次级类贷款管理办法

次级类贷款管理办法总则制定目的为加强次级类贷款的管理，规范次级类贷款的认定、分类、处置等工作流程，有效防范和化解信贷风险，保障金融机构信贷资产的安全和稳健运营，根据国家相关法律法规、金融监管部门的政策要求以及行业通行标准，特制定本办法。适用范围本办法适用于本公司（[公司具体名称]）发放的各类次级类贷款。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。管理原则1.风险可控原则：对次级类贷款进行全面、深入的风险评估和监测，采取有效的风险控制措施，将贷款损失控制在可承受范围内。2.合规操作原则：严格遵守国家法律法规、金融监管规定和公司内部管理制度，确保次级类贷款管理工作的合法性和规范性。3.分类管理原则：根据次级类贷款的风险特征、借款人的实际情况等因素，对次级类贷款进行分类管理，实施差异化的管理策略。4.及时处置原则：对次级类贷款及时采取有效的处置措施，加快不良资产的清收和盘活，提高信贷资产质量。次级类贷款的认定与分类认定标准根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》和银保监会相关规定，结合本公司实际情况，符合以下情形之一的贷款应认定为次级类贷款：1.借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量为负数。2.借款人不能偿还其他债权人债务。3.借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。4.借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款。5.借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害，妨碍债务的及时足额清偿。6.信贷档案不齐全，重要文件遗失，并且对还款构成实质性影响。7.预计贷款损失率在30%（含）以内。分类方法1.按风险程度分类轻度次级类贷款：借款人还款能力虽出现明显问题，但仍有一定的还款意愿和潜在还款能力，贷款损失预计在10%（含）20%之间。中度次级类贷款：借款人还款能力严重不足，还款意愿较差，贷款损失预计在20%（含）30%之间。重度次级类贷款：借款人基本丧失还款能力，还款意愿极低，贷款损失预计在30%以上。2.按贷款用途分类流动资金贷款：用于借款人日常生产经营周转的次级类贷款。固定资产贷款：用于借款人固定资产投资的次级类贷款。个人消费贷款：向个人发放的用于消费目的的次级类贷款。认定与分类流程1.贷后检查发现：信贷业务部门在贷后检查过程中，发现借款人出现可能影响还款能力的情况，应及时进行调查和评估。2.初步认定：信贷业务部门根据调查情况，对照次级类贷款认定标准，对贷款进行初步认定，并填写《次级类贷款认定申请表》，连同相关调查资料一并提交风险管理部门。3.审核确认：风险管理部门对信贷业务部门提交的申请资料进行审核，必要时进行实地调查和评估。审核通过后，提交公司贷款分类评审委员会进行审议。4.分类确定：贷款分类评审委员会根据风险管理部门的审核意见，对次级类贷款进行最终分类确定，并形成会议纪要。5.系统录入：信贷业务部门根据贷款分类评审委员会的决议，在信贷管理系统中对次级类贷款进行分类标识和记录。次级类贷款的管理职责与分工信贷业务部门1.负责次级类贷款的日常管理工作，包括贷后检查、客户沟通、还款提醒等。2.及时掌握借款人的经营状况、财务状况和还款能力变化情况，发现问题及时报告。3.按照本办法的要求，对次级类贷款进行初步认定和分类，并提交相关资料。4.负责制定和实施次级类贷款的清收方案，积极组织清收工作。5.配合风险管理部门和其他相关部门做好次级类贷款的风险评估、处置等工作。风险管理部门1.负责对次级类贷款进行风险评估和监测，建立风险预警机制。2.审核信贷业务部门提交的次级类贷款认定和分类资料，提出审核意见。3.制定次级类贷款的风险管理策略和措施，指导信贷业务部门开展清收工作。4.定期对次级类贷款的管理情况进行检查和评估，向公司管理层报告。5.参与次级类贷款的处置方案制定和实施，协调相关部门解决处置过程中遇到的问题。法律合规部门1.为次级类贷款的管理和处置提供法律支持和咨询服务。2.审查次级类贷款的清收方案、处置协议等法律文件，确保其合法性和有效性。3.协助信贷业务部门和风险管理部门处理与次级类贷款相关的法律纠纷和诉讼案件。4.跟踪国家法律法规和金融监管政策的变化，及时提出合规建议。财务会计部门1.按照相关会计准则和公司财务管理制度，对次级类贷款进行准确的会计核算和账务处理。2.提供次级类贷款的财务数据和分析报告，为公司管理层决策提供支持。3.参与次级类贷款的处置方案制定，对处置过程中的财务收支进行监督和管理。审计部门1.定期对次级类贷款的管理和处置情况进行审计，检查各项制度和流程的执行情况。2.对次级类贷款的风险评估、清收效果、财务核算等方面进行审计评价，提出审计意见和建议。3.督促相关部门对审计发现的问题进行整改，确保次级类贷款管理工作的规范、有效。次级类贷款的监测与预警监测内容1.借款人的经营状况，包括主营业务收入、利润、现金流等指标的变化情况。2.借款人的财务状况，包括资产负债结构、偿债能力、盈利能力等方面的变化情况。3.担保情况，包括保证人的担保能力、抵押物的价值变化、变现能力等情况。4.还款情况，包括借款人是否按时足额还款、还款资金来源是否稳定等情况。5.外部环境变化，包括宏观经济形势、行业发展趋势、政策法规变化等对借款人还款能力的影响。监测方式1.定期检查：信贷业务部门应按照规定的频率对次级类贷款进行贷后检查，至少每月进行一次现场检查或非现场检查，并形成检查报告。2.系统监测：利用信贷管理系统、财务报表分析系统等工具，对次级类贷款的相关数据进行实时监测和分析，及时发现异常情况。3.信息收集：通过多种渠道收集借款人的相关信息，包括新闻媒体报道、行业协会信息、政府部门公告等，及时掌握借款人的动态变化。预警机制1.风险预警指标：设定一系列风险预警指标，如借款人的资产负债率、流动比率、利息保障倍数等，当指标超过设定的阈值时，发出预警信号。2.预警级别：根据风险程度和可能造成的损失大小，将预警级别分为一级预警、二级预警和三级预警。一级预警：风险程度高，可能导致贷款损失较大，需要立即采取措施进行处置。二级预警：风险程度中等，可能对贷款回收产生一定影响，需要密切关注并采取相应的防范措施。三级预警：风险程度较低，可能存在潜在风险，需要加强监测和跟踪。3.预警处理：当收到预警信号时，信贷业务部门应及时进行调查和分析，根据预警级别采取相应的处理措施。对于一级预警，应立即启动应急处置预案；对于二级预警，应制定针对性的风险防范措施；对于三级预警，应加强监测和跟踪，密切关注风险变化情况。次级类贷款的处置处置原则1.依法合规原则：严格按照国家法律法规和公司内部管理制度的规定进行处置，确保处置过程合法合规。2.效益最大化原则：综合考虑处置成本和收益，选择最优的处置方式，实现贷款损失的最小化和回收价值的最大化。3.分类处置原则：根据次级类贷款的风险特征、借款人的实际情况和担保情况等因素，采取差异化的处置方式。4.公开透明原则：在处置过程中，坚持公开、公平、公正的原则，确保处置信息的透明和可追溯。处置方式1.催收清收电话催收：信贷业务人员通过电话与借款人沟通，提醒其按时还款，并了解其还款困难和还款计划。信函催收：向借款人发送催收函，明确告知其贷款逾期情况、应还款金额和还款期限，要求其尽快还款。上门催收：信贷业务人员亲自到借款人的经营场所或住所进行催收，与借款人面对面沟通，了解其实际情况，督促其还款。法律诉讼：对于经多次催收仍拒不还款的借款人，可通过法律诉讼途径追讨贷款本息。法律合规部门应协助信贷业务部门做好诉讼准备工作，包括收集证据、起草诉讼文书等。2.重组转化贷款展期：对于因临时性资金周转困难而无法按时还款的借款人，在其提出展期申请并经公司审批同意后，可适当延长贷款期限。调整还款计划：根据借款人的实际还款能力，与借款人协商调整还款计划，如降低还款额度、延长还款期限等。债务重组：通过与借款人、保证人等相关方协商，对贷款的债务结构、担保方式等进行调整和重组，以提高借款人的还款能力和贷款的回收可能性。3.以物抵债协议抵债：经公司与借款人、保证人等相关方协商一致，借款人或保证人以其拥有的实物资产抵偿贷款本息。司法抵债：在法律诉讼过程中，经法院判决或裁定，借款人或保证人以其拥有的实物资产抵偿贷款本息。抵债资产的管理和处置：财务会计部门应按照相关规定对抵债资产进行核算和管理，信贷业务部门应及时对抵债资产进行处置，变现回收资金。4.债权转让向资产管理公司转让：将次级类贷款债权转让给专业的资产管理公司，实现不良资产的快速剥离和处置。向其他金融机构转让：在符合相关法律法规和监管要求的前提下，将次级类贷款债权转让给其他金融机构。债权转让的程序和要求：按照公司内部规定和相关法律法规的要求，履行债权转让的审批程序，签订债权转让协议，办理相关手续。处置流程1.制定处置方案：信贷业务部门根据次级类贷款的具体情况，制定详细的处置方案，包括处置方式、处置时间、预期效果等内容，并提交风险管理部门审核。2.审核批准：风险管理部门对处置方案进行审核，提出审核意见，报公司管理层审批。对于重大处置方案，需提交公司董事会审议批准。3.组织实施：信贷业务部门按照批准后的处置方案组织实施，相关部门应密切配合，共同做好处置工作。在处置过程中，应及时跟踪处置进展情况，调整处置策略。4.效果评估：处置工作结束后，信贷业务部门应对处置效果进行评估，分析处置过程中存在的问题和经验教训，形成处置报告，报风险管理部门和公司管理层。次级类贷款的档案管理档案内容1.贷款基本资料，包括借款申请书、借款合同、担保合同、抵押（质押）物清单及相关权证等。2.贷后检查资料，包括贷后检查报告、借款人财务报表、经营情况分析等。3.风险评估资料，包括次级类贷款认定申请表、风险评估报告、分类评审会议纪要等。4.处置资料，包括处置方案、处置协议、法律诉讼文书、抵债资产相关资料等。档案管理要求1.专人负责：指定专人负责次级类贷款档案的管理工作，确保档案的完整性和安全性。2.分类归档：按照贷款类别、处置方式等对次级类贷款档案进行分类归档，便于查询和管理。3.及时更新：在次级类贷款管理和处置过程中，及时将相关资料归档，确保档案信息的及时性和准确性。4.保密安全：严格遵守档案保密制度，对涉及借款人商业秘密和个人隐私的档案资料进行保密管理，防止档案信息泄露。监督与考核监督检查1.内部审计部门定期对次级类贷款的管理和处置情况进行审计检查，检查内容包括制度执行情况、流程合规性、风险评估准确性、处置效果等方面。2.风险管理部门不定期对次级类贷款的管理工作进行检查和督导，及时发现问题并提出整改意见。3.接受外部监管部门的监督检查，积极配合