广东公司差旅费管理制度

广东公司差旅费管理制度一、总则（一）目的为了加强广东公司差旅费的管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于广东公司全体员工，包括正式员工、试用期员工、实习生等。（三）基本原则1.勤俭节约原则：严格控制差旅费支出，杜绝浪费，降低公司运营成本。2.据实报销原则：员工应根据实际发生的差旅费进行报销，不得虚报、多报。3.分级审批原则：差旅费报销需按照公司规定的审批流程进行，各级审批人员应认真履行职责，严格把关。二、差旅费报销标准（一）交通费用1.飞机票员工因公务需要乘坐飞机的，应选择经济舱。乘坐飞机的，可凭有效机票报销。机票价格应按照航空公司规定的票价执行，不得购买高于规定票价的机票。因特殊情况需要乘坐头等舱或商务舱的，需经部门负责人及分管领导批准，并在报销时注明原因。2.火车票员工因公务需要乘坐火车的，应根据实际情况选择合适的车次和座位类型。乘坐火车的，可凭有效车票报销。车票价格应按照铁路部门规定的票价执行，不得购买高于规定票价的车票。因特殊情况需要乘坐软卧的，需经部门负责人及分管领导批准，并在报销时注明原因。3.汽车票员工因公务需要乘坐长途汽车的，可凭有效车票报销。车票价格应按照汽车运输公司规定的票价执行，不得购买高于规定票价的车票。乘坐市内公共交通的，可凭有效发票报销，报销标准为每人每天[X]元。4.出租车票员工因公务需要乘坐出租车的，应在车票上注明日期、起止地点、事由等信息，并经部门负责人签字确认。乘坐出租车的，可凭有效发票报销，但需严格控制出租车费用支出。单次出租车费用超过[X]元的，需经部门负责人及分管领导批准，并在报销时注明原因。（二）住宿费用1.员工因公务需要出差的，应根据实际情况选择合适的住宿酒店。住宿标准根据出差地区的不同分为以下几类：一线城市：每人每天[X]元。二线城市：每人每天[X]元。三线及以下城市：每人每天[X]元。2.员工应选择正规的酒店住宿，并取得合法有效的发票。住宿发票应注明住宿日期、房间号、房价等信息。3.如因特殊情况需要超出住宿标准的，需经部门负责人及分管领导批准，并在报销时注明原因。（三）餐饮费用1.员工因公务需要出差的，可按照以下标准报销餐饮费用：早餐：每人每天[X]元。午餐：每人每天[X]元。晚餐：每人每天[X]元。2.员工应在出差地的正规餐厅就餐，并取得合法有效的发票。餐饮发票应注明日期、就餐人数、菜品明细等信息。3.如因业务招待等特殊情况需要超出餐饮标准的，需经部门负责人及分管领导批准，并在报销时注明原因。（四）其他费用1.员工因公务需要出差的，如发生订票费、保险费、行李托运费等其他费用，可凭有效发票报销。2.员工因参加会议、培训等活动，由主办方统一安排食宿的，公司不再报销住宿费和餐饮费，但可按照实际发生的交通费用进行报销。三、差旅费报销流程（一）填写报销单员工出差结束后，应及时填写差旅费报销单。报销单应填写完整、准确，包括出差日期、出差地点、出差事由、交通费用、住宿费用、餐饮费用、其他费用等明细，并粘贴好相关发票。（二）部门负责人审核员工所在部门负责人应认真审核报销单的真实性、合理性和完整性，核实出差事由是否属实，报销金额是否符合标准，发票是否合法有效等。审核无误后，在报销单上签字确认。（三）财务审核财务部门应按照本制度的规定，对报销单进行严格审核。审核内容包括报销标准是否符合规定、发票是否合规、报销金额计算是否准确等。审核无误后，在报销单上签字确认。（四）分管领导审批分管领导应对报销单进行审批，重点审核出差事项是否与工作相关，费用支出是否合理等。审批通过后，在报销单上签字确认。（五）总经理审批总经理应对报销金额较大或特殊情况的报销单进行最终审批。审批通过后，在报销单上签字确认。（六）报销付款经各级审批通过的报销单，由财务部门按照公司财务制度的规定进行报销付款。报销款项一般通过银行转账的方式支付到员工个人银行账户。四、差旅费预支（一）预支条件员工因公务需要出差，且预计差旅费支出较大，可提前向公司申请预支差旅费。预支差旅费应符合以下条件：1.出差时间较长，预计差旅费支出超过[X]元。2.出差目的地较远，交通不便，需要提前预订机票、车票等。3.其他特殊情况需要预支差旅费的。（二）预支流程1.员工填写差旅费预支申请表，详细说明预支金额、出差时间、出差地点、出差事由等信息，并经部门负责人签字确认。2.部门负责人审核预支申请表的真实性、合理性和必要性，审核无误后，报分管领导审批。3.分管领导审批通过后，报财务部门审核。财务部门根据公司资金状况和员工预支金额进行审核，审核通过后，报总经理审批。4.总经理审批通过后，财务部门按照审批金额向员工预支差旅费。预支款项一般通过银行转账的方式支付到员工个人银行账户。（三）预支还款员工出差结束后，应及时办理差旅费报销手续，并将预支款项与报销金额进行结算。如预支款项大于报销金额，员工应将多余款项及时归还公司；如预支款项小于报销金额，公司应补足差额。五、出差审批（一）审批流程1.员工因公务需要出差的，应提前填写出差申请表，详细说明出差时间、出差地点、出差事由、预计出差天数等信息，并经部门负责人签字确认。2.部门负责人审核出差申请表的真实性、合理性和必要性，审核出差事项是否与工作相关，出差时间是否合理，出差费用是否在预算范围内等。审核无误后，报分管领导审批。3.分管领导审批通过后，报总经理审批。总经理根据公司工作安排和实际情况，对出差申请进行最终审批。（二）审批权限1.一般员工出差，由部门负责人审核，分管领导审批。2.部门负责人出差，由分管领导审核，总经理审批。3.副总经理及以上领导出差，由总经理审批。（三）特殊情况审批如因紧急业务需要出差，无法提前办理出差审批手续的，员工应在出差前通过电话、邮件等方式向部门负责人、分管领导和总经理报告出差情况，并在出差结束后及时补办出差审批手续。六、其他规定（一）出差期间的考勤管理员工出差期间，应按照公司规定进行考勤。如因出差需要请假的，应按照公司请假制度的规定办理请假手续。（二）出差期间的安全管理员工出差期间，应注意人身安全和财产安全。如发生意外事故或财产损失，应及时向公司报告，并按照公司相关规定进行处理。（三）报销期限员工应在出差结束后[X]个工作日内办理差旅费报销手续。逾期未办理的，财务部门有权拒绝报销。（四）违规处理1.员工如有虚报、多报差旅费等违规行为，公司将追回违规报销的款项，并