银行从业人员资格考试《公共科目》（初级）模拟练习（含解析）

银行从业人员资格考试《公共科目》（初

级）模拟练习（含解析）

1.从特征上看，物权属于（）。

A.绝对权

B.请求权

C.对世权

D.支配权

E.相对权

【答案】：A|C|D

【解析】：

与债权相比，物权具有以下法律特征：①物权是绝对权（对世权）;

②物权是支配权；③物权的标的是物；④物权具有排他性；⑤物权具

有追及力。

2.下列不属于流动性分析指标中合规性监管指标的是（）。

A.流动性覆盖率

B.净稳定资金比例

C.流动性比例

D.风险调整后资本回报率

【答案】：D

【解析】：

D项属于盈利性指标。

3.下列关于商业银行财务制度的表述，符合法律规定的是（）。

A.商业银行对其分支机构实行全行分级核算，分级调度资金，分级管

理的财务制度

B.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管

理的财务制度

C.商、业银行对其分支机构实行全行统一核算，分级调度资金，分级管

理的财务制度

D.商业银行对其分支机构实行全行分级核算，统一调度资金，分级管

理的财务制度

【答案】：B

【解析】：

商业银行对其分支机构实行全行统一核算：统一调度资金，分级管理

的财务制度。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按

照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。

4.下列属于公司董事会职责的有（）。

A.执行股东大会决议，负责公司日常经营

B.决定公司组织变更、解散、清算

C.聘任或者解聘公司经理

D.召集股东会，并向股东会报告工作

E.制定公司基本管理制度

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负

责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司

日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管

理制度。董事会必须对股东会负责，接受股东会监督。董事长由董事

会选举产生。董事长主持股东会，召集并主持董事会，在诉讼事务和

非诉讼事务上对外均代表公司。B项属于股东大会的职责。

5.下列不属于农村银行业中小金融机构的是（）o

A.农村商业银行

B.邮政储蓄银行

C.村镇银行

D.农村信用社

【答案】：B

【解析】：

我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、

农村合作银行和村镇银行。

6.已知某商业银行总资产为2.5亿元，总负债为2亿元。其中，流动

性资产为0.5亿元，流动性负债为L5亿元。则该银行流动性比例为

()。

A.20%

B.25%

C.33.3%

D.80%

【答案】：C

【解析】：

流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能

力。计算公式为：流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额X

100%o所以，该银行流动性比例=0.5+L5X100%=33.3%<>

7.与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（）。

A.开证行不同

B.开证行所承担的付款责任不同

C.开证申请人不同

D.受益人不同

【答案】：B

【解析】：

备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，

开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫

付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款

一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付

款责任。

8.已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万

元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】:D

【解析】：

拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润

与当期提取的拨备之和。本题中，拨备前利润=当期营业利润+当期

提取拨备=3000+1200=4200（万元）。

9,票据的出票日期为2008年3月12日，下列选项中将出票日期填写

正确的是（）。

A.贰零零捌年叁月壹拾贰日

B.2008年3月12日

C.贰零零捌年叁月拾贰日

D.二OO八年三月十二日

【答案】：A

【解析】：

自1997年12月1日起施行的《支付结算办法》规定：票据的出票日

期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时,

月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前

加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹二

10.由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付

给收款人或持票人的票据是（）。

A.银行汇票

B.银行承兑汇票

C.支票

D.商业汇票

【答案】：A

【解析】：

银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条

件支付给收款人或持票人的票据。BD两项，商业汇票是由出票人签

发的，出票人一般是企业，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种；

C项，支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时

无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，分为现金支票、转

账支票和普通支票。

1L国内联行清算分为系统内联行清算和跨系统联行往来，（）彼此

互称为联行。

A.不同国别的两家银行间

B.两家不同的国内银行间

C.同一家银行的不同部门间

D.同一家银行的总、分、支行间

【答案】：D

【解析】：

按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。其中国内联

行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统

联行往来。同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。

12.根据第三版巴塞尔资本协议，要求总资本充足率为（）。

A.2.5%

B.8%

C.1%

D.6%

【答案】：B

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议要求提高资本充足率监管标准，明确了三个层

次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%,一级资本充足率

为6%,总资本充足率为8%,并规定商业银行资本充足率不得低于最

低资本要求。

13.下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。

A.背信运用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.违法发放贷款罪

D.吸收客户资金不入账罪

【答案】：A

【解析】：

A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义

务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。

本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交

易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个

人不能构成本罪的主体。

14.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光

盘4000张，支票票面金额3.5万元。对钱某骗取光盘行为构成的犯

罪是（）o

A.钱某的行为构成金融凭证诈骗罪

B.钱某的行为构成票据诈骗罪

C.钱某的行为不构成犯罪

D.钱某的行为构成盗窃罪

【答案】：B

【解析】：

票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法,

利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客

体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。

15.根据我国目前的有关规定，属于外汇范畴的有（）。

A.外国纸币

B.外币银行存款凭证

C.外币邮政储蓄凭证

D.外国铸币

E.外国动产与不动产

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

我国2008年8月修订的《中华人民共和国外汇管理条例》明确规定:

“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用做国际清偿的支付

手段和资产：①外币现钞，包括纸币、铸币；②外币支付凭证或者支

付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；③外币有价证券，包

括债券、股票等；④特别提款权；⑤其他外汇资产J

16.外汇需要具备的前提条件包括（）。

A.以外币表示的外国金融资产

B.能自由地兑换成其他支付手段

C.是在国外能得到偿付的货币债权

D.以黄金储备为基础

E.与特别提款权相关联

【答案】:A|B|C

【解析】：

外汇一般常指自由外汇，作为自由外汇必须同时具备以下特征：①以

外币表示的外国金融资产；②在国外能够得到偿付的货币债权；③可

以兑换成其他支付手段的外币资产。

17.一个行业在（）会面临非常大的竞争压力。

A.初创期

B.成长期

C.成熟期

D.衰退期

【答案】：B

【解析】：

成长期是一个行业的黄金发展时.期，行业利润迅猛增加。在这个阶段,

新产品得到市场充分认可，需求量大幅增加，价格稳步提高，逐渐显

露出高收益的特征。随着利润的增长，进入该行业的企业数量不断增

加，出现新旧企业之间和新旧产品之间激烈竞争的局面。因此，这一

时期的企业面临的竞争压力非常巨大。

18.下列关于教育储蓄存款表述正确的是（）。

A.利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息

B.存期灵活，最长存期为六年

C.总额控制，本金合计最高限额为5万元

D.分次存入，分次支取

【答案】：B

【解析】：

A项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储

蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率

计息。C项，本金合计最高限额为2万元。D项，分次存入，到期一

次支取本金和利息。

19,存款人可以开立专用存款账户的特定用途资金包括（

A.住房基金

B.社会保障基金

C.单位银行卡备用金

D.基本建设资金

E.期货交易保证金

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，

期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产

开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴

资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

20.下列不属于国内生产总值核算方法的是（）。

A.生产法

B.支出法

C.预算法

D.收入法

【答案】：C

【解析】：

在实际核算中，国内生产总值有三种计算方法，即生产法、收入法和

支出法。

21.公司应以其（）对公司债务承担责任。

A.全部现金

B.认购的股份

C.全部资产

D.出资额

【答案】：C

【解析】：

公司，是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或

认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任

的企业法人。

.根据《中华人民共和国合同法》，合同的内容包括（）

220

A.违约责任

B.当事人的名称或者姓名和住所

C.价款或者报酬

D.数量

E.标的

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：①当事人的名称或者

姓名和住所；②标的；③数量；④质量；⑤价款或者报酬；⑥履行期

限、地点和方式；⑦违约责任；⑧解决争议的方法。当事人可以参照

各类合同的示范文本订立合同。

23.下列属于完全垄断行业的特征的有（）。

A.市场上只有唯一的一个企业生产和销售产品

B.该企业生产和销售的产品缺乏合适的替代品

C.存在许多卖者，每个企业都认为自己行为的影响很小

D.企业生产的产品属于某种特质产品

E.企业对产品价格有很强的控制力

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

完全垄断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市

场完全处于一家企业所控制之下的情形。其主要特点是：市场完全处

于一家企业的控制中，产品被独占，产品又缺乏合适的替代品，所以

垄断企业对自己的产品价格有很强的控制力，能够获得最大利润。

24.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。

A.国家外汇管理局

B.其所在地区的银行业协会

C.国务院银行业监督管理机构

D.社会公众

E.所在商业银行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受所在

机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机

构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外

汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。

25.下列关于小额贷款公司的表述，正确的有（）o

A.不吸收公众存款

B.可以吸收公众存款

C.有独立的法人财产

D.是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的

E.其设立主要是为了改善农村地区和中小企业金融服务

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸

收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小

额贷款公司从性质上来说是企业法人，有独立的法人财产，享有法人

财产权，以全部财产对其负债承担民事责任。小额贷款公司的设立主

要是为了引导民间资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区和中小

企业金融服务。

26.信用卡免息还款期最短为（）天。

A.10

B.15

C.20

D.25

【答案】：C

【解析】：

信用卡的特点之一是信用属性强，我国发卡银行一般给予持卡人20~

56天的免息期，持卡人的信用额度一般在10万元人民币以内，客户

刷卡消费一般使用循环额度，在客户还款后额度可恢复，为客户用卡

提供方便。

27,进行夫妻财产约定，应当（）o

A.采用口头形式

B.进行公证

C.采用书面形式

D.有第三人见证

【答案】：C

【解析】：

《始姻法》第十九条对约定夫妻财产制进行了规定。根据该条规定，

夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所

有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形

式。夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双

方具有约束力。

28.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前

往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（）o

A.个人通知存款

B.定活两便存款

C.外汇储蓄存款

D.保证金存款

【答案】：D

【解析】：

保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存

一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自

费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境

签证的特殊需要。

.我国统计部门公布的失业率指标是（）

29o

A.全体人口失业率

B.城镇自然失业率

C.城镇登记失业率

D.城市人口失业率

【答案】：C

【解析】：

我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数

占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。城镇登记失业人

数是指拥有非农业户口，在一定的劳动年龄内有劳动能力，无业而要

求就业，并在就业服务机构进行求职登记的人数。

.下列属于借记卡的功能的是（）

30o

A.存取现金

B.转账汇款

C.储蓄功能

D.小额信贷功能

E.刷卡消费

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

借记卡具有如下功能：①存取现金（储蓄功能）；②转账汇款；③刷

卡消费；④代收代付；⑤资产管理；⑥其，也服务。

3L我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为

（

A.F股

B.H股

C.B股

D.A股

【答案】：B

【解析】：

H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。

32.商业银行的（）是商'业银行资本管理、市值管理与风险管理理论

的有效统一。

A.资本管理

B.资产负债计划管理

C.资产负债组合管理

D.定价管理

【答案】:C

【解析】：

资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的

有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手

段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。

33,下列关于信用卡业务的说法中，正确的有（）o

A.客户可通过银行网点、网上银行、手机银行等线上线下渠道申请信

用卡产品

B.信用卡的有效期一般不超过10年

C.商业银行个人信用卡可用于生产经营等非消费领域

D.收单业务从受理卡片类型上可分为实体商户收单及虚拟商户收单

E.营销人员开展电话营销时•，必须留存清时的录音资料，录音资料应

当至少保存3年备查

【答案】:A|B

【解析】：

C项，根据《银行卡业务管理办法》有关规定和审慎经营的原则，商

业银行个人信用卡（不含服务“三农”的惠农信用卡）透支应当用于

消费领域，不得用于生产经营、投资等非消费领域。D项，收单业务

从受理卡片类型上可分为各种外汇结算的银行卡收单（外卡收单）和

人民币银行卡收单；从商户类型上可分为实体商户收单及虚拟商户收

单。E项，营销人员开展电话营销时，必须留存清晰的录音资料，录

音资料应当至少保存2年备查。

34.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档

次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有（）。

A.定期整存整取

B.协定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期

和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活

两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中

国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把

握。

35.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信

用卡产品的风险主要包括（）。

A.来自发卡行的风险

B.来自持卡人的风险

C.来自商户的风险

D.来自第三方的风险

E.来自收单行的风险

【答案】：B|C|D

【解析】：

信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人

和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有

其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、

欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括：①来自持卡人的风险；②

来自商户的风险；③来自第三方的风险。

36.就中央银行的职能而言，中央银行作为银行的银行，其含义主要

包括（）0

A.对商业银行发放贷款

B.集中商业银行的存款准备

C.调控货币流通，稳定币值

D.统一全国货币发行

E.办理商业银行间的清算

【答案】:A|B|E

【解析】：

银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生

业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。具体包括：①

集中商业银行的存款准备；②办理商业银行间的清算；③对商业银行

发放贷款。

37.资产负债计划管理中，资产负债结构计划主要包括（）o

A.资本计划

B.信贷计划

C.投资计划

D.同业及金融机构往来融资计划

E.存款计划

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

资产负债结构计划主要包括资本计戈IJ、信贷计•划、投资计戈IJ、同业及

金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计划等。

38.我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资

设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得（）o

A,发放企业贷款

B.发放涉外贷款

C.吸收公众存款

D.从商业银行融入资金

【答案】：C

【解析】：

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸

收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

39.假定金融机构的法定准备金率为20%,超额准备金率为2%,现金

漏损率为3%,不考虑定期存款的存款准备金率，则存款乘数为()。

A.4.00

B.4.12

C.5.00

D.20.00

【答案】:A

【解析】：

不考虑定期存款的存款准备金率，则存款乘数K=l/(rd+e+c),其

中rd代表法定准备金率，e代表超额准备金率，c代表现金漏损率。

题中，rd=20%,e=2%,c=3%,故存款乘数为K=1/(20%+2%+

3%)=4o

40,在信用活动中发挥主导作用的金融机构是()。

A.中央银行

B.政策性银行

C.投资银行

D.商业银行

【答案】：D

【解析】：

商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，

以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行在银行体系

中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。

41.下列业务中，可使用银行保函的有（）。

A.经营租赁

B.投标

C.预付款

D.融资租赁

E.延期付款

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类

保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保

函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保

函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款

保函、经营租赁保函。

42.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。

A.现钞卖出价

B.现钞买入价

C.中间价

D.现汇买入价

【答案】：C

【解析】：

中间价，又称基准价，是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的

当日外汇牌价。现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；现钞

买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）

是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞

的价格。

43.下列选项中符合银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规

定的是（）o

A.按规定审核有权机关来人的证件

B.为图方便，简化协助执行程序

C.未经法定程序透露客户信息给司法人员

D.协助客户转移资产

【答案】：A

【解析】：

银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保

守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行

冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，

不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

44.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，

从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结息，每季度末月

的（）日为结息日，次日付息。

A.15

B.30

C.20

D.25

【答案】：C

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从

2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月

的20日为结息日，次日付息。存款的计息起点为元，元以下角分不

计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。

45.我国单位银行结算账户用途分为基本存款账户、一般存款账户、

（）和临时存款账户。

A.支票存款账户

B.现金存款账户

C.外汇存款账户

D.专用存款账户

【答案】：D

【解析】：

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存

款账户、临时存款账户和专用存款账户。

46.关于证券回购市场的说法，正确的有（）。

A.能避免通过买卖证券获取流动性而可能蒙受的价格风险

B.利率一般比较高

C.参与者包括普通工商企业

D.交易的证券主要是国债

E.融资期限通常在1年以内

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B项，由于回购利率较低，对少量资金而言，交易成本高，因此，债

券回购以大宗交易为主。

47.商业银行贷款业务流程一般为（）。

A.贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理

B.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理

C.贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理

D.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查

【答案】：B

【解析】：

一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申请；②

受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；

⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。

48.下列关于商业银行出租保管箱业务的表述，错误的是（）o

A.对客户存放的物品数量不予查验

B.客户在租期内可随时开箱取物

C.对客户存放的物品种类不予查验

D.对客户存放的物品种类予以查验

【答案】：D

【解析】：

出租保管箱业务是银行代保管业务的主要产品，银行提供各种规格的

保管箱，对客户存放物品的种类、数量不予查验，客户在租期内可随

时开箱取物。

49.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

A.拨贷比=拨备覆盖率X不良贷款率

B.拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值

C.在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提

拨备

【答案】:C

【解析】：

拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。计算公式为：拨贷

比=不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额X100%。该公式也可以表

述为：拨贷比=拨备覆盖率X不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况

下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。

50.我国的股票类型中，属于境外上市外资股的有（）。

A.H股

B.N股

C.A股

D.B股

E.C股

【答案】：A|B

【解析】：

H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。

N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。

51.2004年《巴塞尔新资本协议》的主要内容有（）o

A.构建了“三大支柱”的监管框架

B.扩大了资本覆盖风险的种类

C.将资产分为不同风险档次

D.将表外授信业务纳入资本监督

E.改革了风险加权资产的计算方法

【答案】：A|B|E

【解析】：

2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协

议：修订框架》（即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协

议）。与第一版巴塞尔资本协议不同的是，2004年《巴塞尔新资本协

议》构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，

改革了风险加权资产的计算方法。

52.下列表述符合商业银行合规风险管理目标的是（）。

A.规避监管部门监管

B.确保依法合规经营

C.规避法律监管

D.促进业务快速发展

【答案】：B

【解析】：

合规风险管理是指银行有效识别和监控合规风险，主动预防违规行为

发生的动态过程。合规管理的目标是通过建立健全合规风险管理框

架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设,

确保依法合规经营。

53.银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为10000元、72天后才到

期的票据办理贴现，贴现付款额应为（）元。

A.8900

B.9800

C.8800

D.9900

【答案】:B

【解析】：

贴现付款额=10000X(l-10%X724-360)=9800(元)。

54.根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，理财产品的风险

评级结果由低到高应当至少包括（）个等级。

A.5

B.3

C.4

D.6

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品风险评级

结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根

据实际情况进一步细分。

55.以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通

市场是（）。

A.资本市场

B.票据市场

C.货币市场

D.银行间同业拆借市场

【答案】：A

【解析】：

资本市场是指以长期金融工具为