银行从业资格（风险管理）模拟试卷60

银行从业资格（风险管理）模拟试卷60

一、单项选择题（本题共92题，每题7.0分，共92

分。）

1、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LossCalc的技术文件中所披露的

信息，（）对违约损失率的影响贡献度最高。

A、清偿优先性等产品因素

B、宏观经济环境因素

C、行业性因素

D、企业资本结构因素

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

请根据以下提供的信息问答下列问题：某银行2007年初的正常类和关注类贷款余

额分别为8000亿元和3000亿元。在2007年末，正常类贷款中有400亿元转为关

注类贷款，200亿元转为次级类贷款，200亿元转为可疑类贷款，100亿元转为损

失类贷款。关注类贷款中有200亿元转为次级类贷款，100亿元转为可疑类贷款，

100亿元转为损失类贷款。2007年，期初正常类贷款期间因回收减少了1500亿

元，期初关注类贷款期间因回收减少了600亿元。银行新增贷款中，有1200亿元

为正常类贷款，700亿元为关注类贷款。

2、2007年银行的正常类贷款迁徙率为（）。

A、10.8%

B、11.7%

C、13.8%

D、16.1%

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

3、2007年银行的正常贷款迁徙率为［）。

A、9.5%

B、10.1%

C、13.8%

D、14.6%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

4、若2007年末银行的贷款总额为14000亿元，则其中不良贷款有（）亿元。（注

意，正常类贷款中有部分转为关注类贷款。）

A、4100

B、4500

C、3200

D、3000

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

5、《巴塞尔新资本办议》要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下

降而呈现的趋势应为（）c

if■f

-

BL

、

f

:

U

L-

C

、

D、客户僧说丽下降

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

6、（）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通

公

口。

A、监事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、风险管理部门

标准答案：B

知识点解析•：暂无解析

7、（）的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，了解风

险水平及其管理状况，并确保商业银行有效进行风险管理。

A、董事会

B、监事会

C、高级管理层

D、财务控制部门

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

8、当外部环境发生变化时，如果银行的经营和管理模式具有较大的弹性，能够比较容

易地调整银行的经营管理模式并灵活地调整银行资源分配方式，银行潜在的战略风

险就较（）。

A、低

B、高

C、不一定

D、不稳定

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

9、下列关于银行监管的法律法规的说法中，不正确的是（）。

A、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律，行政法规和规章三

个层级的法律规范构成

B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律

规范，其效力等同于法律

C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规,在权限内制定的规范性文件

D、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定

的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

10、通常情况下，商业艰行可以采用（）来应对金融风险中的非预期损失。

A、严格限制业务

B、提取损失准备金

C、冲减利润

D、冲减资本金

标准答案：D

知识点解析•：一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和

灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预

期损失。故B、C选项不符合题意。通常用冲减资本金来应对非预期损失，对于规

模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务/行为的做法加以防

范。故D选项符合题意，A选项不符合题意。

11、下列风险计量方式中，（）是专门针对市场风险的。

A、VaR模型

B、高级计量法

C、KMV模型

D^CreditMetrics模型

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

12、商业银行应当对交易账户头寸按照市值（）至少重估一次。

A、每13

B、每周

C、每月

D、每年

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

13、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。

A、维护金融体系的安全和稳定

B、维护市场的正常秩序

C、维护公众对银行业的信心

D、保护债权人利益

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

14、（）主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监

督日常经营活动的风险状况。

A、业务分析法

B、自我评估法

C、调查问卷法

D、关键风险指标法

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

15、风险管理的核心在于（）。

A、风险识别

B、风险计量

C、风险监测

D、选择最佳风险管理技术组合

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

16、风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到

本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率和（）。

A、不良贷款迁徙率

B、次级贷款迁徙率

C、关注贷款迁徙率

D、可疑贷款迁徙率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

17、下列关于风险管理文化的表述，正确的是（）。

A、风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

B、制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

C、风险管理的目标是消除风险并获取最大收益

D、风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴

标准答案：A

知识点解析：B项中不是制度，而应为风险管理理念。C项中，风险管理的目标不

是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。D项中，风险

管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。

18、不良贷款率中的不良贷款是指（）。

A、次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款

B、关注类贷款+可疑类贷款+损失类贷款

C、次级类贷款+关注类贷款+损失类贷款

D、关注类贷款+可疑类贷款+次级类贷款

标准答案：A

知识点解析：不良贷款率的公式为：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失

类贷款）/各项贷款xlOO%,其中，次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款指的是不

良贷款。所以，本题的正确答案为A。

19、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是

（）o

A、治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受

到平等的待遇

C、如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造

财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

20、商业银行的（）是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。

A、流动性

B、安全性

C、盈利性

D、风险性

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

21、下列关于各风险管理组织巾各机构主要职责的说法，正确的是（）。

A、董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最

终责任

C、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息、，做出经营或战略方面的决策并

付诸实施

D、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

22、Altman（I968）提出针对美国上市制造业企业的Z记分模型，得出的Z积分函数

为：Z=0.012x1+0.014x2+0.033x3+0.（X）6x4+0.999x5,其中X4二股票市场价值债务

账面价值，该比率反映了企业在破产之前公司资产价值的下降比率，X4与企业破

产比率关系为（）。

A、两者成正比关系

B、两者成反比关系

C、两者无直接关系

D、以上说法皆不正确

标准答案：B

知识点解析：Z=0.012x1+0.014x2+0.033x3+0.006x4+0.999x5,其中X4二股票市场

价值债务账面价值，该比率反映了企业在破产之前公司资产价值的下降比率，该比

率越高，企业破产概率越小。

23、在银行公司治理架沟中，风险管理部门的职责不包括（）。

A、负责制定操作风险管理的政策及相关文件

B、为操作风险管理开发响应的技术和方法

C、具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤

D、指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

24、下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。

A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍

度

B、对单一客户风脸的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D、授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

25、商业银行财务比率中（）用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体

现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

A、盈利能力比率

B、营运能力比率

C、杠杆比率

D、流动比率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

26、哪一个属于声誉危机管理的主要内容（）。

A、强化声誉风险管理培训

B、确保及时处理投诉和批评

C、确保实现承诺

D、管理危机过程中的信息交流

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

27、风险监管方式是全面、（）地掌握银行风险情况的监管。

A、动态

B、静态

C、动静结合

D、以上都不对

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

28、马柯维茨提出的（）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投

资理论和投货实践的主流方法。

A、均值一方差模型

B、资本资产定价模型

C、套利定价理论

D、二叉树模型

标准答案：A

知识点解析：常识，考生要掌握。

29、风险管理文化的精神核心中最重要和最高层次的因素是：（）。

A、风险管理知识

B、风险管理制度

C、风险管理理念

D、风险管理技能

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

30、商业银行有效风险管理的基石是（）。

A、风险管理部门工作人员的尽职尽责

B、强大的技术支持

C、高级管理层的支持与承诺

D、外部监督者的有效监督

标准答案：C

知识点解析：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，只有当高

级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商

业银行整体产生最大的收益。所以，本题的正确答案为C。

31、下列关于期权时间价值的理解，不正确的是（），

A、时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C、期权的时间价值随着到期日的临近而减少

D、期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

32、计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）“

A、风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收

益率波动

B、风险度量的结果受制于历史周期的长短

C、无法充分度量非线性金融工具的风险

D、以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

33、下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，不正确的是（）。

A、不能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、充分度量了非线性金融厂具的风险

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

34、某银行整体资产的VaR为4000万元，其中业务单位的VaR、VaRC如下表

所示（单位：万元。,畸

VaRVaRC

股票11001000

债券16001500

外汇11001000

衍生产品600500

本分别为（）亿元。

A、7.6,5.4

B、7.5,5.0

C、7.0,4.9

D、6.9,4.6

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

35、因赚取外汇能力减低，导致外汇短缺，而影响债务国偿债能力的风险，一般称

为（）。

A、国际收支风险

B、转移风险

C、制度风险

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

36、对于大额负债依赖度，大型商业银行来说该比率（）为正常。

A、40%

B、50%

C、60%

D、55%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

37、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为

（）。

A、（现金头寸+应收存款）总资产

B、现金头寸总资产

C、现金头寸总负债

D、（现金头寸十应收存款）总负债

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

38、在操作风险经济资本计量的方法中，（甘勺原理是：将商业银行的所有业

务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别

求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的

资本要求。

A、高级计量法

B、基本指标法

C、标准法

D、内部评级法

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

39、银行可能遭受的国家风险包括（）。

A、问接风险

B、到期不还风险

C、债务重新安排风险

D、以上都是

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

40、下列关于流动性比率、旨标的说法，不正确的是（）。

A、流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性

需求的能力也就越强

B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需

资金

C、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正

常

D、贷款总额与总资产的比率忽略r其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性

风险

标准答案：c

知识点解析：对于对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖

度通常为负值。

41、下列理论中，不属于资产风险管理模式的是（），

A、转换能力理论

B、预期收入理论

C、超货币供培理论

D、销售理论

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

42、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。

A、RAROC=（收益-预期损失户非预期损失

B、RAROC=（收益-非预期损失尸预期损失

C、RAROC=（非预期收益-预期收益H收益

D、RAROC=（预期损失-非预期损失+收益

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

43、下列关于信用评分模型的说法，正确的是（）。

A、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

D、信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

44、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是（）。

A、当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

B、随着波动率的增加.买方期权的价值会相应增加

C、随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

D、当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

45、假定两个资产A和B完全负相关，预期收益分别为10%和15%,标准差分别

为18%和25%,则下列说法正确的是（）0

A、投资A比投资B好

B、投资B比投资A好

C、将资金的80%.投资A,20%.投资B比将资金的30%.投资A,70%.投资B要好

D、将资金的30%.投资A,70%.投资B比将资金的80%.投资A,20%.投资B要好

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

46、国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是

（）。

A、股本收益率（ROE）

B、资产收益率（ROA）

C、风险调整的'业绩评估方法（RAPM）

D、风险价值（VaR）

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

47、由于汇率非预期变动引起商业银行未来现金流量变化，直接影响商业银行整体

价值变动的风险是（）。

A、交易风险

B、折算风险

C、经济风险

D、市场风险

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

48、假定某企业2006年的销售成本为50万元。销售收入为100万元，年初资产总

额为：70万元，年底资产总额为190万元。则其总资产周转率约为（）。

A、2。％

B、26%

C、53%

D、56%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

49、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况.决定是否对限额管理体系进行

调整

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

50、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。

A、标准法

B、基本指标法

C、内部模型法

D、高级计量法

标准答案：C

知识点解析♦：与操作风险有关的三种计算方法：基本指标法，标准法，高级计量

法。

51、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。

A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议

D、一些关键过程和核心业务不应外包出去

标准答案：B

知识点解析：最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

Y14

P60%40%

随机变量

Y的方差为（）。

A、2.76

B、2.16

C、4.06

D、4.68

标准答案：R

知识点解析：Y的均值为lx60%+4x40%=2.2,离差分别为1.44和3.24,因此方差

为60%x1.44+40%x3.24=2.16o

53、一项投资的投资年利率是8%,3个月还本付息，假设可重复投资，则可获得

的最高年收益率是（）。

A、8%

B、8.24%

C、32%

D、2.67%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

54、商业银行应披露不少于最近三年主要财务数据，下列表述不准确的是（）。

A、这些主要财务数据包括了总负债、存款总额

B、这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额

C、这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期贷款

D、这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备

标准答案：D

知识点解析：《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》第3条规定，商业银行

应披露不少于最近三年的如下主要财务数据：总负债、存款总额、长期存款及同业

拆入总额、贷款总额、正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、果账贷款。

55、现场检查的主要措施不包括（）。

A、检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

B、询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

C、由银行向银监会报送资料

D、查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料

标准答案：C

知识点露斤：除ABD三项外，银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，还可以

采取下列措施：进入银行业金融机构进行检查，对可能被转移、隐匿或者毁损的文

件、资料予以封存。

56、目前，（）足我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、声誉风险

标准答案：A

知识点解析：目前，信用风险是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

57、在信用价差衍生产品的交易过程中，对于绝对差额而言，如果指定证券和无风

险证券的差额减少时，交易方（）。

A、不受影响

B、获得盈利

C、承受一定损失

D、可能获利，也可能受损

标准答案：B

知识点解析：绝对差额为债券或贷款的收益率减去对应的无风险债券的收益率，信

用价差减少表明贷款信用状况提高。因此，当此差额减少时交易方可获得盈利。

58、在计量信用风险的方法中，下列选项中不足《巴塞尔新资本协议》中标准法缺

点的是（）。

A、过分依赖于外部评级

B、没有考虑到不同资产间的相关性

C、对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性

D、与1988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性

标准答案：D

知识点解析：标准法缺点包括：①过分依赖于外部评级。②对于缺乏外部评级的

公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性。③没有考虑到不同资产间

的相关性。D项是《巴塞尔新资本协议》中标准法的优点。

59、我国商业银行操作风险管理的核心问题是（）。

A、信息系统升级换代

B、合规问题

C、员工的知识或技能培养

D、公司治理结构的完善

标准答案：B

知识点解析•：常识，考生要了解。

60、假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值任丫人）为（）万

税后净利润经济资本资本预期收益率

2000万元12500万元20%

兀。若必须选择两个产品构建组

□，则下列说法正确的是（）。

A、1000

B、500

C、-500

D、-1000

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

61、假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换20000美元，美元年利率为3%,英

镑年利率为4%,则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为（）。

A、1英镑=1.9702美元

13、1英镑=2.。194美元

C、1英镑=2.0000美元

D、1英镑英.9808美元

标准答案：B

知识点解析：利率平价原理：远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货币利率的比

例。即远期汇率即期汇率：报价货币利率/基础货币利率。本题中报价货币就是英

镑，美元作为计价单位就是基础货币。所以远期汇率F二即期汇率

x（l+4%）;（l+3%）。

62,下列关于战略风险管理的说法不正确的是（）。

A、准确预测未来风险事件的可能性是存在的是接受战略管理的基本假设

B、战略风险管理能够完全避免经济损失

C、战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

D、在战略风险管理中要明确董事会和高级管理层的责任

标准答案：B

知识点解析：战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银

行的声誉和股东价值。

63、下列关于事件的说法，不正确的是（）。

A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B、不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多

种，但具体是哪种结果事前不可预知

C、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同

的

D、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件

标准答案：C

知识点解析：确定性事件是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果

也是相同的。

64、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A、利率

B、汇率

C、股票价格

D、商品价格

标准答案：A

知识点解析：缺口分析—衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法：久期分

析一衡量利率变动对第行资产价值影响的一种方法。

65、在商业银行的八大类业务中，（）产品线的0系数为12%。

A、支付和结算

B、零售银行

C、交易和销售

D、公司金融

标准答案：B

知识点解析：其他三项的B系数为18%。

66、银行监管是由（）主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和

规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A、行业协会

B、政府

C、审计机构

D、商业银行

标准答案：B

知识点解析：本题考查的是银行监管的含义。

67、根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是（）。

A、非违约风险暴露相关性随违约概率（PD）增加而增加

B、非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低

C、资本要求为95%下特定风险暴露的非预期损失

D、期限调整随期限增加而调整幅度增大

标准答案：D

知识点解析：考生在记忆这个知识点时，可利用简单的推导方法，以方便记忆：违

约概率增加，自然违约风险暴露越多，那么非违约风险暴露的就少，所以我们可以

简单推出，非违约风险暴露相关性随P、D增加而降低；公司规模增加，对于风险

管理的要求都更高，非违约风险暴露相关性也会提高；C项要求相当高，为99%；

期限增加，调整幅度也要相应增加。

68、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（），

A、建立完善的公司治理结构

B、建立完善的内部控制体制

C、加强外部监管体制建设

D、以上都不是

标准答案：A

知识点解析：本题是对公司治理内容的理解。

69、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。

A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议

D、一些关键过程和核心业务不应外包出去

标准答案：B

知识点解析：最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

70、（）是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外汇敞口分析

D、风险价值方法

标准答案：B

知识点解析•：久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。

71、在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括（）。

A、贷款金额

B、回收率

C、回收率的波动性

D、贷款违约风险之间的相关性

标准答案：C

知识点解析：回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。

72、商业银行的流动性需求的变化是（）。

A、容易预测的

B、可以预测的，但很难精确预测

C、不可能预测的

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：现实中，通过各方面的综合分析可以预测流动性需求，但是往往预测

结果与实际数据有误差，即难精确预测。另外，本题从语态上分析便可得出答案，

A、C过于肯定，有失偏颇。B语气中肯，符合辩证思维。

73、根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（）种事件

类型。

A、5

B、6

C、7

D、8

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

74、下列关于远期利率合约的说法，错误的是（）。

A、FRAs即指远期利率合约

B、远期利率合约是-项表内资产页务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升

带来的风险

D、债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利普蔓可能下

降带来的风险

标准答案：B

知识点解析：FRAs即指远期利率合约。故A选项说法正确。远期利率合约是一项

表外业务。债务人可以通过使用远期利率合约，固定未来的债务成本，规避了利率

可能上升的风险；债权人也通过远期利率合约，保证未来的投资收益，规避了利率

可能下降的风险。故B选项说法错误，C、D选项说法正确。

75、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案:D

知识点解析：在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资

本金规模；二是商业银行的风险管理水平。资本金的规模决定银行面对流动性风险

的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行

的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者

相比，资本金更能体现果行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和

资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能

力。所以，选项D最符合题意。

76、（）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素.

A、市场信心

B、市场稳定

C、政府政策

D、贷款数量

标准答案：A

知识点解析：市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银

行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。所以，本题的正确答案为

Ao

77、银行监管的首要环节是（）。

A、市场准入

B、信息披露

C、现场检查

D、非现场监管

标准答案：A

知识点解析：市场准入是银行监管的首要环节，是指监管部门采取行政许可手段审

查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

78、银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是（）。

A、《有效银行监管的核心原则》

B、《巴塞尔新资本协议》

C、《巴塞尔资本协议》

D、以上都不是

标准答案：C

知识点解析：全面风险管理时代是在20世纪80年代之后，1988年《巴塞尔资本

协议》的出台标志着国际银行.业的全面风险管理原则体系基本形成。《巴塞尔新资

本协议》是在2004年公布的。所以，本题的正确答案为C。

79、全面风险管理模式阶段强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再造与定

量分析技术并举的全面风险管理模式。

A、市场风险

B、流动风险

C、战略风险

D、法律风险

标准答案：A

知识点解析：全面风险管理模式阶段，人们进一步加深了对金融风险的认识，风险

管理理念和技术也因此得到了迅速发展，由以前单纯的信贷风险管理模式，转向信

用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流

程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。

80、在客户信用评级中，违约概率的估计包括（）两个层面。

A、单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B、单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率

C、某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

D、单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

标准答案：A

知识点解析：在客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面，即：一是单一借

款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。所以，本题的正确答

案为A。

81、不属于商业银行风险管理职能的是（）。

A、风险监控

B、模型创建

C、降低风险

D、技术支持

标准答案：C

知识点解析：商业银行风险管理职能包括风险监控、数量分析、价格确认、模型创

建、相应的信息系统和技术支持，没有“降低风险”职能。

82、操作风险损失数据的收集要遵循（）的原则。

A、客观性、全面性、动态性、标准化

B、主观性、全面性、静态性、标准化

C、主观性、全面性、动态性、标准化

D、客观性、全面性、静态性、标准化

标准答案：A

知识点解析：操作风险?员失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的

原则。

83、内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信

息进行（）的过程。

A、记录、监测、处理

B、记录、汇总、分析

C、报告、汇总、记录

D、记录、监测、分析

标准答案：B

知识点解析：内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成

的损失信息进行记录、汇总、分析的过程。

84、下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，正确的是（）。

A、能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、能充分度量非线性金融工具的风险

标准答案：B

知识点解析：方差一协方差法的优点是原理简单，计算快捷，其缺点表现在三个方

面：①由于基于历史数据估计未来，其不能预测突发事件的风险；②方差一协方

差法的正态假设条件受到质疑；③方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合

的一阶线性影响，无法充分度量非线性金融工具（如期权）的风险。

85、（）不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全程的风险预测过程

D、全新的风险管理方法

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

86、估计违约损失率的撮失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少（）

年、涵盖一个经济周期的数据。

A、3

B、5

C、7

D、1

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

87、某私营企业于2。。8年1月1日从某银行获得一笔3年期1000万元抵押贷款，

2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约

行为。为降低损失，该策行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行

的是（）。

A、将该笔贷款期限延长半年

B、给予企业10%的利率优惠

C、允许企业贷款到期后一次性还本付息

D、要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

标准答案：D

知识点解析：贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷

款额度；③调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；④调整贷款利率；⑤增加

控制措施，限制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出

资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担

保。

88、若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。

A、表外项目已承诺未提取金额

B、表外项目已提取金额

C、表外项目已提取金额+信用转换系数xH承诺未提取金额

D、表内项目已提取金额+信用转换系数x已承诺未灵取金额

标准答案：c

知识点解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果

客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表

外项目己提取余额+信用转换系数x已承诺未提取金额。

89、绝对信用价差是指（）。

A、不同债券或贷款的收益率之间的差额

B、债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

C、固定收益证券同权益证券的收益率的差额

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：绝对信用，介差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差

额。

90、信用风险很大程度上是一种（），因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所

降低。

A、系统性风险

B、非系统性风险

C、既属于系统风险又属于非系统风险

D、不属于系统风险也不属于非系统风险

标准答案：B

知识点解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被

多样性的组合投资所降低。

91、信用风险经济资本是指（）。

A、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预

期损失和预期损失而应该持有的资本金

B、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预

期损失而应该持有的资本金

C、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期

损失而应该持有的资本金

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来

一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金。

92、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，0值代表各产品线的操作风险暴

露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列（）产品线的0因子等于

18%o

A、零售商业银行业务

B、资产管理

「、支付和结算

D、零售经纪

标准答案：c

知识点解析：巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的0

因子等于18%o

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

93、下列方法中，（）被应用于违约风险区分能力的验证。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

94、巴塞尔委员会认为,商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

95、风险管理所需的专业技能包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

96、根据巴塞尔委员会的要求，为具备使用标准法的资格，商业银行必须的条件包括

（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

97、下列选项属于内部审计内容的是（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

98、个人信贷业务的操作风险成因一般包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

99、商业银行代理业务的风险表现在哪几方面（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

100、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险的明显特征为（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

101、综合性报告是各报告单位针对各管理范围内，报告期内各类风险与内控状况

撰写的综合性风险报告，它反映的内容包括（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

102、风险价值通常时由银行的内部市场风险计量模型来估算，目前常用的风险价

值模型技术主要有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：暂无解析

103、市场风险内部模型的主要优点包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

104、我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

105、下列关于VaR的描述,不正确的是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

106、管理信息系统一般包括（）两大基础模块。

标准答案：A,C

知识点解析：暂无解析

107、根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当（）发生时，债务人即被视为违约。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

108、下列关于风险分散化的论述正确的是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

109、流动性比例中流动性资产包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：次级类贷款应该剔除。

11。附属资本包括（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：AC属于核心资本。

111、下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：暂无解析

112、商业银行账面资本包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

113、以下是属于商业银行客服风险监测内生变量指标的是（）。

标准答案:A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

114、开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（）。

标准答案：A,B,CD,E

知识点解析：略

115、某公司2011年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2011年期初应收账

款为0.75亿元,2011年期末应收账款为0.95亿元,则下列财务比率计算正确的有

（）。

标准答案：A,D

知识点解析：销售毛利率=［（销售收入-销售成本）/销售收入］xlOO%,A正确。应

收账款周转率二销售收入/［（期初应收账款+期末应收账款）/2］=2.35,B不正确，

D正确。应收账款周转天数=360/应收账款周转率=153天，E不正确。

116、下列金融工具中，能划分为违约风险暴露中的股权风险暴露的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

117、商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

118、下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：即期外汇买卖不是衍生品交易衍生品都是在未来交易的。

119、下列属于流动性风险预警的融资指标/信号的有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：资产质量卜.降属于内部指标/信号；CE属于外部指标/信号。

120、商业银行在流动陛管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是（）。

标准答案：A,C

知识点解析：银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为

外部（国家政策、社会公众）原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要

从银行自身出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最

合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于要求高流动性的压力，因

此，选择恰当的流动性风险评估方法，有助于把握控制商业银行的流动性风险。

121、对流动性风险管理方法的说法正确的是（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：根据商业策行总的流动性需求计算公式知，商业银行总的流动性需求

与新增贷款有关。

122、在流动性比例中，流动性负债包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：考生要对流动性负债有基本的了解，要求作为常识来记忆。除了活期

之外，“流动性”的期限是一个月。以上五个选项都是流动性负债，除此还包括一个

月内到期的定期存款（不含财政性存款）。

123、对中长期客户授信，需要了解以下哪些情况（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：对中长期客户授信，首先要考虑客户未来的现金流状况，能否有较好

的收入盈利来偿还贷款。A、B、C、D、E选项都与此有关。

124、财务报表分析应特别注重识别和评价（）。

标准答案：BCDE

知识点解析：新发生不受贷款的外部原因包括企.业经营管理不善或破产倒闭、企业

逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预等。故B、C、D、E选项符合

题意。违反贷款授权授信规定是新发生不良贷款的内部原因，而非外部原因。故A

选项不符合题意。

125、下列关于银行资本的作用，叙述正确的是（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：资本是市场经济的基本概念，在以公司为主要经营组织形式的市场经

济体系中发挥着基础性的作用。商业银行与其他行业相比是以负债经营为特色的，

其资本较少，融资杠杆率很高。因此，商业银行资本所肩负的责任和发挥的作用比

一般企业更为重要，主要体现在：（1）资本为商业银行提供融资；（2）吸收和消化损

失；（3）限制商业银行过度业务扩张和风险承担；（4）维持市场信心；（5）为商业银

行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。所以，A、C、D三个选项的叙述

是正确的。

126、以下关于会计资本的说法中，正确的是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会

反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。所

以，本题的正确答案为B、C、Do

127、期货市场的基本经济功能包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：期货市场具有规避市场风险的功能，是因为人们可以通过在期货市场

上进行套期保值交易来达到降低价格波动风险的目的。另一方面，期货交易所是一

个公开、公平、公正竞争的交易场所，将众多的影响供求的因素集中于交易所内，

通过公开竞价形成一个公正的交易价格。

128、以下属于国内商业银行流动性资产的是（）。

标准答案：A,C

知识点解析：考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。

129、商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提；健

全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；合规