影楼行政收银管理制度

影楼行政收银管理制度总则一、目的为规范影楼行政收银工作，确保财务收支的准确性、及时性和安全性，提高工作效率，特制定本管理制度。本制度适用于影楼行政收银部门的所有工作人员。二、适用范围本制度适用于影楼内与收银相关的各项业务，包括客户现金、银行卡、支票等支付方式的收款，以及相关财务报表的编制和核对等工作。三、管理原则1.严谨细致：收银工作涉及到资金的收付，必须严谨细致，确保每一笔交易的准确性。2.规范操作：严格按照规定的操作流程进行收银工作，杜绝违规操作。3.保密安全：对客户的财务信息和影楼的财务数据严格保密，确保安全。4.及时准确：及时准确地完成收银工作，确保财务报表的及时性和准确性。四、部门职责1.行政收银部门（1）负责影楼现金、银行卡、支票等款项的收取和保管。（2）负责编制和核对收银报表，确保财务数据的准确性。（3）负责与财务部门进行对账，及时解决账务差异。（4）协助财务部门进行成本核算和利润分析等工作。2.财务部门（1）负责对行政收银部门的工作进行监督和指导，确保财务制度的执行。（2）负责审核收银报表，对财务数据进行分析和处理。（3）负责与银行等金融机构进行业务往来，办理相关手续。（4）参与制定影楼的财务预算和成本控制计划。五、岗位设置及职责1.收银主管（1）全面负责行政收银部门的日常管理工作，制定工作计划和工作流程。（2）组织和培训收银人员，提高收银人员的业务水平和服务质量。（3）监督和检查收银人员的工作，及时发现和解决问题。（4）负责与财务部门、客户等进行沟通和协调，处理相关事宜。2.收银员（1）负责客户的现金、银行卡、支票等款项的收取和核对。（2）熟练掌握收银设备的操作，确保收银工作的高效进行。（3）及时准确地编制收银报表，确保财务数据的准确性。（4）遵守财务制度和操作流程，保守客户和影楼的财务秘密。收银流程一、客户接待1.当客户进入影楼时，收银员应热情迎接，微笑服务，询问客户的需求。2.为客户介绍影楼的服务项目和价格，解答客户的疑问。3.引导客户到合适的拍摄区域或咨询区域，安排专业人员为客户服务。二、订单确认1.客户确定拍摄服务后，收银员应协助客户填写订单，核对客户信息和服务项目。2.向客户解释订单条款和注意事项，确保客户理解并同意。3.订单确认后，收银员应将订单信息录入收银系统，并生成订单编号。三、收款操作1.客户付款时，收银员应核对客户的付款方式和金额，确保无误。2.对于现金付款，收银员应当面清点现金，确认金额准确无误后，开具收款收据。3.对于银行卡付款，收银员应使用银联刷卡设备或其他电子支付工具，确保交易安全可靠。4.对于支票付款，收银员应核对支票的金额、日期、收款人等信息，确保支票的真实性和有效性。同时，应将支票及时送交银行进行托收。四、发票开具1.客户要求开具发票时，收银员应根据客户的需求和订单信息，开具相应的发票。2.发票的开具应符合国家税收法规和影楼的财务制度，确保发票的真实性和合法性。3.发票开具后，收银员应将发票交给客户，并做好发票的登记和归档工作。五、收银报表编制1.每天营业结束后，收银员应及时编制当天的收银报表，包括现金收入、银行卡收入、支票收入等各项收入明细。2.收银报表应真实准确地反映当天的财务收支情况，不得隐瞒或虚报收入。3.收银员应将编制好的收银报表交予收银主管审核，收银主管审核无误后，签字确认。六、账款核对1.每天营业结束后，收银员应与财务部门进行账款核对，确保收银系统中的收入数据与实际收到的现金、银行卡、支票等款项一致。2.如发现账款不符，应及时查找原因，进行调整和处理。对于无法查明原因的差异，应及时报告收银主管和财务部门，按照相关规定进行处理。3.每月末，收银员应与财务部门进行月度账款核对，确保当月的财务收支情况准确无误。财务管理制度一、现金管理制度1.现金收付必须严格遵守国家现金管理规定，不得超出规定的现金使用范围。2.现金收付必须当面点清，确保金额准确无误。对于大额现金收付，应双人在场，确保安全。3.现金应存放在保险柜中，保险柜应设置密码，并定期更换密码。保险柜的钥匙应由专人保管，不得随意转交他人。4.现金的提取和缴存应按照规定的程序进行，不得私自提取或缴存现金。5.每天营业结束后，收银员应将当天的现金收入存入保险柜中，并做好现金的清点和登记工作。二、银行卡管理制度1.银行卡收付必须使用银联刷卡设备或其他电子支付工具，确保交易安全可靠。2.收银员应熟练掌握银联刷卡设备的操作方法，确保刷卡交易的顺利进行。3.对于银行卡交易，应及时核对交易信息，确保交易金额、卡号等信息准确无误。4.每天营业结束后，收银员应将当天的银行卡交易明细打印出来，与收银报表进行核对，确保银行卡收入的准确性。三、支票管理制度1.支票收付必须严格遵守国家支票管理规定，确保支票的真实性和有效性。2.收银员应核对支票的金额、日期、收款人等信息，确保支票的填写规范和准确无误。3.对于收到的支票，应及时送交银行进行托收，确保支票款项的及时到账。4.对于开出的支票，应严格按照规定的程序进行审批和签发，确保支票的使用安全。5.每天营业结束后，收银员应将当天的支票收支明细登记在支票登记簿中，以便查询和核对。四、发票管理制度1.发票的开具必须符合国家税收法规和影楼的财务制度，确保发票的真实性和合法性。2.收银员应根据客户的需求和订单信息，开具相应的发票。发票的内容应填写完整、准确，不得涂改或漏填。3.发票的领用和保管应专人负责，建立发票领用登记簿，记录发票的领用时间、数量、号码等信息。4.已开具的发票应及时交给客户，并做好发票的登记和归档工作。发票的归档应按照规定的期限进行，不得随意销毁。五、财务报表制度1.每天营业结束后，收银员应及时编制当天的收银报表，包括现金收入、银行卡收入、支票收入等各项收入明细。2.每月末，收银员应与财务部门进行月度账款核对，编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。3.财务报表应真实准确地反映影楼的财务状况和经营成果，不得隐瞒或虚报财务数据。4.财务报表应按照规定的时间和程序进行报送，不得拖延或漏报。内部控制制度一、授权审批制度1.对于涉及到资金收付的业务，必须严格按照规定的授权审批程序进行审批。未经授权，不得擅自进行资金收付。2.授权审批应明确审批权限和审批流程，确保审批的合理性和有效性。3.对于重大资金收付业务，应实行集体审批制度，避免个人独断专行。二、岗位分离制度1.收银工作应实行岗位分离制度，避免一人兼任多个收银岗位，防止出现舞弊行为。2.收银主管与收银员应分别负责不同的工作，收银主管负责管理和监督，收银员负责具体的收银操作。3.现金收付、银行卡收付、支票收付等岗位应分别设置，不得相互兼任。三、票据管理制度1.对于涉及到资金收付的票据，如收款收据、发票等，应建立严格的管理制度，确保票据的真实性和合法性。2.票据的领用、使用、保管应专人负责，建立票据领用登记簿，记录票据的领用时间、数量、号码等信息。3.已使用的票据应及时进行核销，未使用的票据应妥善保管，防止丢失或被盗用。四、对账制度1.每天营业结束后，收银员应与财务部门进行账款核对，确保收银系统中的收入数据与实际收到的现金、银行卡、支票等款项一致。2.每月末，收银员应与财务部门进行月度账款核对，确保当月的财务收支情况准确无误。3.对账工作应定期进行，不得拖延或漏报。对账结果应及时进行处理，对于发现的问题应及时查明原因，进行调整和处理。监督检查制度一、内部审计制度1.影楼应设立内部审计部门，定期对行政收银部门的工作进行审计，确保财务制度的执行和财务数据的真实性。2.内部审计部门应制定审计计划，明确审计目标、审计范围和审计方法，确保审计工作的有效性。3.内部审计部门应定期向管理层报告审计结果，对于发现的问题应提出整改意见和建议，督促相关部门及时进行整改。二、日常监督制度1.收银主管应定期对收银员的工作进行监督和检查，发现问题及时纠正。2.财务部门应定期对行政收银部门的财务工作进行监督和检查，确保财务制度的执行和财务数据的准确性。3.管理层应不定期对行政收银部门的工作进行抽查，了解工作情况，发现问题及时处理。三、违规处理