合规管理办法(试行)

合规管理办法(试行)[公司名称]合规管理办法（试行）一、总则（一）目的与依据为加强[公司名称]（以下简称“公司”）合规管理，有效防控合规风险，保障公司依法合规经营，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等相关法律法规，以及行业监管要求和公司实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司总部及所属各级子企业。（三）定义与原则1.合规：是指公司及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。2.合规风险：是指公司及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。3.合规管理：是指以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以公司及其员工经营管理行为为对象，开展的包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。4.公司合规管理遵循以下原则：全面覆盖。将合规要求嵌入公司各业务领域、各部门、各层级、各岗位，贯穿决策、执行、监督全过程。强化责任。建立健全合规管理责任体系，明确各层级、各部门、各岗位的合规管理职责，落实合规管理主体责任。协同联动。加强合规管理与法律风险防范、内部控制、风险管理等工作的统筹协调，形成合规管理合力。客观独立。坚持客观公正，独立开展合规管理工作，不受其他部门和个人的干涉。二、组织架构与职责（一）决策层职责1.公司董事会：董事会对公司合规管理工作负最终责任，主要履行以下职责：审议批准公司合规管理战略规划、基本制度和年度报告等。推动完善合规管理体系建设。决定合规管理部门的设置和负责人的任免。研究决定合规管理工作中的重大事项。监督合规管理有效性，对违规行为进行责任追究。2.公司监事会：监事会对公司合规管理工作进行监督，主要履行以下职责：监督董事会合规管理职责履行情况。对公司合规管理工作进行检查，提出监督意见。对公司董事、高级管理人员合规履职情况进行监督。（二）管理层职责1.公司经理层：经理层负责组织实施公司合规管理工作，主要履行以下职责：制定合规管理工作规划和年度计划。组织制定合规管理具体制度，并推动实施。组织开展合规风险识别、评估、应对等工作。定期向董事会报告合规管理工作进展情况。及时向董事会或监事会报告重大合规风险事件。组织开展合规培训、宣传教育等工作。指导所属子企业合规管理工作。（三）合规管理部门职责1.公司设立合规管理部门：合规管理部门为公司合规管理工作的牵头部门，配备与工作相适应的专职人员，具体履行以下职责：组织制定、修订公司合规管理基本制度和具体制度。组织开展合规风险识别、评估、预警和应对处置工作，建立健全合规风险数据库和应对措施库。对公司规章制度、经济合同、重大决策等进行合规审查。组织开展合规检查，对发现的合规问题提出整改建议并跟踪整改落实情况。受理合规举报，组织或参与对违规行为的调查与处理。组织开展合规培训、宣传教育和文化建设工作。定期向经理层和董事会报告合规管理工作情况。指导所属子企业合规管理部门工作。（四）业务部门职责1.公司各业务部门：各业务部门是本业务领域合规管理的第一责任主体，负责本业务领域的合规管理工作，主要履行以下职责：制定、修订本业务领域的合规管理制度和流程。开展本业务领域合规风险识别、评估和应对工作，及时向合规管理部门报告合规风险。对本业务领域的规章制度、经济合同、业务事项等进行合规审查。负责本业务领域合规培训和宣传教育工作。配合合规管理部门开展合规检查、调查等工作，落实整改要求。（五）监督部门职责1.公司审计、纪检监察等监督部门：审计、纪检监察等监督部门按照职责分工，对合规管理工作进行监督，主要履行以下职责：审计部门负责对合规管理情况进行审计监督，对发现的问题提出审计建议并跟踪整改落实情况。纪检监察部门负责对违规违纪行为进行调查处理，对合规管理工作中存在的失职渎职等问题进行问责。三、合规管理制度建设（一）制度体系框架公司建立健全合规管理制度体系，包括合规管理基本制度、具体制度和业务流程规范等。1.合规管理基本制度：明确合规管理的目标、原则、组织架构、职责分工、工作流程等基本事项。2.合规管理具体制度：根据不同业务领域和合规风险特点，制定专项合规管理制度，如市场交易合规制度、安全环保合规制度、劳动用工合规制度等。3.业务流程规范：将合规要求嵌入业务流程，制定详细的操作指南和规范，确保业务活动依法合规开展。（二）制度制定与修订1.合规管理基本制度由合规管理部门牵头组织制定：经经理层审核后，报董事会审议批准。2.合规管理具体制度由相关业务部门负责起草：合规管理部门进行合规审查，经经理层审核后，由公司发文实施。3.业务流程规范由业务部门根据业务实际和合规要求制定：合规管理部门参与审核。4.公司应根据法律法规、监管要求和公司经营发展情况，及时对合规管理制度进行修订完善。四、合规风险识别与评估（一）风险识别1.建立健全合规风险识别机制：各业务部门定期对本业务领域的合规风险进行梳理排查，重点关注法律法规变化、监管要求调整、市场环境变化、业务拓展等可能引发的合规风险。2.合规管理部门通过收集外部法律法规、监管动态：分析公司内部经营管理数据、投诉举报信息等，全面识别公司面临的合规风险。3.建立合规风险信息收集渠道：鼓励员工及时报告发现的合规风险线索。（二）风险评估1.合规管理部门组织相关业务部门对识别出的合规风险进行评估：评估内容包括风险发生的可能性、影响程度、风险等级等。2.采用定性与定量相结合的方法进行风险评估：制定科学合理的风险评估标准和模型。3.根据风险评估结果：对合规风险进行分类分级管理，确定重点关注的合规风险领域和风险点。（三）风险预警1.建立合规风险预警机制：根据风险评估结果和风险监测情况，及时发布风险预警信息。2.合规管理部门对重大合规风险进行持续跟踪监测：当风险状况发生变化时，及时调整风险预警级别，并采取相应的应对措施。五、合规审查（一）审查范围1.公司规章制度：对公司制定的各类规章制度进行合规审查，确保制度内容符合法律法规、监管要求和公司合规管理规定。2.经济合同：对公司签订的各类经济合同进行合规审查，重点审查合同条款是否合法合规，合同签订程序是否符合规定。3.重大决策：对公司重大经营决策、投资项目、改革事项等进行合规审查，确保决策事项依法合规。（二）审查流程1.送审：相关部门在起草规章制度、签订经济合同、提交重大决策事项前，应将相关材料送合规管理部门进行合规审查。送审材料应包括送审函、文本草案、起草说明、相关法律法规依据等。2.审查：合规管理部门收到送审材料后，应及时进行审查。审查过程中，可根据需要征求相关业务部门、法律部门等的意见，必要时可组织专家论证。3.反馈：合规管理部门应在规定时间内将审查意见反馈送审部门。审查意见应明确、具体，对存在的合规问题提出整改建议。4.整改：送审部门应根据合规审查意见进行整改，将整改情况反馈合规管理部门。如对审查意见有异议，应与合规管理部门进行沟通协商，协商不成的，可报经理层或董事会决定。（三）审查标准1.合法性标准：审查事项是否符合法律法规、监管要求的强制性规定。2.合规性标准：审查事项是否符合公司合规管理规定和内部规章制度。3.程序性标准：审查事项的决策、审批、操作等程序是否符合规定。六、合规风险应对（一）应对策略1.对于不同等级的合规风险：采取相应的应对策略，主要包括风险规避、风险降低、风险承受和风险转移等。2.对于重大合规风险：应制定专项应对方案，明确应对措施、责任部门和责任人、时间进度等，确保风险得到有效控制。（二）应对措施1.完善制度流程：针对合规风险暴露的制度漏洞和流程缺陷，及时修订完善相关制度和流程。2.加强培训教育：对相关人员进行有针对性的合规培训，提高合规意识和业务能力。3.实施整改措施：对发现的合规问题，明确整改要求和期限，跟踪整改落实情况，确保问题得到彻底解决。4.追究违规责任：对违规行为责任人进行责任追究，严肃处理违规行为。（三）应急处置1.建立合规风险应急处置机制：制定应急预案，明确应急处置流程和责任分工。2.发生重大合规风险事件时：事发单位应立即启动应急预案，及时采取措施控制风险蔓延，同时按照规定向上级报告。3.合规管理部门会同相关部门：对重大合规风险事件进行调查分析，提出处理意见和整改建议，督促落实整改措施。七、合规举报与调查（一）举报受理1.公司建立合规举报机制：设立举报邮箱、举报电话等举报渠道，接受员工和外部利益相关者的合规举报。2.合规管理部门负责举报受理工作：对举报信息进行登记、分类，并按照规定进行处理。3.举报应采用实名举报方式：鼓励举报人提供真实姓名、联系方式和详细的举报内容。对匿名举报，如线索清晰、内容具体，也应进行调查核实。（二）调查处理1.合规管理部门根据举报内容：组织相关部门对举报事项进行调查核实。调查过程中，应严格遵守相关程序和规定，确保调查工作客观、公正。2.经调查核实，确认存在违规行为的：按照公司有关规定对违规责任人进行责任追究；涉及违法犯罪的，依法移送司法机关处理。3.调查结束后：合规管理部门应将调查结果反馈举报人，并对举报信息严格保密。对经查证属实的举报，可视情况给予举报人适当奖励。八、合规培训与文化建设（一）合规培训1.制定合规培训计划：合规管理部门会同人力资源部门制定年度合规培训计划，明确培训目标、培训内容、培训对象、培训方式等。2.开展分层分类培训：针对不同层级、不同岗位的员工，开展有针对性的合规培训。对新入职员工，进行合规基础知识培训；对管理人员，进行合规领导力培训；对业务人员，进行业务领域合规专题培训。3.丰富培训方式：采用内部培训、外部培训、在线学习、案例分析、模拟演练等多种方式，提高培训效果。（二）文化建设1.培育合规文化理念：通过开展合规宣传活动、发布合规手册、张贴合规标语等方式，宣传合规理念，营造良好的合规文化氛围。2.树立合规先进典型：对在合规管理工作中表现突出的部门和个人进行表彰奖励，树立合规榜样，引导员工自觉遵守合规规定。3.加强合规文化传播：将合规文化融入公司企业文化建设，通过公司内部刊物、网站、微信公众号等渠道，传播合规文化。九、合规考核与评价（一）合规考核1.建立合规考核机制：将合规管理工作纳入对各部门和所属子企业的绩效考核体系，明确考核指标、考核标准和考核方式。2.考核内容：主要包括合规制度建设、合规风险防控、合规审查、合规培训、违规行为处理等方面的工作情况。3.考核结果应用：考核结果与绩效薪酬、评先评优、职务晋升等挂钩，对合规管理工作成绩突出的部门和个人给予奖励，对合规管理工作不力的部门和个人进行问责。（二）合规评价1.定期开展合规评价：公司每年组织对合规管理体系的有效性进行自我评价，可委托外部专业机构进行评价。2.评价内容：包括合规管理组织架构、制度体系、运行机制、保障措施等方面的健全性和有效性。3.评价报告：根据评价结果形成合规评价报告，分析存在的问题，提出改进建议，报董事会和上级主管部门。十、违规责任追究（一）责任追究原则1.实事求是：以事实为依据，以法律法规和公司规章制度为准绳，客观公正地认定违规行为和责任。2.依规依纪：严格按照国家法律法规和公司有关规定，追究违规责任人的责任。3.分级负责：按照管理权限，分级对违规责任人进行责任追究。4.惩教结合：通过责任追究，教育违规责任人，同时起到警示和预防作用。（二）责任追究范围公司员工在经营管理活动中，因故意或重大过失违反法律法规、监管要求、公司规章制度，给公司造成经济损失、声誉损害或其他负面影响的，应追究相应责任。（三）责任追究方式1.组织处理：包括批评教育、责令作出书面检查、通报批评、诫勉、停职、调离岗位、降职、免职等。2.纪律处分：按照党的纪律处分规定和公司内部纪律规定，给予相应的纪律处分。3.经济处罚：根据违规行为造成的损失情况，给予扣减绩效薪酬、赔偿经济损失等经济处罚。4.法律责任追究：对涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关追究法律责任。（四）责任