财务公司金融机构股权投资管理办法

财务公司金融机构股权投资管理办法

第一章总则

第一条为规范财务公司（以下简称“财务公司”）的股

权投资行为，保证投资资金来源正当，结构合理，降低投资

风险，提高投资收益，促进财务公司的健康发展，依据《企

业集团公司管理办法》、《中国银行业监督管理法》和中国人

民银行《关于向金融机构投资入股的暂行规定》等法规，结

合财务公司特点，制定本办法。

第二条本办法所指对金融机构股权投资是指财务公司

对经国家监管部门核准成立的包括国有独资商业银行、股份

制商业银行、有价证券公司、信托公司、保险公司、金融租

赁公司、期货公司、基金管理公司及其子公司等集团内部或

者外部金融机构的股权投资。

第三条财务公司对金融机构投资应遵循以下原则：

（一）合理性：金融机构股权投资应到遵守国家相

关法律法规，遵守国资委、银监会等监管机构和集团有限公

司（以下简称“集团”）关于金融机构股权投资的相关规定。

（二）安全性：对每一项金融机构股权的投资应风险可

识、可知、可控。

（三）有利性：金融机构股权投资应有利于实现集团的

战略规划和财务公司的发展目标。

（四）盈利性：金融机构股权投资的预计净收益应达到

一定的收益水平。

第二章股权投资的立项、评估和审批

第四条金融发展部是财务公司股权投资业务的管理部

门，负责对被投资项目的盈利性、可发展性和投资价值以及

被投资方进行财务预测和分析，编制股权投资的可行性研究

报告，并按照有关的投资原则，做出投资额度的初步建议。

第五条金融发展部按照财务公司确定的经营规划，编

制投资计划，报财务公司投资决策委员会（以下简称“投委

会”）、董事会审批立项。

第六条金融发展部负责制定对金融机构股权投资的方

案，内容包括但不限于：

（一）国内外宏观经济环境、金融市场形势和宏观调控

政策；

（二）投资标的所属行业或子行业的发展前景；

（三）投资标的的盈利状况、拟投资股权比例、出资金

额、收益预期；

（四）监管机构投资审批流程以及所需提供的各项材料

等。

第七条投委会需对金融机构股权投资项目可研报告及

具体实施方案进行审议，并提出审议意见。

第八条财务公司董事会负责对具体项目实施进行最终

审判。

第三章股权投资的实施和管理

第九条股权投资获得批准后，金融发展部负责与被投

资方联系，送交有关财务公司的资料，与被投资方签订相关

的投资协议。

笫十条协议签订后，金融发展部填制付款申请单，经

总经理签字审批后连同投资协议送交计划财务部，由计划财

务部办理资金拨付、计划财务部进行投资业务的核算。

第十一条金融发展部应根据股权投资授权文件及投资

协议，建立并完善长期股权投资管理台账、投资项目明细表;

计划财务部门负责对项目明细表进行审核、签字。财务公司

股权投资协议、合同、出资证明书等股权证明由办公室妥善

保管。

笫十二条财务公司展开金融机构股权投资业务，必须

做到投资决策、交易执行、资金管理和风险监控等职能的分

离。

财务公司根据对被投资企业的投资规模和控制程度委

派董事、监事或高级管理人员，参与被投资企业的经营决策

资安全、提高投资回报；

（二）确保账面价值的完整、真实、准确，及时收取投

资回报；

（三）保证股权投资、股权转让、投资管理、操作方式

符合国家有关法律规定和财务公司发展规划。

第十八条投资决策委员会对该业务的总体风险（包括

政策风险、市场风险与管理风险）进行评估与监控。

笫十九条金融发展部作为业务执行部门对金融机构股

权投资业务实施全过程管理，积极分析、防范和控制投资风

险。

第二十条计划财务部及时对金融机构股权投资业务进

行账务处理，妥善保管交易凭证，定期核对投资金额及损益。

第二十一条风险管理部负责对金融机构股权投资业务

的开展运行情况实施全程监控，对投资项目的合规性、投资

资金的安全性、项目执行过程中各相关部门及人员执行内控

制度及操作细则的规范性、资料与台账的完整性等进行检查

和监督，对检查中发现的管理漏洞和投资风险随时