统风险B信用风险

C操作风险D战略风险

E声誉风险

39有关商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法对的的是（）。

A资金投入巨大

B并不适合所有口勺商业策行

C波及的J风险管理领域非常全面

D不利于绝对控制商业银行的敏感信息

E无法形成长期的关键竞争力和强大的市场定价能力

40风险文化一般由（）三个层次构成。

A风险管理理念B风险模型

C制度D知识

E内部控制

三、判断题（共15题，每题1分，共15分）请对如下各题的描述做出判断，对的选A,

错误选B。

1风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。（）

A对B错

2假如某机构美元日勺敝口头寸为正值，则阐明该机构在美元上处在空头。（）

A对B错

3贷款五级分类重要用于贷前审批。（）

A对B错

4商业银行对新增贷款一般持有100%的现金。（）

A对B错

5连带责任保证H勺债务人在主协议规定日勺债务履行期届满没有履行债务，债权人在主协议

纠纷未经审判或仲裁前不可以规定保证人承担保证责任。（）

A对B错

62023年，由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统开始正式运行。（）

A对B错

7资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实行市场风险管理和计提市场风险

资本的前提和基础。（）

A对B错

8累积加总所获得的资产组合层面的经济资本不小于各业务单位经济资本的简朴加总。

（）

A对B错

9个人客户评分的阶段可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。（）

A对B错

10一旦完毕客户的信用状况分析，客户获得口勺信用评分成果将长期有效。（）

A对B错

II在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。（）

A对B错

12有效资本监管的起点是商业银行自身严格H勺资本约束。（）

A对B错

13交易账户内的所有项目均应按市场价格计价。（）

A对B错

14流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。（）

A对B错

15马柯维茨口勺资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率R勺有关系数不等『I,分散投

资于两种资产就具有减少风险口勺作用。()

A对B错

银行业从业人员资格认证考试风险管理原则预测试卷(四)答案

一、单项选择题

1A【解析】随机变量X眼从二项分布写做:X-B(n,p),均值公式为叩,方差公式为np(l-p)o

本题中,X-B(中,().1),n=10,p=0.1均值为np=l,方弟=np(l-p)=O.9。

2D【解析】内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润。

6个月后，股票A的价格上涨为50元，此时投资者若执行期权，将获得10元(50乂0)口勺

收益，故期权H勺内在价值为10元。

3C【解析】KPMG风险中性定价模型的原理就是，零息国债的期望收益与该等级为B的

债券的期望收益是相等的，即:Pl(l+Kl)+(l-Pl)(l+Kl)O=l+il,式中Pl为期限1年的零息

债券的非违约概率，等于1-该债券的违约概率；K1为零息债券承诺的利息，即零息债券年

收益率；0为零息债券H勺回收率，等于1-违约损失率；il为期限1年的零息国债的收益率,

一般就是无风险收益率。把本题中的I数值代入，Kl=18.2%,il=4%,0=20%,求出Pl,

然后1-P1即我们所求答案。

4B【解析】A连带费任即当债务人无法偿还债务时，保证人要受到“连带”，为债务人

承担责任；B抵押不规定债务人将财产抵押给债权人。联络现实状况即可作答，现实中日勺房

贷、车贷都是抵押贷款的方式，不过房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷

时，抵押财产才进行移交；C质押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时,

债权人就可以依法变卖动声，获得受偿。

5C【解析】风险价值是指一定的持有期和给定H勺置信水平下，利率、汇率等市场风险要

素发生变化时也许对某项资金头寸、资产组合或机构导致的潜在的最大损失。由于该资产组

合的持有期为10天，置信水平为99%,风险价值为10万元意味着在10天中的损失有99%

的也许性不会超过10万元。

6A【解析】红色预警是定量与定性分析相结合的措施。其他选项中，B、C、D是红色预

警法的对的流程。归纳风险预警措施：黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指

标的时间序列变化规律，即波动特性；蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和记录预

警法；指数预警法运用警兆指标合成的风险指数进行预警；记录预警法对警兆与警素之间的

有关关系进行时差有关分析；红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。

7B【解析】A信用评分模型是建立在对历史数据（而非目前市场数据）模拟的I基础上；C

从字面上看，信用评分日勺主观性更大某些，定性的措施运用较多，因此提供精确数值的也许

性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平H勺分数，无法提供客户违约概率的精确数

值，B对时，排除C；D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而

无法及时反应企业信用状况I为变化。

8C【解析】可以把期权简朴想成一份协议。不管是买方期权还是卖方期权都是协议的持

有者，买卖是他们未来的权利。这份协议的任何参数变动假如对持有人来说风险增大，协议

的价值就会增大。本题中，期限增长和波动率增长都是增大风险，于是会增长期权的价值。

对于期权的1“买方卖方”考生要尤其注意，不能简朴认为两者是对应买卖关系，否则，本题

会直接错选A、D中一种。

9C【解析】根据麦考利久期日勺计算公式可得。D=LTt=lt-Ct/（I+y）tLTt=ICt（l+y）t,D

是久期，I代体现金流发生的时间，Cl代表第1年的I现金流，y为收益率或目前市场利率。

10B【解析】巴塞尔委员会对市场风险内部模型H勺规定是：①置信水平采用99%的单尾

置信区间；②持有期为10个营业日；③市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；④至

少每3个月更新一次数据，

11B【解析】使用高级计量法需要得到监管当局的同意。它的风险敏感度高于基本指标

法。

12B【解析】计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，因此对比四个选项，可直

接排除A、Co另一方面，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”

选项更靠近对打勺选项。这是考生在不理解知识点时可采用的解题技巧。不过，作为一种比较

重要的知识点，还是但愿考生理解记忆。

13B【解析】欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是导致操作风险的人员原因，只

有B有欺诈的行为。

14B【解析】拨备覆盖率=（一般准备+专题准备+特种准备）・（次级类贷款+可疑类贷款+

损失类贷款）。

15D【解析】非利息收入率=（非利息收入■非利息支出）+资产总额。

16B【解析】可以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线，

是风险管理的开始，而不是最终。

17A【解析】经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子XVaR,其中VaR可以根

据其风险偏好和风险管理方略选择置信度和持有期来计算，乘数因子也由银行根据实际状况

确定。

18A【解析】银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、

效率是银行监管H勺三大原则。

19D【解析】银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太详细的

一项业务，与理念显得格格不入。

20C【解析】归纳风险迁徙类指标H勺知识点：

风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程