国际结算业务考试题+参考答案解析

国际结算业务考试题+参考答案解析一、单选题（共10题，每题1分，共10分）1.为企业办理跨境人民币收付款，应通过跨境人民币系统查询企业是否属于（）。A、货物贸易名录内企业B、跨境人民币业务重点监管名单企业C、特殊监管区内企业正确答案：B答案解析：为加强跨境人民币业务管理，防范业务风险，在为企业办理跨境人民币收付款时，应通过跨境人民币系统查询企业是否属于跨境人民币业务重点监管名单企业。货物贸易名录内企业主要用于货物贸易外汇收支相关业务管理；特殊监管区内企业在跨境人民币业务中有其特定政策和管理要求，但不是办理跨境人民币收付款首要查询的内容。所以应查询企业是否属于跨境人民币业务重点监管名单企业。2.根据货物贸易外汇管理规定，企业对外汇局的《分类结论告知书》存有异议的，可自收到通知之日起()个工作日内向外汇局提交书面材料进行申述。A、10B、5C、3D、7正确答案：D答案解析：企业对外汇局的《分类结论告知书》存有异议的，可自收到通知之日起7个工作日内向外汇局提交书面材料进行申述。3.客户经理所属支行或部门向总行国际业务部或分行提交（），指定被授权的客户经理的姓名、身份证号码、工号及委托客户名称，承诺遵照《客户经理签收授权书》的内容办理进口单证项下的到单承兑和付款业务。A、《授信提用审批表》B、《客户取单授权书》C、《客户经理签收授权书》D、《对外付款/承兑通知书》正确答案：C答案解析：《客户经理签收授权书》是用于指定被授权的客户经理相关信息，并承诺遵照其内容办理进口单证项下的到单承兑和付款业务，符合题目描述。而《客户取单授权书》主要涉及客户取单相关；《对外付款/承兑通知书》用于通知付款等事宜；《授信提用审批表》主要用于授信提用审批，均不符合题意。4.我行国际收支数据的报送时点（）A、T+1日中午十一点半前B、T+1日早六点前C、T日晚十二点前D、T+1日下午两点前正确答案：A5.结售汇牌价在（）的基础上参考同业价格水平，按一定比例上下浮动套算。A、外汇市场实时牌价B、外管中间价C、我行基准中间价D、同业基准中间价正确答案：C6.在信用证业务中，银行处理的是（）A、信用证项下的单据B、信用证涉及的服务C、信用证涉及的货物D、信用证涉及的履约行为正确答案：A答案解析：在信用证业务中，银行处理的是信用证项下的单据，而非货物、服务或履约行为本身。银行只负责审核单据是否表面上符合信用证条款，而不对货物、服务或履约行为的实际情况进行调查或承担责任。7.主办客户经理申请开证需出具（），填写受理业务的基本情况、贸易背景等，提交所属分支行团队长或负责人审批，审批后提交单证中心办理业务。A、开证业务申请书B、信托收据C、授信审批通知书D、授信业务提用审批表正确答案：D8.下列单据，不属于开立国内信用证所需的材料是：A、国内信用证开证申请书和开立国内信用证业务专用条款B、借款借据C、购销合同D、信托收据正确答案：B答案解析：开立国内信用证所需材料包括国内信用证开证申请书和开立国内信用证业务专用条款、信托收据、购销合同等，借款借据不属于开立国内信用证所需材料。9.境内机构接收境内主体再投资外汇资金或以外汇支付的股权转让对价的，应在所属外汇局辖内银行申请办理（）的基本信息登记后，方可开立账户。A、新设外商投资企业B、前期费用C、境内资产变现D、接收境内再投资正确答案：D10.电汇业务中（）是银行办理汇出汇款业务的基本依据，也是汇款人和银行的责任契约。A、购汇工作单B、汇款申请人的签章C、汇款申请书D、SWIFT报文正确答案：C答案解析：电汇业务中汇款申请书是银行办理汇出汇款业务的基本依据，也是汇款人和银行的责任契约。它明确了汇款的相关信息，如汇款金额、收款人信息、汇款用途等，银行依据此申请书进行操作，同时汇款人也需按照申请书中的约定承担相应责任。二、多选题（共20题，每题1分，共20分）1.境外投资者将境内人民币利润所得用于境内再投资，可将人民币资金从利润分配企业的账户直接划转至（）或（）的账户，无需开立人民币再投资专用存款账户A、股权转让方B、被投资企业C、股权购买方正确答案：AB答案解析：根据相关规定，境外投资者将境内人民币利润所得用于境内再投资，可将人民币资金从利润分配企业的账户直接划转至被投资企业或股权转让方的账户，无需开立人民币再投资专用存款账户。2.我行办理服务贸易外汇收支业务，应当按照“了解你的客户”、“了解你的业务”的原则合理尽职，按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的（）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。A、箱单号B、价格条款C、提单日期D、金额E、交易主体F、性质正确答案：DEF答案解析：办理服务贸易外汇收支业务时，需确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致，以确保业务合规及交易单证与外汇收支的匹配性。价格条款、提单日期、箱单号并非必须确认一致的关键要素。3.为外商投资企业办理资本金（）等业务时，无需外汇局核准，可直接在银行办理。A、掉期B、结构性存款C、远期结售汇D、转存定期正确答案：ABCD4.外商投资企业采用支付结汇制第一次进行资本金结汇时，需要提交以下材料（）。A、资本金结汇申请书B、资本项目账户资金支付命令函C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）E、其他银行认为必要的补充材料正确答案：ABCDE答案解析：外商投资企业采用支付结汇制第一次进行资本金结汇时，需提交的材料包括：-资本金结汇申请书：明确结汇相关事项。-资本项目账户资金支付命令函：用于指示资金支付。-结汇后的人民币资金用途证明文件：说明资金使用方向。-出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）：确认资本金到账情况。-其他银行认为必要的补充材料：以便银行全面审核结汇业务。5.开通半自动入账的客户需同时满足以下条件：（），由经办发起《半自动入账客户审批单》。A、货物贸易名录分类A类B、非重点监管企业C、非关注客户且与我行建立外汇业务关系满两年D、非关注客户且与我行建立外汇业务关系满一年正确答案：ABD6.根据我行即期结售汇操作规定，为降低操作风险，国业系统将即期结售汇交易与总分行系统的询价交易进行校验并提示。以下()情况，国业系统进行提示并控制无法处理。A、询价客户名称不一致的B、询价金额不一致C、交易货币对不一致的D、即期结售汇交易方向与总分行系统的询价结售汇方向不一致正确答案：CD7.我行采用全接口方式导入数据，以下哪些信息由我行电子系统产生（）A、申报信息B、管理信息C、基础信息D、其他信息正确答案：ABC8.申请人要求修改信用证，经办人员需审核的有（）A、修改申请书上授信印鉴是否相符B、修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符C、对照原信用证条款,审查修改条款内容D、无需审核正确答案：ABC答案解析：1.**选项A**：修改申请书上授信印鉴是否相符是很重要的审核点。如果印鉴不符，可能存在冒领修改指示等风险，影响信用证业务的正常进行，所以需要审核。2.**选项B**：修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符，确保修改是针对正确的信用证，且修改涉及的关键信息准确无误，防止出现错误修改或欺诈性修改，因此该选项也需审核。3.**选项C**：对照原信用证条款，审查修改条款内容，看修改后的条款是否符合业务需求、是否存在不合理或有风险的条款等，对保障交易的顺利进行和各方利益至关重要，必须进行审核。4.**选项D**：显然修改信用证是需要进行审核的，所以该选项错误。9.网银大额结汇申请提交后，企业客户通过网银的结汇申请查询/维护功能，查看明细里的“银行反馈”栏，可查询每一笔交易在国业系统的处理状态，有哪几种状态？（）A、交易被拒绝B、交易已成功C、交易待处理D、交易已受理正确答案：ABCD答案解析：1.交易待处理：表示该结汇申请刚提交，还未开始在国业系统中进行处理。2.交易已受理：说明国业系统已经接收了该结汇申请，正在处理过程中。3.交易已成功：意味着结汇操作在国业系统中顺利完成。4.交易被拒绝：即结汇申请未被国业系统通过，可能存在各种不符合规定或其他原因导致申请被拒绝。10.贸易术语在国际贸易中的主要作用是A、节省费用开支B、简化交易手续C、明确交易双方责任D、缩短磋商时间正确答案：ABCD答案解析：贸易术语在国际贸易中具有多方面重要作用。它可以简化交易手续，买卖双方只需了解特定贸易术语的相关规定，就能明确各自的权利和义务，无需就众多交易细节逐一协商，从而极大地简化了交易流程；明确交易双方责任，清晰界定了买卖双方在货物运输、保险、风险转移等方面的责任，避免责任不清导致的纠纷；缩短磋商时间，由于贸易术语对交易双方的责任和义务有明确规范，双方在洽谈交易时可以快速依据相应术语达成共识，减少了反复协商责任划分等问题的时间；节省费用开支，双方基于贸易术语的规定，能够合理安排各项事务，避免不必要的费用支出，例如在风险划分明确的情况下，可准确计算保险费用等。11.下列属于境外机构人民币银行结算账户收入范围的有()A、跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目人民币结算收入B、政策明确允许或经批准的资本项目人民币收入C、跨境贸易人民币融资款项D、账户孳生的利息E、从同名或其他境外机构境内人民币银行结算账户获得的收入F、境外同名汇入账户的人民币资金正确答案：ABCDEF答案解析：境外机构人民币银行结算账户的收入范围包括：跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目人民币结算收入；政策明确允许或经批准的资本项目人民币收入；跨境贸易人民币融资款项；账户孳生的利息；从同名或其他境外机构境内人民币银行结算账户获得的收入；境外同名汇入账户的人民币资金等。12.以下哪些贸易术语后面接起运港/出口地（）A、EXWB、FOBC、FASD、FCAE、CFR正确答案：ABCD13.客户在我行办理远期结售汇时，需按照名义本金乘以CCF计算交易担保金额，可采取（）或（）方式控制代客衍生品业务风险。A、占用授信额度B、收取保证金C、柜台存入现金D、存单质押正确答案：AB答案解析：客户在办理远期结售汇按照名义本金乘以CCF计算交易担保金额时，可采取占用授信额度或收取保证金的方式来控制代客衍生品业务风险。柜台存入现金和存单质押并非控制此类业务风险的常规方式。14.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，B类企业的()业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息：A、监管期内发生的预收货款、预付货款B、30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、监管期内30天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：AD15.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币出口收汇需提供以下材料：A、合同B、报关单C、发票D、《跨境人民币结算收款说明》正确答案：ABCD答案解析：办理货物贸易跨境人民币出口收汇时，《跨境人民币结算收款说明》用于明确收款相关信息；报关单是货物进出口的重要凭证；合同是交易的基础依据；发票则是交易金额等信息的体现，这些材料共同构成了业务办理所需的完整资料。16.银行有下列情形之一的，由外汇局依照《外汇管理条例》第四十七条予以处罚()A、办理结售汇业务，未按规定审核相关凭证或商业单据的B、停办结售汇业务未按时报备的C、未按规定执行中国人民银行和国家外汇管理局汇价管理规定的D、未按规定将结售汇综合头寸保持在核定限额内的正确答案：ACD17.汇入款凭证的审核要点包括（）A、币别和金额B、起息日C、收款人账号、名称D、账户行头寸落实E、凭证上是否有“避免重复或可能重复(AVOIDDUPLICATE或POSSIBLEDUPLICATE）”字样正确答案：ABCDE答案解析：1.**币别和金额**：审核汇入款凭证上的币别和金额是否准确清晰，与相关业务信息一致，防止出现币种错误或金额不符的情况，确保资金的正确收付。2.**起息日**：起息日对于资金的核算和财务安排很重要，需要确认其准确性，以保证资金在合适的时间开始计算利息等相关财务处理。3.**收款人账号、名称**：确保收款人账号和名称准确无误，这是资金能够正确汇入指定账户的关键，否则可能导致资金无法入账或误入其他账户。4.**账户行头寸落实**：账户行头寸落实情况关系到资金能否顺利到账，如果账户行头寸不足，可能会出现汇款延迟等问题，所以要进行审核。5.**凭证上是否有“避免重复或可能重复(AVOIDDUPLICATE或POSSIBLEDUPLICATE）”字样**：若有此类字样，需特别关注，防止重复入账或出现其他相关风险，保障资金收付的准确性和合规性。18.根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，取得远期业务资格后，银行可自行开办（）A、期货业务B、货币掉期业务C、外汇期权业务D、外汇掉期业务正确答案：BD19.保险公司及其分支机构应按规定经营下列部分或全部外汇保险业务()A、法规规定的其他外汇保险业务B、外汇财产保险C、外汇医疗保险D、外汇人身保险E、外汇再保险正确答案：ABDE20.网银同户名单笔转账限额为（），每日累计转账限额为（）。A、等值80万美元B、等值30万美元C、等值100万美元D、等值50万美元正确答案：BD三、判断题（共30题，每题1分，共30分）1.境内居民个人以投融资为目的，以其合法持有的境内企业资产或权益，或者以其合法持有的境外资产或权益，在境外直接设立或间接控制特殊目的公司，并计划返程投资的，需要办理境内居民个人特殊目的公司外汇登记。A、正确B、错误正确答案：A2.根据我行即期结售汇操作规定，国业系统对牌价实行区间控制，牌价的使用应在合理范围内，此控制仅适用于小额即期结售汇业务。A、正确B、错误正确答案：B3.如果受益人未能告知通知修改的银行其接受该修改，当交单与信用证以及尚未接受的修改的要求一致时，即视为受益人已作出接受修改的通知，并且从此时起，该信用证被修改。A、正确B、错误正确答案：A4.原则上信用证过期三个月以上,无论是否有未被利用的余额,未利用的余额一律被视同自动结清，我行应办妥相应结清手续。A、正确B、错误正确答案：A5.如我行决定对所收到的信用证或修改不予通知，则应以SWIFT或书面形式毫不延迟地告知开证行或上一通知行不予以通知的意愿。A、正确B、错误正确答案：A6.我行收到开证行对远期信用证承兑函/电后，须审核承兑金额及到期日是否正确，银行是否明确表示对单据承兑，若有错误应电洽承兑行。A、正确B、错误正确答案：A7.同一申报主体在不同银行机构进行涉外收入申报，必须采用相同的申报方式A、正确B、错误正确答案：B8.根据货物贸易外汇管理规定，对核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于25%,国家外汇管理局可实施现场核查。A、正确B、错误正确答案：A9.人民币跨境直接投资合规性信息必须在账户开立或收支发生之前报送。A、正确B、错误正确答案：A10.单据寄出后，若客户要求修改单据的相关信息，如修改期限、增减额、修改付款方式等，客户需提交修改指示函，指示函需加盖该客户的授信印鉴A、正确B、错误正确答案：A11.根据我行即期结售汇操作规定，各业务系统发生即期结售汇业务隔日冲账后，应立即以书面方式通知金融市场部外汇交易员，调整敞口金额，以便外汇交易员及时进行市场操作，减少损失。A、正确B、错误正确答案：A12.个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。A、正确B、错误正确答案：A13.我行可以向境外企业提供人民币贸易融资,融资金额以企业与境外企业之间的贸易合同金额为限。A、正确B、错误正确答案：A14.结汇待支付账户内的人民币资金可以购汇划回资本金账户。A、正确B、错误正确答案：B15.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，B类企业超过可收付汇额度的贸易外汇收支业务，应当到国家外汇管理局办理贸易外汇业务登记手续。A、正确B、错误正确答案：A16.单证人员收到开证行开出信用证后，应首先核对证上的密押/印鉴是否相符，以确定信用证的表面真实性A、正确B、错误正确答案：A17.国家对服务贸易项下国际支付不予限制。服务贸易外汇收入可按规定的条件、期限等调回境内或者存放境外。A、正确B、错误正确答案：A18.申请人应如实披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民持股或控制。如是，银行在为该外商投资企业办理外汇登记时应在外汇局资本项目信息系统中将其标识为“返程投资”。A、正确B、错误正确答案：A19.由于台北富邦商业银行香港分行没有在我行开立NRA账户，因此双方仍然使用美国富国银行纽约分行作为账户行进行资金清算。A、正确B、错误正确答案：A20.根据货物贸易外汇管理规定，在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施，A类企业贸易外汇收支业务不需要通过监测系统向所在地国家外汇管理局报告信息。A、正确B、错误正确答案：