保代借款管理制度

保代借款管理制度一、总则（一）目的为规范公司保代借款行为，加强借款管理，防范财务风险，确保公司资金安全与合理使用，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体保荐代表人（以下简称“保代”）。（三）基本原则1.计划性原则：保代借款应根据工作需要，提前制定合理的借款计划，确保借款用于必要的业务支出。2.合理性原则：借款额度应与业务需求相匹配，不得过度借款。借款用途应真实、合理、合规，符合公司业务发展方向。3.及时性原则：保代应在规定时间内归还借款，避免逾期借款产生不良影响。4.责任追究原则：对于违反本制度的借款行为，将追究相关责任人的责任。二、借款申请与审批（一）借款申请1.保代因工作需要借款时，应填写《借款申请表》，详细注明借款事由、借款金额、预计还款日期等信息。2.借款事由应具体明确，如业务出差、项目调研、资料购买等，并提供相关证明材料（如有）。（二）审批流程1.部门负责人审核：保代所在部门负责人对借款申请进行审核，重点审核借款事由的真实性、合理性以及借款金额的必要性，签署审核意见后报财务部门。2.财务部门审核：财务部门对借款申请进行财务审核，核实借款额度是否在规定范围内，是否符合公司财务政策，审核通过后报公司分管领导审批。3.公司分管领导审批：公司分管领导根据部门负责人和财务部门的审核意见，对借款申请进行最终审批。审批通过后，财务部门方可办理借款手续。（三）特殊情况借款审批对于紧急突发情况需要临时借款的，保代可先电话向部门负责人和公司分管领导汇报，经同意后在2个工作日内补办借款申请手续。三、借款额度与期限（一）借款额度1.保代单次借款额度原则上不超过其当月工资收入的[X]倍，且最高不超过[具体金额]元。2.根据保代的工作业绩、信用状况等因素，公司可适当调整其借款额度上限。（二）借款期限1.一般借款期限不超过[X]个月。对于因业务出差等短期借款需求，借款期限最长不超过[具体天数]天。2.对于因项目长期开展需要的借款，经公司特殊审批后，借款期限可适当延长，但最长不超过[X]年。四、借款用途（一）业务出差用于因保荐业务需要前往外地出差的差旅费支出，包括交通费用、住宿费用、餐饮补贴等。（二）项目调研为开展保荐项目进行实地调研、收集资料等产生的费用，如调研场地租赁费用、资料收集费用等。（三）资料购买购买与保荐业务相关的书籍、报告、数据等资料的费用。（四）其他经公司批准的合理用途如参加行业培训、会议等与保荐业务直接相关的支出。五、借款发放与归还（一）借款发放1.财务部门在收到经审批通过的《借款申请表》后，按照公司财务流程及时办理借款发放手续。2.借款发放方式原则上为银行转账，将借款金额直接转入保代指定的银行账户。（二）借款归还1.保代应按照借款申请时注明的预计还款日期按时归还借款。如有特殊情况需要延期还款，应提前[X]个工作日向财务部门提交《延期还款申请》，说明延期原因及预计还款日期，经财务部门审核并报公司分管领导批准后方可延期。2.延期还款期限最长不超过[X]个月，且同一笔借款累计延期次数不超过[X]次。3.保代归还借款时，应将还款金额存入公司指定的银行账户，并及时通知财务部门。财务部门在收到还款后，应及时进行账务处理，并开具还款收据。六、借款监督与检查（一）财务监督1.财务部门定期对保代借款情况进行统计分析，检查借款是否按照规定用途使用，是否按时归还。2.对于发现的异常借款情况，财务部门应及时与借款保代及相关部门沟通核实，并采取相应措施。（二）内部审计监督公司内部审计部门定期对保代借款情况进行审计检查，重点审查借款审批流程的合规性、借款用途的真实性、还款情况等。对于审计发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（三）违规处理1.对于违反本制度规定的借款行为，如未按规定用途使用借款、逾期未归还借款等，公司将视情节轻重给予相应的处罚。2.对于情节较轻的违规行为，公司将给予警告处分，并要求违规保代限期整改；对于情节严重的违规行为，公司将扣除违规保代当月绩效奖金，并根据公司相关规定进行进一步处理，直至解除劳动合同。七、附则（一）解释权本制度由公司人力