法人授信管理办法

法人授信管理办法一、总则（一）目的本办法旨在规范公司法人授信业务管理，有效防范信用风险，确保公司信贷资产安全，提高信贷资产质量，促进公司业务稳健发展。（二）适用范围本办法适用于公司向具有法人资格的企事业单位、其他经济组织等提供的各类授信业务，包括但不限于贷款、贸易融资、票据承兑、贴现、信用证、保函等。（三）基本原则1.合法性原则：授信业务必须严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及公司内部规章制度。2.安全性原则：以风险控制为核心，确保授信资金安全，有效识别、评估和控制各类风险。3.效益性原则：在风险可控的前提下，追求合理的经济效益，提高资金使用效率。4.审慎性原则：对授信申请人的信用状况、经营情况、财务状况等进行全面、深入、审慎的调查和评估，充分考虑各种风险因素。（四）职责分工1.风险管理部门负责制定和完善法人授信风险管理政策、制度和流程。对授信业务进行风险评估和审查，提出风险防控建议。监测和预警授信业务风险，及时发现和处置潜在风险。2.业务部门负责拓展法人授信业务，对授信申请人进行初步调查和筛选。收集、整理和分析授信申请人的相关资料，撰写授信调查报告。配合风险管理部门进行风险评估和审查，落实风险防控措施。3.审批部门按照规定的审批权限和程序，对授信业务进行审批。对授信业务的合规性、风险可控性等进行审查，做出审批决策。4.其他部门财务部门负责提供授信申请人的财务数据和相关财务分析。法律合规部门负责对授信业务的法律合规性进行审查。二、授信调查（一）调查内容1.基本情况：包括授信申请人的注册登记情况、经营范围、股权结构、法定代表人等。2.经营情况：了解其经营模式、市场份额、行业地位、主要产品或服务等，分析其经营稳定性和可持续性。3.财务状况：审查资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，评估其偿债能力、盈利能力、营运能力等。4.信用状况：查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解其信用记录、信用等级等。5.担保情况：调查保证人的保证能力、抵押物或质押物的权属、价值、变现能力等。6.关联关系：识别授信申请人与其他企业、个人之间的关联关系，评估关联交易对其信用状况的影响。（二）调查方式1.实地调查：业务人员应实地走访授信申请人的经营场所、办公地点等，核实其经营情况的真实性。2.问卷调查：向授信申请人的上下游企业、合作伙伴等发放问卷，了解其商业信誉、交易情况等。3.数据查询：通过人民银行征信系统、税务部门、工商部门等渠道查询相关数据。4.面谈沟通：与授信申请人的法定代表人、高管人员、财务人员等进行面谈，深入了解其经营理念、管理水平、财务状况等。（三）调查要求1.调查人员应具备良好的职业道德和专业素养，认真履行调查职责，确保调查资料的真实性、完整性和准确性。2.调查过程中应做好记录，形成详细的授信调查报告，报告内容应客观、公正、全面，明确提出调查结论和风险评估意见。三、授信评估（一）评估指标1.信用等级评估：根据授信申请人的信用状况、经营情况、财务状况等因素，按照公司制定的信用评级标准进行信用等级评定。2.偿债能力评估：通过分析其资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等指标，评估其偿债能力。3.盈利能力评估：考察其毛利率、净利率、净资产收益率等指标，判断其盈利能力。4.营运能力评估：分析其存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率等指标，评估其营运效率。（二）评估方法1.定量分析：运用财务指标、统计数据等进行量化分析，评估授信申请人的风险状况。2.定性分析：对授信申请人的经营管理水平、市场竞争力、行业前景等进行定性评价。3.综合评估：将定量分析和定性分析相结合，对授信申请人进行全面、综合的评估，确定其风险等级。（三）评估流程1.风险管理部门收到业务部门提交的授信调查报告后，组织相关人员对授信申请人进行评估。2.评估人员根据评估指标和方法，对授信申请人的风险状况进行分析和评价，撰写评估报告。3.评估报告经风险管理部门负责人审核后，提交审批部门作为审批决策的参考依据。四、授信审批（一）审批权限1.根据授信业务的金额、风险程度等因素，设定不同的审批权限，明确各级审批人员的审批职责。2.对于重大授信业务，应实行集体审议或联签制度。（二）审批流程1.业务部门将授信调查报告、评估报告等相关资料提交审批部门。2.审批部门收到资料后，按照规定的审批权限和程序进行审批。3.审批人员应认真审查授信业务的合规性、风险可控性等，做出审批决策。4.审批通过的授信业务，由审批部门出具审批意见；审批不通过的，应说明理由。（三）审批要求1.审批人员应严格按照审批标准和程序进行审批，确保审批决策的科学性、公正性和合理性。2.对于存在疑问或风险较大的授信业务，审批人员应及时与业务部门、风险管理部门沟通，要求补充资料或进行进一步调查。五、授信发放（一）合同签订1.授信业务经审批通过后，业务部门应与授信申请人签订授信合同，明确双方的权利和义务。2.授信合同应包括授信金额、授信期限、利率、还款方式、担保方式等主要条款。（二）担保落实1.对于需要提供担保的授信业务，业务部门应督促授信申请人按照合同约定落实担保措施。2.担保合同应明确担保责任、担保范围、担保期限等条款，确保担保的有效性和可执行性。（三）放款审核1.业务部门在放款前应进行放款审核，检查授信合同、担保合同等相关文件的完整性和合规性。2.审核放款条件是否满足，如授信申请人是否按照合同约定提供了相关资料、是否落实了担保措施等。3.审核通过后，业务部门应填写放款通知书，提交财务部门进行放款操作。六、授信后管理（一）跟踪监控1.业务部门应定期对授信申请人的经营情况、财务状况、信用状况等进行跟踪监控，及时发现和解决问题。2.建立授信后检查制度，明确检查的频率、内容和方式，确保检查工作的有效性。3.关注授信申请人的重大事项变动，如股权变更、经营范围调整、重大投资项目等，及时评估其对授信业务的影响。（二）风险预警1.风险管理部门应建立风险预警机制，设定风险预警指标和阈值。2.当授信业务出现风险预警信号时，风险管理部门应及时发出预警通知，提示业务部门采取相应的风险防控措施。3.业务部门应根据风险预警通知，对授信业务进行重点监控和分析，制定具体的风险处置方案。（三）风险处置1.对于出现风险的授信业务，业务部门应及时采取风险处置措施，如要求授信申请人增加担保、提前收回贷款、调整授信额度等。2.风险管理部门应协助业务部门进行风险处置，提供专业的风险分析和处置建议。3.对于风险较大、难以通过常规措施处置的授信业务，应及时启动应急预案，采取法律诉讼、资产保全等措施，最大限度地减少损失。七、授信档案管理（一）档案内容1.授信业务档案应包括授信调查报告、评估报告、审批文件、授信合同、担保合同、放款通知书、贷后检查报告、风险预警通知、风险处置记录等相关资料。2.档案资料应真实、完整、有效，能够全面反映授信业务的全过程。（二）档案整理1.业务部门应指定专人负责授信业务档案的整理和归档工作，确保档案资料的规范性和完整性。2.档案应按照时间顺序、业务类别等进行分类整理，建立清晰的档案目录。（三）档案保管1.授信业务档案应妥善保管，确保档案资料的安全和保密。2.档案保管期限应按照国家法律法规和公司内部规定执行，期满后