《行政事业单位的项目绩效评价》 - 2025.6.6

《行政事业单位的项目绩效评价》作者：朱海明

著

1.不知绩效评价为何物？

把绩效评价项目做成审计报告或不相关的咨询报告；2.接到了绩效评价业务不知如何下手？报告一拖又拖，改了又改；3.承接绩效评价业务安排了太多人力，浪费了人力与物力；4.出具了绩效评价报告，担心委托方不能用，收不到项目尾款；

5.做了一次以后，效果不太好，无脸再见客户；

6.不如如何编写工作底稿及报告，担心被监管机构检查；

7.不如如何报价与谈判，不知道工作量，损失了利润空间。

该部课程解决的实务问题？

一.科学合理认识项目绩效评价二.收集资料与自评报告的应用三.项目绩效评价指标与应用技巧四.项目绩效评价的过程实施要领五.项目绩效评价报告的编写技巧六.做好项目绩效评价的知识点分析《行政事业单位的项目绩效评价》

一.科学合理认识项目绩效评价

项目支出绩效评价（以下简称绩效评价）是指财政部门、预算部门（单位），依据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判。

预算绩效评价的几大类？1.项目支出绩效评价-最常见；2.财政政策绩效评价；3.部门整体支出绩效评价。一.项目支出绩效评价

项目绩效评价本质上：就是根据相关的指标对项目进行评分。总分为100分，你可以拿多少分？等级一般划分为四档：优：90（含）-100分；良：80（含）-90分；中：60（含）-80分；差：60分以下。一.项目支出绩效评价

二.项目绩效评价涉及的部门涉及那些部门呢？1.各级财政部门（财政部、财政厅、财政处、财政局、财政所）2.预算主管部门-有预算缴拨关系的政府与行政事业单位；（司法局、教育局、科技局、司法局等）3.预算执行单位-预算实际使用的单位。（如：教育局下属的各个学校）4.评价机构-目前范围较广（会计师事务所、咨询机构、评估机构）

按评价主体分为：

单位自评、部门评价和财政评价三种方式；

按评价的阶段分为：

事前绩效、事中绩效、事后绩效评价；

按投入金额：

重点关注项目、非重点关注项目；

按项目类别：

工程项目与其他项目。

近几年，最多的是工程项目。

本文中，也是引用工程项目为例。三.项目绩效评价的分类

项目自评报价-评价的内容？由谁评？一般是预算执行单位，比如：学校等。评价内容：包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的项目要分析并说明原因，研究提出改进措施。三.项目绩效评价的分类

财政和部门评价内容？（一）决策情况；（二）资金管理和使用情况；（三）相关管理制度办法的健全性及执行情况；（四）实现的产出情况；（五）取得的效益情况；（六）其他相关内容。

比较专业，有时会聘请第三方进行评价。三.项目绩效评价的分类

厦门市财政局关于进一步深化财政支出绩效评价工作的意见-厦财预〔2011〕32号

财政资金安排的200万元以上（含200万元）的一次性业务费或发展经费项目，原则上都必须纳入事前绩效审核。

待定经费落实到具体项目以及预算执行中追加安排的项目，如达到或超过200万元的，应按规定进行事前绩效评审。

对市财政审核中心出具的事前绩效审核报告，市财政局将根据财力可能及相关情况进一步审定，对500万元以上重大项目和涉及面较广的绩效项目由市财政局绩效评审委员会进行审核。何为事前绩效评价？三.项目绩效评价的分类

厦门市财政局关于进一步深化财政支出绩效评价工作的意见-厦财预〔2011〕32号

部门申报财政资金安排的200万元以上（含200万元）一次性业务费或发展经费项目预算，原则上都要填报绩效目标。

报送的支出绩效目标应该是具体的、可衡量的、一定时间内可达到的，且与部门目标高度相关。三.项目绩效评价的分类何为事前绩效评价？

厦门市财政局关于进一步深化财政支出绩效评价工作的意见-厦财预〔2011〕32号

市财政局每年选择部分跨年度安排的、单项金额200万元以上的，或资金数额较大、实施期限超过一年的项目，实施事中绩效跟踪。

主管部门每年年初应将本部门以前年度安排的、尚未完工的项目报市财政局，经市财政局统筹平衡后，下达事中绩效跟踪项目计划。

部门未报项目或未按计划及时组织事中评审及考评不合格的项目，市财政局可根据实际情况暂停项目资金拨付。关于事中绩效跟踪？三.项目绩效评价的分类

列入事后绩效检查的项目由市财政局商主管部门下达。主管部门每年初应将上年度已完工的、由一次性经费和发展经费安排的、200万元以上专项进行梳理，从中选择符合绩效考评条件的项目作为备选考评对象，由财政部门遴选下达当年度事后绩效检查计划。

为追踪项目效益情况，市财政局也可在若干年后对已实施事后绩效评价的项目进行再评价。

与此同时，主管部门应按照绩效管理的要求，自行选择项目进行事后绩效评价，评价项目不得少于上年度已完工项目的30%。厦门市财政局关于进一步深化财政支出绩效评价工作的意见-厦财预〔2011〕32号三.项目绩效评价的分类关于事后绩效评价？

绩效评价的周期？绩效评价期限包括年度、中期及项目实施期结束后；对于实施期5年及以上的项目，应适时开展中期和实施期后绩效评价。三.项目绩效评价的分类

四.项目绩效评价的目的1.向相关方提供财政支出绩效方面的重要信息，帮助决策者做出合理的资源配置决定，提高决策水平；2.为财政支出运行提供及时、有效的信息，帮助管理者改进财政支出管理，从而提高财政资金的使用绩效；3.通过绩效评价结果的公开、问责与应用，增加政府部门分配、使用公开资金的责任感。

五.项目绩效评价的步骤（一）前期准备1.启动绩效评价工作；2.采集与梳理项目信息。（二）评价实施1.形成工作方案；（设计评价指标体系、问卷调查与访谈调查、制订评价工作方案。）2.实施工作方案。（开展数据采集与复核、开展绩效分析。）（三）报告撰写1.提炼经验、问题与建议；2.形成评价报告。（四）档案管理1.梳理资料；2.汇总归档。

六.做好项目绩效评价需要的知识点1.政府的预算的知识点-《预算法》、《预算法实施细则》；2.行政事业单位的财税知识点-《会计制度》、《内控制度规范》；3.涉及项目的行业专用知识-比较工程管理；4.绩效评价的知识点；XX区绩效评价指标体系设计要求、《项目支出绩效评价管理办法》财政部〔2020〕10号；5.所在地及相关部门决策步署、绩效管控、经费管理等相关知识点。仅仅依靠财务知识是远远不够的？

二.收集资料与自评报告的应用

一.收集相关的资料项目单位需提供的绩效评价基础资料清单

一.项目决策资料（投入）（一）项目单位与项目实施相关的组织机构与分工制度文件；（二）项目立项背景文件（上级政策文件、工作规划等）；（三）项目申请报告、项目绩效目标申报表、可行性研究报告、专家论证意见、项目概算等立项申报资料；（四）项目过会研究时的汇报材料；（五）项目立项批准文件和项目预算资金批准文件；

一.收集相关的资料项目单位需提供的绩效评价基础资料清单

二.项目管理资料（过程）（一）项目实施方案、工作计划等；（二）项目实施过程中的日常监督管理制度、相关人员岗位职责制度等；（四）项目执行过程中的财务管理制度（项目资金管理制度、财务管理和费用支出管理办法等）；（五）项目资金到位、资金支出的明细账及相关凭证；（六）项目内容调整和预算调整的相关申请和批复文件（有调整则需提供）。（七）工程承包合同、方案设计、施工图设计、现场施工等相关的记录资料。

一.收集相关的资料项目单位需提供的绩效评价基础资料清单

三.项目绩效资料（产出和效果）（一）项目绩效自评报告和自评评分表；（二）绩效目标完成情况说明；（含在绩效自评报告中）（三）项目经费决算表（有则提供）；（四）审计机构对项目执行情况的财务审计报告（有则提供）；（五）反映项目完成情况的证据资料（即反映产出目标的完成情况的有关资料，包括反映产出数量、质量、时效和成本等有关情况的证据资料）；

一.收集相关的资料项目单位需提供的绩效评价基础资料清单

三.项目绩效资料（产出和效果）（六）反映项目实施效果的证据资料。（即反映项目效果目标完成情况的有关资料，包括获得的奖励和好评、通过考核、得到领导的肯定性批示、受到人民群众的赞誉、相关媒体的宣传报道等有关情况的证据资料）；（七）有关竣工验收、项目移交

、工程结算

、竣工财务决算等相关的文件。

二.分析与整理相关的资料1.立项与批复文件；2.合同相关资料；3.项目的财务核算资料；4.自评报告及附表资料；5.工程相关的资料。自评报告及附表实际上是项目方对该项目的绩效总结，建议先看。等同于财务报表与附注。

三.自我评价报告的格式与编写技巧标题：XXXXXXX经费财政支出绩效自评报告

标题要素：立项的项目全称+经费财政支出+绩效自评报告

公文写作-统一段落一、（第一标题）（一）（第二标题，不加、号）1.(第三标题）三.自我评价报告的格式与编写技巧

公文写作的思路？1.多用官方语言、专用名词；2.规避口头语、哩语；3.段落文明、格式美观、注意标点；4.逻辑、论证过程、结果要一致；5.使用一些灵活行政语言，比如：原则上同意、视为同意等。

三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

（一）项目实施情况

1.项目实施背景

根据省XX厅关于XXXX中心的建设标准和实际工作需要，经请示XX区政府同意后，将现有的XXXX中心进行搬迁与建设。项目总投资估算368.82万元,其中：建安工程费346.72万元,工程建设其它费用38.39万元,基本预备费11.55万元。项目建设资金由XX区财政统筹解决。三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

2.主要依据

《福建省司法厅关于县级社区矫正中心建设标准的规定》、《关于调整海XXXXXX项目建设方案的请示》。

3.实施年度项目2023年9月开工，2024年3月完工，2024年9月竣工验收。三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

4.实施范围

项目拟对XXXX商务产业园9号楼3层进行建设，实施面积约1207.4平方米，主要建设内容为：基础装修、信息化建设、牌匾广告制作、配套办公家具设备等。

5.实施程序

方案设计→项目立项→施工图设计→预算编制→现场施工→竣工验收→项目移交→工程结算→竣工财务决算。三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

（二）财政支出情况

1.支出预算情况

2024年项目年初财政预算162.82万元。截止(至）2024年12月底，该项目已到位财政资金102.21万元，明细分别为：

（1）工程尾款及监理费及设计费11.73万元；

（2）信息化建设费用53.51万元；

（3）广告工程费用12.82万元；

（4）配套办公家具设备等24.15万元。三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

2.资金使用范围对象、分配依据、程序

（1）资金使用范围对象

财政拨付资金用于支付该项目工程款、设计费、监理费、信息化建设及配套办公家具设备等费用，工程款及信息化建设按照工程现场进度及合同约定的付款比例支付，办公家具设备等费用按照验收等合同约定的付款方式支付。三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

（2）资金分配依据

项目资金拨付符合《厦门市XX区财政局关于明确财政性基本建设项目资金审核拨付有关事宜的通知》（厦X财[2018]68号）文件要求及我司相关工程款资金拨付管理办法及文件。

（3）资金拨付程序

实施单位提交请款申请→项目经办人填报工程进度月报表→财政审批核拨→内部审批流转→核拨实施单位工程款三.自我评价报告的格式与编写技巧

一.项目概况编写技巧

3.资金管控等情况

该项目财政拨付的资金实行单独核算、专款专用，不存在挤占挪用，超进度、超合同约定申请工程款的现象。三.自我评价报告的格式与编写技巧

二.绩效分析编写技巧

（一）项目效益分析

该项目2024年总体绩效目标为根据2024年建设计划节点要求，组织工程验收、信息化建设、配套办公家具设备等内容。

年内完成100%工程，预计完成投资168.82万元，预计使用102.21万元。

截止2024年底，项目年度计划完成投资168.82万元，完成102.21万元投资，已完成原计划投资的60.5%。

目前项目已完工并开始正常办公。

项目的建设有利于社区矫正工作开展，符合《福建省xx厅关于县级社区矫正中心建设标准的规定》。三.自我评价报告的格式与编写技巧

二.绩效分析编写技巧

（二）支出效益分析

截止2024年12月底，项目收到财政拨付资金168.82万元，我单位对外支付合计102.21万元，到账资金已拨付60.5%。

该项目资金能够按工程进度及合同约定的付款条件支付，支出效率良好。

财政拨付资金及时到位，资金支付符合财务规定，支付手续完备。三.自我评价报告的格式与编写技巧

二.绩效分析编写技巧

（三）评价分值和等级

根据上述分析，2024年度矫正中心建设及搬迁项目绩效评价自评分值为89分，等级为良好。三.自我评价报告的格式与编写技巧

三.存在问题

（一）支出政策制定方面存在的问题

项目年初预算资金计划上报考虑不周，项目完工后，因预算与实际支出出入较大，预算资金结余较大，导致项目预算绩效目标与实际有偏差。三.自我评价报告的格式与编写技巧

四.相关建议

（一）项目立项后编制财政预算目标，年中根据项目实施情况对预算目标进行调整，同时加强对预算编制及调整的监督管理。

（二）进一步加强全面预算管理制度，加强工程项目进度督查，及时完善项目资料，严格按照项目绩效目标设定情况实施，强化建设项目管理，建立投资风险机制，预防“超投资、超规模、超标准”。

（三）未来遇到此类项目，年初绩效目标要进行谨慎研究后制定，同时年度预算绩效目标应充分考虑与当年预算指标相匹配，并且应加入与预算资金执行率有关的指标，有利于财政部门在未来年度对该项目下达预算提供有力参考。三.自我评价报告的格式与编写技巧

附：自我评价表五.自我评价表与编写技巧XXX建设工程项目（政策）绩效目标自评表

（XXXX年度）项目（政策）名称XXXX建设及搬迁费实施期限XXXX年实施单位厦门市XXXXX主管部门项目资金（万元）全年预算数（A）全年执行数（B）执行率（B/A)年度资金总额：168.82102.2160.54%其中：财政资金168.82102.2160.54%总体目标年初设定目标全年实际完成情况2024年项目总体绩效目标：年内完成100%工程，预计完成投资396万元，预计使用288万元。项目于2024年8月

完工，2024年9月20日竣工验收，2024年9月30日移交。财政拨付工程款168.82万元。

绩效指标指标类别具体指标年度目标值全年完成值未完成原因和改进措施产出指标财政资金到位及时率100%100%财政资金拨付及时率90%90%财政资金到位率90%90%专款专用率100%100%项目验收合格率100%100%工程观感评价一般一般效益指标有效改善有效改善有效改善有效改善良好良好XXX建设工程项目（政策）绩效目标自评表

备注：1.可根据实际情况增加行数填写绩效指标2.正反面打印在一张A4纸上五.自我评价表与编写技巧

六.分析与总结1.分析自评报告，找出异常点；2.自评报告不宜写太多，2000字左右，3张A4纸。3.自评报告往往会夸大绩效，高评分数；4.尽量多读一下收集的项目资料；5.将收集的项目资料信息与自评报告相核对，看是否异常；6.收集其他的相关资料：比如行业资料、政策资料等。

三.绩效评价指标设计与调查问卷

一.设计绩效指标前的准备工作1.与委托方及受托方的访谈，了解各方的需求；2.多阅读同区域已出具的绩效评价报告，了解该区域的绩效指标；3.熟悉相关的项目资料，以确认相关的绩效指标可获取；4.规划绩效指标的分值。（一）准备工作

（二）评价指标设计原则1.重要性原则-最具代表性、最能反映评价要求；2.不重复原则-避免出现多个性质、内容相似的指标；3.定量与定性相结合的原则-定量为主，定性不超过30%；4.简洁性原则-词汇不宜过长，简洁、通俗易懂；5.单一性原则-每个指标只针对一个方面进行评价。一.设计绩效指标前的准备工作

（三）评价指标要素1.指标名称：原则上不超过三级，一、二级指标设置类别统一规范，三级指标根据项目的特点自行设定；三级指标应用名词性，如“预算执行率、居民满意度”等；2.指标权重：满分100分。产出、效率指标权重不低于60分，效率性指标原则上高于产出性指标；满意度指标一般为10分，上下5分浮动；3.不同阶段，指标权重应体现差异性。实施阶段注重决策、过程和产出；实施结束更加注重产出和效益。一.设计绩效指标前的准备工作

二.绩效指标设计的技巧-财政和部门绩效财政和部门绩效评价指标的确定应当符合以下要求：与评价对象密切相关，全面反映项目决策、项目和资金管理、产出和效益；优先选取最具代表性、最能直接反映产出和效益的核心指标，精简实用；指标内涵应当明确、具体、可衡量，数据及佐证资料应当可采集、可获得；同类项目绩效评价指标和标准应具有一致性，便于评价结果相互比较。财政和部门绩效评价指标？

二.绩效指标设计的技巧-参考自评指标指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。原则上一级指标权重统一设置为：预算执行率10%、产出指标50%、效益指标30%、服务对象满意度指标10%。如有特殊情况，一级指标权重可做适当调整。二、三级指标应当根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益。单位自评指标？

绩效指标指标类别具体指标年度目标值全年完成值未完成原因和改进措施产出指标财政资金到位及时率100%100%财政资金拨付及时率90%90%财政资金到位率90%90%专款专用率100%100%项目验收合格率100%100%工程观感评价一般一般效益指标有效改善有效改善有效改善有效改善良好良好XXX建设工程项目（政策）绩效目标自评表

备注：1.可根据实际情况增加行数填写绩效指标2.正反面打印在一张A4纸上二.绩效指标设计的技巧-参考自评指标

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价分值决策16.00项目立项4.00立项依据充分性2.00立项程序规范性2.00绩效目标4.00绩效目标合理性2.00绩效指标明确性2.00资金投入8.00预算编制科学性4.00资金分配合理性4.00三.决策类的绩效指标设计与应用决策类的三级指标

一级指标二级指标三级指标分值指标解释评分标准决策项目立项立项依据充分性2项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。（1）项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得1分；

（2）项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得1分；立项程序规范性2项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。（1）项目是否按照规定的程序申请设立、审批文件、材料符合相关要求，得1分；

（2）事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等，得1分。绩效目标绩效目标合理性2项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。（1）符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和区域性发展决策，得1分；

（2）项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得1分。绩效指标明确性2依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细和情况。（1）将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分；（2）通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分。资金投入预算编制科学性4项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。（1）预算标准制定经过论证，且测算依据充分，得2分。其中测算依据存在缺陷得1分，缺少资金测算依据得0分；

（2）资金支出范围制定科学、合理，得2分。资金分配合理性4项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。（1）资金分配依据充分，与补助单位或地方实际相适应，得2分。其中分配依据存在缺陷得1分，缺少资金分配依据得0分；

（2）资金分配方案符合专项资金相关规定，得2分。三.决策类的绩效指标设计与应用决策类的指标解释

三.决策类的绩效指标设计与应用项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引项目立项项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策。1项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需。1项目是否按照规定的程序申请设立、审批文件、材料符合相关要求。1事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策。1决策类的底稿模板

三.决策类的绩效指标设计与应用项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引绩效目标符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和区域性发展决策。1项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。1将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标。1通过清晰、可衡量的指标值予以体现。1决策类的底稿模板

三.决策类的绩效指标设计与应用项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引资金投入补助标准制定经过论证，且测算依据充分。2资金支出范围制定科学、合理。2资金分配依据充分，与补助单位或地方实际相适应。2资金分配方案符合专项资金相关规定。2决策类的底稿模板

常见的问题：1.没有立项；-补立项。2.立项不规范；3.金额以上的立项没有可研报告；4.立项时未列明相关的绩效指标；5.未立项就开工。三.决策类的绩效指标设计与应用

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价分值过程22.00资金管理12.00资金到位率4.00预算执行率4.00资金使用合规性4.00组织实施10.00管理制度健全性4.00制度执行有效性6.00四.过程类的绩效指标设计与应用过程类的三级指标

一级指标二级指标三级指标分值指标解释评分标准过程资金管理资金到位率4实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。得分=（实际到位资金/预算资金总额）*4分。预算执行率4项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。得分=（年度实施金额/预算资金总额）*4分。资金使用合规性4项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。核查资金使用过程中是否存在截留、挤占、挪用或擅自调整等违法违规行为，该项满分4分，每发现一个违规行为扣1分，扣完为止。组织实施管理制度健全性4项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。（1）财务管理制度健全，与资金管理办法相适应得2分，与资金管理办法存在冲突得1分，未制定资金管理办法得0分；

（2）业务管理制度健全，能够覆盖各项补贴工作的全流程（申请-审核-发放-归档）得2分，不能完全覆盖工作流程得1分，未制定管理办法不得分。制度执行有效性6项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。核查是否存在违背法律法规或与管理办法要求不相符的情况，每发现一个违规行为扣1分，扣完为止。四.过程类的绩效指标设计与应用过程类的指标解释

项目评价内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引资金管理（实际到位资金/预算资金总额）4.00（年度实施金额/预算资金总额）4.00资金使用过程中是否存在截留、挤占、挪用或擅自调整等违法违规行为。4.00过程类的底稿模板四.过程类的绩效指标设计与应用

项目评价内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引组织实施财务管理制度健全，与资金管理办法适应程度。2业务管理制度健全，是否能够覆盖各项补贴工作工作的全流程（申请-审核-发放-归档）。2核查是否存在违背法律法规或与管理办法要求。6四.过程类的绩效指标设计与应用过程类的底稿模板

常见的问题：1.项目延误，预算执行率偏离较大；2.未单独设置项目单独核算；3.将项目资金挪作他用；4.没有单独的项目资金管理制度或管理制度不健全。四.过程类的绩效指标设计与应用

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价分值产出30.00产出数量5.00建成面积5.00产出质量11.00工程验收比例6.00工程观感评价5.00产出时效8.00计划开工完成率4.00计划完工完成率4.00产出成本6.00成本节约率6.00五.产出类的绩效指标设计与应用产出类的三级指标

一级指标二级指标三级指标分值指标解释评分标准产出产出数量项目面积5反映项目执行期间内完成的项目面积是否达到项目单位年度工作计划要求。得分=（项目实际完成工程面积/计划工程面积）*5分。产出质量项目验收情况6项目的实际验收数量与项目完工数量的比率，用以反映项目正式验收通过的程度。工程竣工验收比例=（工程实际验收数量/工程完工数量）×100%。若工程验收比例大于90%的得6分，若在75%-90%的得3分，若低于75%的不得分。项目观感评价5反映项目执行期间内完成的项目观感是否达到项目年度工作计划要求。综合现场考查、调查问卷等。产出时效计划开工完成率4项目实施的实际开工时与计划开工时的比率，用以反映和考核项目开工数量目标的实现程度。（1）（实际开工时/计划开工时）×100%*4分。若计划开工完成率大于或等于100%的得4分，若在90%-100%的得3分，若在80%-90%得2分，低于80%不得分。（2）同时考虑项目的其他因素适当减分。计划完工完成率4项目实施的实际完工时与计划完工时的比率，用以反映和考核项目完工数量目标的实现程度。（1）（实际完工时/计划完工时）×100%*4分。若计划竣工完成率大于或等于100%的得4分，若在90%-100%的得3分，若在80%-90%得2分，低于80%不得分。

（2）同时考虑项目的其他因素适当减分。产出成本成本节约率6完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率=（计划成本-实际成本）/计划成本×100%。若成本节约率大于等于0的得6分，若低于0的不得分。五.产出类的绩效指标设计与应用产出类的指标解释五.产出类的绩效指标设计与应用指标指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引产出数量建成面积：（年度实际完成工程面积/计划工程面积）5.00产出质量工程验收比例：（工程实际验收数量/工程完工数量）6.00整体环境观感评价5.00产出类的底稿模板五.产出类的绩效指标设计与应用产出类的底稿模板指标子项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引产出时效室内装修工程计划开工完成率：（实际开工时/计划开工时）2.00广告工程2.00室内装修工程计划完工完成率：（实际完工时/计划完工时）2.00广告工程2.00产出成本室内装修工程成本节约率：（计划成本-实际成本）/计划成本2.00广告工程2.00信息化工程2.00

常见的问题：1.产出指标不好衡量；2.没有项目开始实施的证据；3.没有项目完工结束的证据；4.产出的质量不好评价。五.产出类的绩效指标设计与应用

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价分值效益32.00社会效益24.00方便更科学高效管理矫正人员4.00优化矫正人员的人生规划6.00减轻或减少刑罚8.00对区域法治建设的威慑作用6.00满意度8.00受益群众满意度8.00六.效益类的绩效指标设计与应用效益类的三级指标

一级指标二级指标三级指标分值指标解释评分标准效益社会

效益方便更科学高效管理矫正人员4反映是否能为矫正人员的提供社会教育、心理辅导等配套功能。（1）对矫正中心相关人员进行抽样调查，分析相关的群体对该项目印象程度，若能明显实现社会教育、心理辅导等功能，得4分；对相关方面影响较小得2分；无影响，得0分。优化矫正人员的人生规划6反映了是否有利于优化矫正人员的人生观，更好地实现其人生规划。（1）对矫正人员进行抽样调查，分析相关的群体对该项目印象程度，若影响明显得6分；对相关方面影响较小得3分；无影响，得0分。减轻或减少刑罚8反映了是否有利于矫正人员减轻或减少刑罚。（1）对矫正人员进行抽样调查，分析相关的群体对该项目印象程度，若影响明显得8分；对相关方面影响较小得4分；无影响，得0分。提升矫正人员的法律观念6反映了是否有利于提升矫正人员的法律观念。（1）对相关人员进行抽样调查，分析相关的群体对该项目印象程度，若影响明显得6分；对相关方面影响较小得3分；无影响，得0分。满意度群众满意度8反映群众的整体满意度。得分=群众满意度*8分六.效益类的绩效指标设计与应用效益类的指标解释

指标指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引社会

效益方便更科学高效管理矫正人员4.00优化矫正人员的人生规划6.00减轻或减少刑罚8.00对区域法治建设的威慑作用6.00满意度群众满意度8.00效益类的底稿模板六.效益类的绩效指标设计与应用七.调查问卷的设计XX区XX局矫正中心建设工程调查问卷姓名：

1.请问您XX年有参与XX局矫正中心的培训吗？请问参与的次数？2.请问您对XX局矫正中心建设工程了解吗？请问觉得项目感观质量如何？A.非常满意B.满意C.不满意D.非常不满意，理由

3.请问您觉得矫正中心装修工程是否有利于推进矫正教育、心理辅导等实施？A.影响非常明显B.影响不大C.基本无影响（是否有原因说明）4.请问您觉得矫正中心信息化建设是否有利于推进矫正教育、心理辅导等实施？A.影响非常明显B.影响不大C.基本无影响（是否有原因说明）5.请问从您的角度看，该项目未来预期的使用情况如何？A.未来使用率将不断提高，且提高幅度很大B.未来使用率不会太高，但会维持该区域的平均水平C.若未来使用率不断下降，且下降幅度很大（是否有原因说明）6.请问您对该项整体满意度？A.非常满意B.满意C.不满意D.非常不满意，理由

7.请简要谈谈您对司法局矫正中心运作的建议七.调查问卷的设计问卷调查常见的问题：1.设计的内容要与评价的指标相关；2.设计的内容能得到回复；3.因为新时代的人都比较懒，尽量多用选择题，少用论述题；4.样本量要足够，不宜太少；5.可用互联网文档，不留名的方式作调查；6.收回问卷，回收整理。

四.项目绩效评价的过程实施要领一.绩效评价过程实操要领（一）主要的实操环节介绍1.形成评价工作方案，提供给委托方-非必需程序；2.开展数据采集与复核；3.根据采集的数据填写相关的底稿并进行绩效分析；4.提练经验、问题与建议；5.形成评价报告；6.整理相关的工作档案。

一.绩效评价过程实操要领1.核查有关的自评报告；2.进行前期调研，完成项目评价方案及指标体系的设计；3.核查相关的财务数据；4.检查相关的工程资料；5.到现场查看工程的完程、日常维护、日常运作情况；6.查阅相关立项等预决算文件；7.走访、发放调查问卷；8.分析填写相关的工作底稿；9.整理相关的问题，得出分数。（二）填写相关的底稿并进行绩效分析的内容

二.决策类的绩效操作实务项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引项目立项项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策。呈批件2018-123、呈批件11号、闽司（2020）66号、厦海财（2020）26号11A2-01、A2-02、A2-03、A2-04。项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需。呈批件2018-123、呈批件11号、闽司（2020）66号、厦海财（2020）26号11A2-01、A2-02、A2-03、A2-04。项目是否按照规定的程序申请设立、审批文件、材料符合相关要求。呈批件2018-123、呈批件11号、闽司（2020）66号、厦海财（2020）26号11A2-01、A2-02、A2-03、A2-04。事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策。呈批件2018-123、呈批件11号、闽司（2020）66号、厦海财（2020）26号11A2-01、A2-02、A2-03、A2-04。（一）决策类的底稿模板填写

项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引绩效目标符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和区域性发展决策。绩效自评报告、绩效目标自评表、财政支出绩效自评表。11A2-05、A2-06、A2-07。项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。绩效自评报告、绩效目标自评表、财政支出绩效自评表。11A2-05、A2-06、A2-07。将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标。绩效自评报告、绩效目标自评表、财政支出绩效自评表。10.5A2-05、A2-06、A2-07。通过清晰、可衡量的指标值予以体现。绩效自评报告、绩效目标自评表、财政支出绩效自评表。10.5A2-05、A2-06、A2-07。二.决策类的绩效操作实务（一）决策类的底稿模板填写

项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引资金投入补助标准制定经过论证，且测算依据充分。厦门市建设工程施工招标备案登记表、XX区财政投融资工程结算审核意见单。21A3-01、A3-02资金支出范围制定科学、合理。厦门市建设工程施工招标备案登记表、XX区财政投融资工程结算审核意见单。21A4-01资金分配依据充分，与补助单位或地方实际相适应。厦门市建设工程施工招标备案登记表、XX区财政投融资工程结算审核意见单。22A4-01资金分配方案符合专项资金相关规定。预算单位财政授权支付汇总表、海沧区财政投融资工程结算审核意见单、工程进度月报表、工程进度款支付申报表、财政授权支付额度到账通知书22A4-01二.决策类的绩效操作实务（一）决策类的底稿模板填写

扣分原因：预算编制科学性

本年度预算支出为168.768万元，实际支出为102.21万元，实际支出与预算支出偏离过大,且本年度预算二级科目精细化程度不够，扣2分。二.决策类的绩效操作实务一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价得分决策16.00项目立项4.00立项依据充分性2.002.00立项程序规范性2.002.00绩效目标4.00绩效目标合理性2.002.00绩效指标明确性2.002.00资金投入8.00预算编制科学性4.002.00资金分配合理性4.004.00（二）指标评分表-决策类

是否需要可行性研究报告？某工程的立项文件包括：1.立项申请（概算）2.立项批复（概算）啊！！！

缺可行性研究报告？二.决策类的绩效操作实务（三）常见问题：可行性研究报告问题

某大楼2017年3月：财政投资评审中心申报B地块改造工程初步设计概算2017年12月：市发改委获得批复，概算审核结算为5000万元。2018年12月：仍未向发展和改革委申报工程的可行性研究报告。广东的规定：估算总投资5000万以上项目，需报省发展改革委部门。二.决策类的绩效操作实务（三）常见问题：可行性研究报告问题

解决思路：问题严不严重呢？看时间点？找第三方出具可行性研究报告。注意关注报告日期、发票日期、付款日期。二.决策类的绩效操作实务（三）常见问题：可行性研究报告问题

某大楼的可研报告的证据链条分析合理日期：2017年3月；可研报告的合同日期：2018年3月；可研报告的发票日期：2018年4月；可研报告的付款日期：2018年5月。--从证据链分析：明显可研报告为后补，若后补的情况，时间越短越好。--知小错能改，还是好孩子。--屡教不改，长期不改，不可原谅。--时间久了，小错也可能成为大错。二.决策类的绩效操作实务（三）常见问题：可行性研究报告问题

项目评价内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引资金管理（实际到位资金/预算资金总额）100.00%4.004.00（年度实施金额/预算资金总额）年初预算资金为168.768万元，实际支付金额为102.21万元。4.002.42资金使用过程中是否存在截留、挤占、挪用或擅自调整等违法违规行为。暂未发现相关问题4.004.00（一）过程类的底稿模板填写三.过程类的绩效操作实务

项目评价内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引组织实施财务管理制度健全，与资金管理办法适应程度。厦门市海沧区司法局经费支出管理制度21业务管理制度健全，是否能够覆盖各项补贴工作工作的全流程（申请-审核-发放-归档）。厦门市海沧区司法局经费支出管理制度21核查是否存在违背法律法规或与管理办法要求。暂未发现有关问题66（一）过程类的底稿模板填写原因分析：未有较大额款项，比如工程款等管理制度。扣1分。未覆盖归档环节。扣1分。三.过程类的绩效操作实务

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价得分过程22.00资金管理12.00资金到位率4.004.00预算执行率4.002.42资金使用合规性4.004.00组织实施10.00管理制度健全性4.002.00制度执行有效性6.006.00

扣分原因：

预算执行率

本年度的预算支出为168.768万元，实际支出为102.21万元，按相应的比例扣除1.58分。

管理制度健全性

管理制度中，未包含有较大数额的工程款管理制度，扣1分；未覆盖归档环节扣1分。（二）指标评分表-过程类三.过程类的绩效操作实务A公司承建B项目包工包料，合同总金额2000万元。20%的预付款。按合同：预付工程款为400万。实际上：预付了800万元。预付工程款比例与合同不一致三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析A公司承包B项目合同为600万，后来结算金额为650万。增加了原合同外零星土方外运施工内容。A公司未要求项目方及监理单位在现场施工签单上签字。合同金额大额增补的问题？比如从600万，增补到800万？变更工程量，未及时书面确认签证单三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析

《建设工程价款结算暂行办法》

第十四条（六）：

合同以外零星项目工程价款结算，发包人要求承包人完成合同以外零星项目，承包人应在接受发包人要求在7天内就用工数量和单价、机械台班数量和单价、使用材料和金额等向发包人提出施工签证，发包人签证后施工，如发包人未签证，承包人施工后发生争议的，责任由承包人自负。三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析合同费用计算错误工程结算审核序号区间收费基数基准率金额15,000,000.005.801,000.0029,000.0025,000,000.005.301,000.0026,500.0033,045,921.004.801,000.0014,620.424

4.301,000.000.00合计13,045,921.00

70,120.428折56,096.34某工程项目：直接以13,045,921.00X4.8%作为计算依据，不专业。三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析

福建省建设工程造价咨询服务费行业标准

福建省建设工程造价咨询服务费行业标准部分项目与该项目无关1.差旅费：后附的管理人员其他项目的分摊费用和非建设单位人员的机票款。2.电话费：个人手机发票。3.业务招待费：大部分为食品发票。4.会议费：附件不齐。5.车辆费：部分为非工程专车。三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析审批手续和附件资料不完善1.差旅费：未见出差前审批手续。2.市内交通费：未注明事由和起止地点；3.会议费：未附会议通知、签到表、会议纪要。4.限额以上：未附合同。5.发票内容：未附注加XX工程款。三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析超建设标准装修-某局综合业务用房修缮项目：个别项目不符合装修标准，涉及金额10万元。工程清单上的：办公家具、成品布窗帘10万元。属于2014年《党政机关办公用房建设标准》室内装修不包括的项目，不应列入装修工程项目。第三条：党政机关办公用房室内装修不包括：活动家具、窗帘、饰物等。三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析1.竣工验收交付使用后列支建设单位管理费：

如列支差旅费、办公费、业务招待费。2.部分为：第三方发票的问题

一般是不允许的。三.过程类的绩效操作实务（三）过程类常见的问题分析指标指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引产出数量建成面积：（年度实际完成工程面积/计划工程面积）1、查阅验收面积文件。2、现场查看。5.005.00产出质量工程验收比例：（工程实际验收数量/工程完工数量）1、查问验收面积文件。2、现场查看。6.006.00整体环境观感评价1、现场查看。2、调查问卷。5.004.96（一）产出类的底稿模板填写四.产出类的绩效操作实务四.产出类的绩效操作实务指标子项目指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引产出时效室内装修工程计划开工完成率：（实际开工时/计划开工时）检查工程开工时间表2.001.00广告工程检查工程开工时间表2.001.00室内装修工程计划完工完成率：（实际完工时/计划完工时）检查工程完工时间表2.001.00广告工程检查工程完工时间表2.001.00产出成本室内装修工程成本节约率：（计划成本-实际成本）/计划成本通过相关的数据、检查计算2.002.00广告工程通过相关的数据、检查计算2.002.00信息化工程通过相关的数据、检查计算2.002.00（一）产出类的底稿模板填写

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价得分产出30.00产出数量5.00项目面积5.005.00产出质量11.00项目验收情况6.006.00项目观感评价5.004.96产出时效8.00计划开工完成率4.002.00计划完工完成率4.002.00产出成本6.00成本节约率6.006.00（二）指标评分表-产出类四.产出类的绩效操作实务

1.项目观感评价该指标的评价标准为调查问卷，共发放及回收了调查问卷56份，其中，非常满意55份，满意1份，按相应的比例扣除0.04分。2.计划开工完成率项目承租时间为2023年1月1日，室内装修工程开工时间为2023年9月30日，与项目的承租时间偏离较大，扣1分；广告工程开工时间为2024年9月30日，与项目的承租时间偏离较大，扣1分。3.计划完工完成率室内装修工程完工时间为2023年11月28日，而竣工验收时间为2024年7月19日，与项目完工偏离较大，扣1分。广告工程完工时间为2013年12月16日，竣工验收时间为2024年9月17日，两者偏离较大，扣1分。四.产出类的绩效操作实务（二）指标评分表-产出类

指标指标内容审批文件（内容）审评标准得分文件索引社会

效益方便更科学高效管理矫正人员1、现场查看；2、问卷调查。3、综合判断。4.004.00优化矫正人员的人生规划1、现场查看；2、问卷调查。3、综合判断。6.004.91减轻或减少刑罚1、现场查看；2、问卷调查。3、综合判断。8.006.42对区域法治建设的威慑作用1、现场查看；2、问卷调查。3、综合判断。6.005.93满意度群众满意度1、现场查看；2、问卷调查。3、综合判断。8.007.93（一）效益类的底稿模板五.效益类的绩效操作实务

一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价得分效益32.00社会

效益

4.00方便管理矫正人员4.004.006.00优化矫正人员的人生规划6.004.918.00减轻或减少刑罚8.006.426.00对区域法治建设的威慑作用6.005.93满意度8.00群众满意度8.007.93合计100.00100.00100.0087.57（二）指标评分表-效率类五.效益类的绩效操作实务

1.优化矫正人员的人生规划该指标的评分标准为调查问卷，共发放及回收了调查问卷33份，其中，影响很大22份，影响不大10份，无影响1份，按相应的比例扣除1.19分。2.矫正人员减轻或减少刑罚该指标的评价标准为调查问卷，共发放及回收了调查问卷33份，其中，影响很大21份，影响不大11份，无影响1份，按相应的比例扣除1.58分。3.提升矫正人员的法律观念该项目的评价标准为调查问卷，共发放及回收了调查问卷56份，其中，影响很大55份，影响不大1份，按相应的比例扣除0.07分。4.群众满意度该项目的评价标准为调查问卷，共发放及回收了调查问卷56份，其中，非常满意55份，满意1份，按相应的比例扣除0.07分。五.效益类的绩效操作实务（二）指标评分表-效率类

六.绩效操作实务的底稿模板资金管理检查附表-底稿模板

合同检查表-底稿模板六.绩效操作实务的底稿模板安微XX企业（付款节点）付款比例约定付款金额实际付款日期实际付款金额差资料签订合同后30%

2,043,540.002020.04.17

2,043,540.00

初步验收经监理审核后40%

2,724,720.002020.09.03

2,724,720.00合同约定，第二次付款要有监理审核，未持到相关记录验收合格后25%

1,702,950.002020.11.20

2,043,540.00

硬件保修到期（三年）2%

136,236.00

软件保修到期（五年）3%

204,354.00

合计

6,811,800.00

履约保证金10%

681,180.00

合同台帐六.绩效操作实务的底稿模板

审批文件检查表六.绩效操作实务的底稿模板

访谈记录表被评价单位：编制人：日期：评价期间：2024年度项目名称：复核人：朱海明日期：编号：A7访谈人员：访谈时间：2024年6月30日访谈地点：海沧区创新园访谈了解到的内容：记录人员：六.绩效操作实务的底稿模板

调查表统计表六.绩效操作实务的底稿模板

存在的问题及相关建议六.绩效操作实务的底稿模板

五.项目绩效评价报告的编写技巧一.项目概况的编写及分析厦门市XX区XX局20XX年社区矫正中心

搬迁与建设（资金）绩效重点评价报告

为全面了解区级财政专项资金使用绩效，根据《厦门市XX区财政局关于下达20XX年财政支出绩效重点评价的通知》（厦X财〔20XX〕26号），XX区XX局委托第三方大信会计师事务所(特殊普通合伙）福建分所对XX区XX局20XX年度社区矫正中心搬迁与建设（资金）财政支出开展了绩效评价，现将评价情况报告如下。一.项目概况的编写及分析

一、项目概况

（一）项目背景1.项目实施的意义

社区矫正是指针对判处管制、宣告缓刑、裁定假释、暂予监外执行的这四类犯罪行为矫正对象所实施的非监禁性矫正刑法。其目的是为了缓解矫正对象的压力，通过政府、社会及爱心人士的帮助，使矫正对象改正恶习，帮助他们重新回归社会，实现再社会化的过程。

XX区社区矫正中心成立于2015年4月，原地址位于厦门市XX区京口岩小区，办公用房面积200多平方米。20XX年12月，社区矫正中心搬迁至XX电子商务产业园9号楼三楼东侧，房产系厦门XX卫浴有限公司所有，委托XX电商信息产业发展有限公司管理。

该地址的优点如下：位置相对独立、周边没有居民区、学校，有利于社区矫正工作开展，符合《福建省司法局关于县级社区矫正中心建设标准的规定》；搬迁后的面积达1200平方米，内有公用会议室（可容纳80余人），场地宽阔，停车场车位充足，便于组织矫正对象开展队列训练及社区服务等活动；该场地系通用厂房改造而成，便于整体规划。一.项目概况的编写及分析2.项目立项依据

根据厦门市XX区XX局20XX年12月18日呈批件《关于XX区社区矫正中心搬迁与建设的请示》（第11号），厦门市XX区政府拟同意XX区社区矫正中心搬迁与建设，并将租金及物业管理费、水电费及其他相关费用纳入20XX年及今后每年的经费预算。

根据厦门市XX区财政局20XX年3月19日呈批件《关于追加社区矫正中心搬迁及建设经费的建议》（第20XX-123号），厦门市XX区政府拟同意追加社区矫正中心搬迁及建设经费，主要包括装修、信息化设备添置、办公家具设备等，上述总费用控制在298.06万元，拟同意追加部门专项经费预算。一.项目概况的编写及分析3.项目实施单位（1）主管单位

厦门市XX区司法局为本项目的主管单位。（2）装修设计单位

厦门XX装饰工程设计有限公司为本项目的装修设计单位，对该项目进行方案设计、初步设计、施工图设计等。（3）装修施工单位厦门市XX建筑工程有限公司为本项目的施工单位，按照合同约定进行施工、竣工并在质量保修期内承担工程质量保修责任等。（4）装修工程监理单位厦门市XX新市区工程监理有限公司为本项目的工程监理单位，对本项目施工阶段提供相关的监理服务。一.项目概况的编写及分析4.项目的管理流程

（1）项目管理流程

方案设计

→

项目立项

→

施工图设计

→

预算编制

→

现场施工

→

竣工验收

→

项目移交

→

工程结算

→

竣工财务决算。

（2）资金拨付程序

实施单位提交请款申请

→

经办人填报工程进度月报表

→

财政审批核拨

→

内部审批流转

→

核拨实施单位工程款。

该项目资金拨付基本符合《厦门市XX区财政局关于明确财政性基本建设项目资金审核拨付有关事宜的通知》（厦海财[20XX]68号）文件要求及该公司财务管理文件。一.项目概况的编写及分析

（二）政策内容

根据厦门市XX区财政局呈批件（20XX-123号），项目总投资估算为326万元，包括装修、信息化设备添置、办公家具设备、租金等。经司法局初步审核，建议上述总费用控制在298.06万元，拟同意追加司法局部门专项经费预算。其中：1.根据房屋租赁合同，拟同意本次拨付20XX年租金以及物业水电费33.0568万元；2.装修工程控制价102万元（含设计费、监理费等），须进行招投标，拟根据审核中心的审核报告拨款；3.信息化设备经费控制价88万元，拟根据政府采购结果拨款；4.LED背景墙、牌匾控制价30万元，拟据实拨付资金；5.办公家具设备（含心理咨询室）控制价45万元，其中空调，电脑，复印机等设备须进行政府采购，拟根据政府采购结果拨款，无需政府采购部分拟据实拨付。办公设施设备的配置应符合现行配置标准规定。一.项目概况的编写及分析

（三）项目目标

拟对XX区商务产业园9号楼3层进行建设，实施面积约1207.4平方米，主要建设内容为：基础装修、信息化建设、牌匾广告制作、配套办公家具设备等；实现与省厅市局联网实现远程督查，推进和规范海沧区矫正工作，保障刑事判决、刑事裁定和暂予监外执行决定的正确执行，提高教育矫正质量。一.项目概况的编写及分析

（四）资金安排及使用情况1.项目总预算及执行情况

本项目总预算金额为298.06万元，实际支出金额为276.68万元，均由区财政投入资金，具体预算资金安排及实际支出见-附表1所示。附表1-项目预算与实际支出情况表

单位:万元序号项目预算数实际数差异一装修工程费102.0082.4619.541招标代理及造价咨询费14.072.376.142工程设计费3.233工程监理费2.334工程施工费87.9374.5313.40二信息化设备经费88.0081.206.801招标服务费13.882.00-2.202工程设计费2.193工程监理费2.045东孚司法所摄像头迁移0.126社区矫正远程督查补充8.737省