信用管理师笔试试题及答案

信用管理师笔试试题一、填空题（每题2分，共20分）根据《企业信用评价指标体系》（GB/T23794-2015），企业信用评价中的______指标主要衡量企业在经营活动中履行合同、偿还债务等方面的实际表现。信用风险管理中，违约概率（PD）的估计方法通常有统计模型法和______。我国《征信业管理条例》规定，个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为______年。在应收账款管理中，______是指企业给予客户赊购货款的最长付款时间。信用保险的保险标的是______。巴塞尔协议Ⅲ中，信用风险加权资产的计算方法包括标准法和______。企业信用评级的核心要素包括企业素质、经营能力、获利能力、偿债能力和______。信用管理部门在进行客户信用调查时，常用的第三方信息来源有征信机构报告、______和行业协会资料等。对于逾期应收账款，一般将逾期______天以内的划分为关注类。信用担保机构在为企业提供担保时，通常会要求企业提供反担保措施，常见的反担保方式有抵押、质押和______。二、单项选择题（每题2分，共20分）以下关于信用管理的说法，正确的是（）A.信用管理主要是为了促进销售，不用考虑风险B.信用管理的核心是对信用风险的识别、评估和控制C.信用管理只适用于企业，不适用于金融机构D.信用管理不需要考虑客户的信用历史根据《民法典》规定，以下哪种担保方式不需要转移担保物的占有（）A.抵押B.质押C.留置D.定金下列不属于信用评级方法的是（）A.专家判断法B.层次分析法C.成本加成法D.神经网络法企业在制定信用政策时，信用标准通常以（）来表示。A.预计坏账损失率B.应收账款周转率C.存货周转率D.流动比率以下关于信用保险和保证保险的说法，错误的是（）A.信用保险的投保人是权利人B.保证保险的投保人是义务人C.信用保险和保证保险的保险责任相同D.信用保险和保证保险都属于财产保险范畴在信用风险度量模型中，CreditMetrics模型主要基于（）来计算信用风险价值。A.历史模拟法B.方差-协方差法C.蒙特卡洛模拟法D.压力测试法企业进行客户信用评估时，以下哪个因素对客户短期偿债能力影响最大（）A.资产负债率B.流动比率C.销售净利率D.总资产周转率征信机构采集个人信息，应当遵循的原则不包括（）A.合法B.正当C.必要D.全面以下哪种应收账款催收方式属于法律手段（）A.电话催收B.上门催收C.发送律师函D.债务重组巴塞尔协议Ⅲ规定的核心一级资本充足率最低要求为（）A.4%B.4.5%C.6%D.8%三、多项选择题（每题3分，共15分，少选得1分，选错不得分）信用管理师的主要工作职责包括（）A.制定企业信用政策B.进行客户信用评估C.管理应收账款D.处理信用纠纷E.开展信用保险业务影响企业信用风险的内部因素有（）A.企业治理结构B.经营管理水平C.行业竞争状况D.财务状况E.宏观经济环境信用风险缓释技术包括（）A.抵质押B.保证C.净额结算D.信用衍生工具E.资产证券化企业在进行信用销售时，面临的主要风险有（）A.客户违约风险B.市场价格波动风险C.汇率风险D.账款回收风险E.信用欺诈风险以下关于信用评级的说法，正确的有（）A.信用评级是对企业信用状况的综合评价B.信用评级结果可以作为投资者决策的参考C.信用评级机构需要保持独立性和公正性D.不同信用评级机构的评级标准完全相同E.信用评级结果具有一定的时效性四、判断题（每题1分，共10分）信用管理的目标就是最大限度地扩大销售。（）企业的信用政策越宽松，销售就会越高，利润也会越大。（）征信机构可以采集个人的宗教信仰、基因等信息。（）抵押和质押的区别在于是否转移担保物的占有。（）信用风险加权资产越高，银行需要计提的资本就越多。（）信用保险可以完全消除企业的信用风险。（）客户的信用评级一旦确定，就不会发生变化。（）应收账款周转率越高，说明企业收账速度越快，账龄较短。（）信用管理师在进行客户信用评估时，不需要考虑宏观经济环境因素。（）保证担保中，保证人在承担保证责任后，有权向债务人追偿。（）五、简答题（每题10分，共20分）简述企业信用政策的主要内容及其相互关系。阐述信用风险管理中信用风险评估的主要方法及其优缺点。六、案例分析题（15分）某企业是一家制造企业，主要生产销售电子产品。近年来，企业为了扩大市场份额，采取了较为宽松的信用政策，信用销售比例大幅提高。然而，随着信用销售的增加，企业应收账款余额不断上升，逾期账款也逐渐增多，导致企业资金周转困难，经营压力增大。经调查发现，部分客户由于经营不善，偿债能力下降；还有部分客户存在恶意拖欠账款的情况。请结合所学知识，分析该企业在信用管理方面存在的问题，并提出相应的改进措施。信用管理师笔试试题答案一、填空题履约能力专家判断法5信用期限权利人的债权内部评级法发展前景银行资信证明90保证二、单项选择题B2.A3.C4.A5.C6.B7.B8.D9.C10.B三、多项选择题ABCDE2.ABD3.ABCD4.ADE5.ABCE四、判断题×2.×3.×4.√5.√6.×7.×8.√9.×10.√五、简答题企业信用政策的主要内容及其相互关系：主要内容包括信用标准、信用条件和收账政策。信用标准是企业同意向客户提供商业信用而提出的基本要求，通常以预计坏账损失率作为判别标准。信用条件是指企业要求客户支付赊销款项的条件，包括信用期限、折扣期限和现金折扣。收账政策是指信用条件被违反时，企业采取的收账策略。相互关系：信用标准是前提，它决定了给予哪些客户信用；信用条件是信用标准的延伸，在确定了客户符合信用标准后，通过合理的信用条件来促进销售并控制风险；收账政策是保障，当客户违反信用条件时，收账政策确保企业能够尽量收回账款，三者相互配合，共同影响企业的信用销售和信用风险。信用风险评估的主要方法及其优缺点：专家判断法：优点是具有主观性和灵活性，能够考虑到难以量化的因素；缺点是受专家个人经验、知识水平和主观判断影响较大，缺乏客观性和一致性，评估结果的稳定性较差。信用评分模型：优点是通过量化指标进行评估，具有客观性和一致性，评估效率高；缺点是模型的建立依赖历史数据，对新情况和突发事件的适应性较差，且指标权重的确定可能存在局限性。违约概率模型：优点是能够较为准确地预测违约概率，为信用风险管理提供量化依据；缺点是模型复杂，对数据质量和数量要求高，模型的参数估计和验证难度较大。六、案例分析题存在问题：信用政策制定不合理，过于宽松，没有充分考虑客户的信用状况和风险承受能力，导致信用销售盲目扩大，逾期账款增加。客户信用评估工作不到位，未能及时识别客户经营状况变化和潜在的信用风险，使得一些偿债能力下降或存在恶意拖欠倾向的客户获得了信用销售。应收账款监控和管理机制不完善，没有及时跟踪应收账款的回收情况，对逾期账款缺乏有效的催收措施。改进措施：调整信用政策，根据客户的信用等级和风险状况，制定差异化的信用标准和信用条件，对于信用状况较差的客户，收紧信用政策，降低信用风险。加强客户信用评估，完善信用评估体系，