《国际贸易理论与实务》课件

国际贸易理论与实务

第一章导论

第一节国际分工

一、国际分工的含义及类型

1.国际分工的含义

分工，又叫劳动分工，是指各种社会劳动的划分与独立化。国际分工是指世界各国之间的劳动分工，它既是国内分工的延伸和继续，又是高于国内分工的一种国际化社会分工。

国际分工也是国际市场、国际贸易、国际金融和国际合作的前提，而后者则是国际分工的重要体现。

2.国际分工的类型（1）垂直型国际分工---经济发展水平不同国家之间的分工。在国家类型上主要表现为发达国家与发展中国家之间的分工；在商品种类上表现为初级产品与工业制成品之间的分工（2）水平型国际分工---经济发展水平大体相同国家之间的分工。发达国家之间或发展中国家之间的分工一般属于此类。由于生产专业化节省生产费用降低生产成本，又因使用专业设备生产大大降低劳动生产率。（3）混合型国际分工---垂直型与水平型两者相结合的分工形式二、国际分工的形成和发展（一）国际分工的萌芽阶段---从15世纪末“地理大发现”开始至18世纪产业革命之前。主要是宗主国与殖民地国家之间的分工。（二）国际分工的形成阶段---从18世纪60年代开始的第一次产业革命起到19世纪后半期第二次产业革命之前。大机器工业推动国际分工最终形成。（三）国际分工的成长阶段---从19世纪70年代第二次科技革命开始至20世纪40年代。主要资本主义国家从蒸汽机时代进入电器和内燃机时代。（四）国际分工的成熟阶段---“二战”以后，第三次科技革命的出现。

三、影响国际分工形成和发展的因素

1.自然条件

2.生产力和科学技术

3.国际生产关系

4.经济改革和上层建筑

四、国际分工对国际贸易的影响

1.国际分工推动国际贸易的发展

2.国际分工决定国际贸易商品结构

3.国际分工主导国际贸易地区分布

4.国际分工影响各国对外贸易政策

第二节国际贸易

一、国际贸易的定义

1.国际贸易

2.对外贸易

3.海外贸易

4.世界贸易

5.商品进口

6.商品出口

7.贸易平衡

8.贸易差额

9.贸易顺差

10.出超

11.贸易逆差

12.入超

13.国际贸易依存度

二、国际贸易的分类

1.按照货物移动方向分类

（1）出口贸易

（2）进口贸易

（3）过境贸易

（4）复出口

（5）复进口

（6）净出口

（7）净进口

2.按照商品的类型分类

（1）初级产品贸易

（2）工业制成品贸易

3.按照结算方式分类

（1）现汇贸易

（2）易货贸易

（3）边境贸易4.按照商品形式分类

按商品形式划分无形贸易(IntangibleGoodsTrade)2有形贸易(TangibleGoodsTrade)1

无形贸易是指一个国家劳务或其他非实物形态商品的输入和输出，包括由于商品的进出口而发生的一切从属性费用的收支，如运输费、保险费、银行费用、商品加工费、装卸费、修理费等。二是与有形商品进出口无关的收支，例如国际旅游收支、侨民汇款等有形贸易是指一个国家有形商品的输入和输出。

5.按照商品的运送方式分类

（1）陆路贸易

（2）海路贸易

（3）空运贸易

（4）邮购贸易

6.按照贸易是否有第三方参加分类

（1）直接贸易

（2）间接贸易

（3）转口贸易

三、国际贸易的产生和发展

1.国际贸易的萌芽

2.国际贸易的产生

3.国际贸易的发展

第三节二战后国际贸易的发展

一、二战后国际贸易的增长速度

1.二战后国际贸易增长的状况

2.二战后国际贸易迅速增长的基本原因

（1）世界经济的迅速恢复和发展为国际贸易的发展奠定了物质基础

（2）科技革命的深入发展导致国际贸易的增长超过世界经济的增长

（3）国家对外贸活动的干预促进了出口贸易的发展

（4）国际经济组织的建立为国际贸易的发展创造了良好的环境

（5）经济一体化促进了国际贸易在区域范围内的迅速发展

二、二战后国际贸易的商品结构

1.二战后国际贸易商品结构的特点

（1）工业制成品的比重超过初级产品的比重

（2）高科技产品贸易增长速度较高

（3）服务贸易的发展速度超过商品贸易

（4）技术贸易突飞猛进

2.二战后国际贸易商品结构变动的原因

（1）技术进步影响了商品结构

（2）消费结构发生了较大的变动

（3）20世纪60年代以来跨国公司得到迅速发展

（4）贸易条件的变动对初级产品不利

三、二战后国际贸易的地理分布

1.发达国家贸易地位上升

（1）发达国家人均国民生产总值的增长速度超过发展中国家

（2）发达国家在科技革命中居于明显的领先地位

（3）二战后国际分工实现了由垂直型国际分工向水平型国际分工的转变

（4）贸易条件的变化对发达国家有利

（5）发达国家拥有更适合于发展国际贸易的经济体制

2.美国贸易地位相对下降

（1）美国经济增长速度低于日本和德国

（2）美国的工资水平明显高于德国和日本

（3）美国劳动生产率提高缓慢

（4）美国长期忽视出口战略的制定工作

（5）美国没有组织起以自己为中心的贸易集团

（6）美国国内市场庞大

第四节当代国际贸易的发展

一、国际贸易进入一个新的快速增长期

二、国际贸易发展的格局发生重大变化

1.区域性贸易集团化的趋势进一步加强

2.国际贸易重心发生重大转移

三、世界贸易组织正式建立

四、国际贸易结构发生重大变化

1.服务贸易在国际贸易中的比重迅速提高

2.高科技尤其是电讯产品的贸易发展突飞猛进

3.绿色产品市场广阔

五、无纸贸易逐步盛行

六、跨国公司的作用进一步增强

七、管理贸易发展迅速

八、电子商务异军突起

第五节当代国际贸易发展的原因

一、宽松的国际政治环境

二、日益加强的国际经济相互依赖关系

三、科技革命和国际生产力的迅猛发展

四、国际贸易发展自身问题和困难的解决

五、各国经济所面临问题和困难的解决

第二章古典国际贸易理论

第一节重商主义

一、重商主义的历史背景

二、货币差额论与贸易差额论

三、重商主义的贸易政策

1.确定黄金白银的通货地位

2.贸易差额论

3.实行贸易保护主义

4.争夺殖民地和实行贸易独占

5.管制海上运输

6.关税保护政策

四、对重商主义的评价

第二节绝对利益理论

一、绝对利益理论的产生背景

二、绝对利益理论的主要观点

绝对利益理论是指从生产成本的绝对差别出发来发展国际分工和国际贸易，即一国生产某种商品的成本比别国的生产成本绝对的低，在利益上具有绝对优势，则该国就应该专门生产该商品并对外出口，反之就该进口。

系统来看，可以从以下几个层次理解斯密的绝对利益理论。

（1）绝对利益理论主张提高劳动效率

（2）绝对利益理论提出了分工的原则

（3）一国内部分工的原则同样适用于国家之间

（4）绝对利益理论提倡自由放任的贸易思想

三、理论模型

分工前的生产情况

分工后的生产情况

四、对绝对利益理论的评价

国别毛呢（1个单位）葡萄酒（1个单位）英国

1天

2天葡萄牙

2天

1天国别毛呢（3个单位）葡萄酒（3个单位）英国（1+2）天

葡萄牙

（1+2）天

第三节比较利益理论

一、比较利益理论的产生背景

二、比较利益理论的主要观点

比较利益理论就是通过比较两种产品在两国间的劳动成本相对数量，来决定一个国家该生产交换哪种产品。基本观点是：在国际贸易中，起决定作用的不是绝对利益，而是比较利益，应本着“两优相权取其重，两劣相权取其轻”的分工和贸易原则进行，即在国际商品生产分工中，各种商品生产都占优势的国家，应集中生产优势相对大的商品，放弃优势相对小的商品生产。而在各种商品生产都处于劣势的国家，应集中生产劣势相对小的商品，放弃劣势相对较大的商品生产。然后通过国际贸易，使贸易双方获利。

三、理论模型

分工前生产情况

分工后的生产情况

四、对比较利益理论的评价

国别毛呢（1个单位）葡萄酒（1个单位）共计英国

100天

120天220天葡萄牙

90天

80天170天国别毛呢（2个单位）葡萄酒（2个单位）共计英国

200天

200天葡萄牙

160天160天第四节相互需求理论

穆勒认为，“商品的价值总是自我调整以使需求恰好等于供给水平”，所以，“一国产品在同另一国产品相互交换时，其价值水平必须使本国的出口总值正好能够用以支付它的进口总值”。穆勒在此强调的“所谓价值将自我调整，以使需求等于供给，实际上说的是，价值的自我调整将使一国的需求等于另一国的需求”。这就是被穆勒称之为“国际需求恒等式”决定国际贸易条件的规律，即所谓“相互需求原理”。

在A、B两国就F、C两种商品展开的互利贸易中，如果用D表示A国C商品的进口需求，用表示A国F商品的出口供给，用表示B国F商品的进口需求，用表示B国C商品的出口供给，有以下国际需求恒等式：

=，=

第五节保护贸易论

一、斯特保护贸易理论的基本内容

1.对自由贸易理论的批判

（1）李斯特指出自由贸易理论不利于德国生产力的发展

（2）李斯特批评自由贸易理论忽视了各国经济发展阶段

（3）李斯特反对自由贸易理论的自由放任思想，主张国家干预经济的政策

2.保护贸易政策

（1）保护贸易政策的目的和对象

（2）保护贸易政策的主要手段

二、对李斯特保护贸易理论的评价

第三章现代国际贸易理论

第一节要素禀赋论

一、要素禀赋论的提出

二、要素禀赋论的基本观点

1.赫克歇尔-俄林模型

俄林对国际贸易产生原因的论述基于这样一种思路：各国不同的生产要素禀赋比率决定了各种生产要素价格比率的不同，生产要素价格比率的不同又形成了产品生产成本比率的不同，而产品生产成本比率的不同最终导致了商品价格的差异，由此产生了各国之间的贸易活动。这就是赫克歇尔-俄林模型（H-OModel）。

2.赫克歇尔-俄林定理

赫克歇尔-俄林定理（H-OTheorem）是在上述赫克歇尔-俄林模型分析之后所得到的一些关于贸易结果方面的结论，归纳起来，就是以生产要素禀赋比率差异为基础而进行的国际分工和贸易，通过商品的国际流动替代生产要素的国际流动，最终会使各种生产要素的价格比率在国际间趋于一致，这也就是所谓的“生产要素价格均等化”。

三、对要素禀赋理论的简评第二节里昂惕夫之谜

一、“里昂惕夫之谜”的产生

美国经济学家瓦西里·里昂惕夫（W.Leontief，1906-1999）以美国作为分析研究的对象国，采集了较为丰富的数据资料，而后对H-O模型进行了验证，最后所得出的结论恰恰与H-O模型的理论性结论完全相反，这一结果的出现引起了整个西方经济学界的极大轰动，由于里昂惕夫是对H-O模型验证的第一人，因此，人们将这一种理论与实践之间的矛盾命名为“里昂惕夫之迷”，也称为“里昂惕夫反论”。

二、对“里昂惕夫之谜”的理论解释

1.有关H-O模型假定条件修正的几种理论观点

（1）要素禀赋变动论（2）要素密集度变换论

（3）要素非同质论（4）贸易壁垒说

（5）需求偏好论（6）自然资源论

2.要素构成拓展的几种理论观点

（1）技术要素说

（2）人力资本说

（3）研究与开发要素说

（4）信息要素说

（5）规模经济与管理说

四、对“里昂惕夫之谜”及其理论解释的简评

第三节部门内贸易理论

一、产业间贸易和产业内贸易

1.产业间贸易和产业内贸易的概念

2.产业内贸易程度的衡量

产业内贸易的发展程度可用产业内贸易指数来衡量。从产业角度看，可使用下列公式来计算产业内贸易指数值：

∣Xi-Mi∣

Ai=1-

Xi+Mi

式中，Xi、Mi分别为一国i产品的出口额和进口额，Ai表示该国i产品的产业内贸易指数，显然，Ai的数值介于0-1之间，Ai愈接近l，说明产业内贸易程度就愈高；Ai愈接近0，则意味着产业内贸易程度愈低。

二、产业内贸易产生的主要原因

1.产品异质性

2.偏好相似性

3.规模经济

4.技术差距

5.转口贸易

6.运输成本

7.产品季节性

三、对产业内贸易理论的简评

第四节公司内贸易理论

一、公司内贸易及主要理论

公司内贸易就是在跨国公司内部进行的国际贸易，与一般的国际贸易相比，公司内贸易是二战后世界经济发展过程中出现的一种贸易新现象，它是国际贸易范畴内的一种较为特殊的形式。一方面，它具有国际贸易的一般特征：商品跨国界运动，交易行为发生在两个相对独立的主体之间，贸易的结果会对主体所在国的国际收支产生影响；另一方面，这种内部贸易又与一般的国际贸易存在着明显的区别：交易方共同处于同一所有权控制之下，交易市场是非公开化的，交易价格是内定的转移价格，交易的标的大多为中间产品。

1.内部化理论

2.垂直一体化理论

二、对公司内贸易理论的简评

第五节国际贸易与经济均衡

一、进出口贸易对国内经济的影响

开放经济条件下国民收入的构成即为：

Y=C+I+G+（X-M）

其中Y为国民收入，C为消费需求，I为投资需求，G政府支出，X为出口值，M为进口值，（X-M）为贸易差额。

贸易顺差可为一国带来货币流入，可以扩大支付手段，压低利息率，刺激物价上涨，在国内投资不变的情况下，也有利于缓和危机和扩大就业，从而增加国民收入。而贸易逆差会造成货币外流使物价下降，导致国内经济萧条，增加失业入数。由此可以得出贸易顺差对扩大一国有效需求十分有益的结论。

二、对外贸易乘数理论

在开放经济条件下，国民收入的均衡公式为：

C+I+X=C+S+M

其中，其他同前，S为储蓄。

假定储蓄和投资不变，要使国民收入维持均衡，就必须使X=M，且⊿M=⊿X。在储蓄和投资不变的情况下，对外贸易乘数就是边际进口倾向的倒数（⊿Y/⊿M）。

如果出口所增加的收入只有部分被用于购买进口商品，另一部分被用于储蓄，那么，对外贸易乘数不仅取决于边际进口倾向，还取决于边际储蓄倾向（⊿S/⊿Y），具体说来，对外贸易乘数就是边际进口倾向和边际储蓄倾向之和的倒数，即⊿Y/（⊿M+⊿S）。

当（⊿X–⊿M）>0时，边际进口倾向和边际储蓄倾向越低，一国对外贸易对于本国国民收入扩张所产生的倍数作用就越大，反之则越小。当然，在（⊿X–⊿M）<0时，一国对外贸易就会对本国国民收入产生一种倍缩效应。

第四章关税制度

第一节关税的种类

一、按照征收的对象分类

1.进口税

2.出口税

3.过境税

二、按照征收的性质分类

1.进口附加税

2.反补贴税

3.反倾销税

三、按照征收的待遇分类

1.普通税

2.最惠国待遇税

3.普惠税

4.特惠税

第二节关税征收的目的和作用

一、财政关税

二、保护关税

1.幼稚产业的保护

在图中，P表示价格，

T表示时间。在分析期初，

即T为0的时候，某国某幼

稚产业的国内价格为P1，

该幼稚产业的世界价格为

PW。

2.超保护关税

3.农业保护关税

4.工业持久保护

PP1PWOT1EDCATB三、关税的保护程度

1.名义关税与名义保护率

Pd-Pi

N=————×100%

Pi

式中：N为名义保护率，Pd为某商品的国内价格，Pi为某商品的进口价格。

2.有效保护率

Vt-V

E=————×100%

V

式中：E为有效保护率，V为征税前单位商品附加价值，Vt为征税后单位商品附加价值。

对投入和产出征收名义关税来表示有效保护率的公式为：

T-∑AiTi

E=—————

1-∑Ai

式中：E表示关税有效保护率,T为受保护最终产品的名义关税率，Ai为第i种进口原材料成本在最终产品价格中所占的比重，Ti为第i种进口原材料征收的名义关税率。

由上式可知：

第一,当Ai和Ti给定时，T越大，E也越大。

第二,当∑Ai=0，即没有进口要素时，E=T，有效保护率等于名义关税率。

第三,当T和Ti给定时，Ai的值越大，E也越大。

第四,当T大于、等于或小于∑AiTi/∑Ai时，E也大于、等于或小于T。

第五,当∑AiTi大于T时，E小于零，即出现负保护现象。四、关税的其他积极作用

1.影响贸易收支和汇率

2.调节消费水平和消费结构

3.改变产业结构和影响资源配置

4.关税是贯彻国别政策和对外谈判的重要手段

五、关税的消极影响

1.关税构成国际贸易的障碍并限制国际分工和国际生产专业化的发展

2.关税的征收加重了消费者的负担

3.关税征收过度会降低受保护企业经营与管理的效率

4.征收关税需要耗费一定的行政管理成本

第三节关税的征收

一、征税机构与征税依据

1.征税机构

2.征税依据

二、征税方法

1.从量计征

2.从价计征

3.混合计征

4.选择计征

5.差价计征

6.滑动计征

第四节关税局部均衡模型

一、基本假设条件

1.分析中采用局部均衡静态分析方法

2.要素缺乏国际流动性

3.国内市场是完全竞争市场

4.交易成本和运输成本为零

5.不存在任何形式的非关税壁垒

6.不考虑货币因素对国际贸易的影响

7.国内实现充分就业

8.和谐的国际环境

二、小国进口税模型（一）

本模型分析的对象是小国，且国际市场供给弹性无限大。为简化分析，设该国征收进口税不会改变世界市场价格。

在图中，P和Q表示某国商品市场的价格和数量，D和S表示某国的市场需求和供给，Pw为世界

市场价格。在自由贸易情况下，

该国产量为Q1，需求量为Q2，

进口量为Q1Q2。设单位进口商

品关税为PwP1，它使该商品国

内售价提高到P1。与自由贸易

相比，关税通过它对价格的影

响派生出六种效应。

1.生产效应

2.消费效应

3.国际收支效应

4.财政收入效应

5.分配效应

6.福利效应

PP1PWOQ1Q3Q4Q2QSDacbdehfigj

三、小国进口税模型（二）

本模型分析的对象仍是小国，但它与前面的模型（一）不同，它所面对的国际市场的供给弹性无限小。为简化分析，设该国征收进口税不会改变世界市场价格。

在图中，P表示国际市场某商品的实际价格。价格轴线的右边为A国（进口国）的供需曲线图,价格轴线的左边为B国（出口国）的供需曲线图。Pw为自由贸易条件下的商品价格，Q、M分别表示进、出口国的商品数量。SA、DA表示A国的市场供给与需求,SB表示B国的市场供给，其供给弹性无限小。

ABPOSASBPWDAQ1Q2M1MPWP1abcdef四、大国进口税模型

本模型分析的对象是大国。大国对进口商品征收关税，不仅会改变它在本国市场上的价格，而且可以改变世界市场价格。因此，它除了对本国经济产生一系列影响之外，还会对其他国家经济产生消极影响。

为简化分析，设世界上只有A、B两个大国，且A国是所分析产品的惟一需求者或消费者，B国是该产品的唯一供给者或生产者。

在图中，Q表示商品数量，P表示商品价格，PW表示世界市场价格，DA和SB分别表示世界市场上的需求和供给曲线。

SBDAP1PWP2Q1Q0QOPMEHNG第五章非关税壁垒

第一节非关税壁垒的种类

一、进口配额制

1.绝对配额

（1）全球配额

（2）国别配额

2.关税配额

二、“自动”出口配额制

三、进口许可证

四、进口的国家垄断

五、外汇管制

六、歧视性政府采购政策

七、歧视性国内税

八、最低限价和禁止进口

九、进口押金制

十、反倾销措施

十一、进口替代政策

十二、进口贸易制裁

十三、国内法与国际法的双重标准

十四、海关壁垒

十五、苛刻的技术安全标准

十六、环境保护壁垒

十七、社会壁垒

第二节配额制度的经济分析

一、进口配额制的经济效应

为使分析简化，我们借助于局部均衡模型分析进口配额制的经济效应。

在进口配额制局部均衡模型中，P和Q分别表示一国某商品的价格和数量，D和S分别表示该商品的市场需求和供给曲线。令P0为期初世界市场价格，P1为当期世界市场价格。设政府为该商品规定的进口配额为Q3Q4。

1.价格效应

2.进口效应

3.生产效应

4.消费效应

5.收入分配效应

PSDQQ5Q1Q3Q4Q2Q6P1P0P2Oa二、“自动”出口配额制的经济效应

为使分析简化，下面借助于局部均衡模型分析自动出口配额制的经济效应。

在图中，P和Q分别表示某商品的价格和数量，DA为A国对该商品的需求，SB为B国对该商品的供给。假设A国是该商品的唯一需求者，B国是唯一供给者。

1.价格效应

2.国际收支效应

3.分配效应

4.福利效应

SBDAPP1P0P2OQ1Q0QFEabcdef第六章出口管理

第一节鼓励出口的措施

一、出口补贴

1.直接补贴

2.间接补贴

（1）退还或减免出口商品所缴纳的国内税

（2）暂时免税进口

（3）退还进口税

（4）免征出口税

二、出口信贷

1.出口信贷

（1）卖方信贷

（2）买方信贷

2.出口信贷国家担保制

三、商品倾销

四、外汇倾销

五、鼓励出口的其他措施

1.成立专门研究机构

2.建立商业情报网

3.设立贸易中心和贸易展览会

4.组织贸易代表团和接待来访

5.组织出口商的评奖活动

6.采取外汇分成或奖励证制

第二节经济特区制度

一、经济特区及经济特区制度

1.经济特区的定义

2.经济特区的特点

3.经济特区制度

4.经济特区的基本政策

二、世界经济特区模式及比较

1.贸易型经济特区

2.工贸型自由经济区

3.科技型自由经济区

4.综合型经济特区

三、经济特区制度的作用

1.吸引外资促进对外贸易发展

2.降低制度差异所带来的国际贸易成本

3.减少贸易壁垒对国际贸易的不利影响

4.促进与国际贸易相关产业的发展

5.带动其他地区对外贸易的发展

第三节出口管制

一、出口管制及目的

1.出口管制的定义

2.出口管制的目的

二、出口管制的商品

三、出口管制的基本形式

1.单方面出口管制

2.多边出口管制

（1）巴黎统筹委员会

（2）瓦森纳协议

四、出口管制的措施

1.出口许可证

2.封锁与禁运

3.出口税

4.出口配额

5.国家专营

6.跨国界联合出口的垄断

第七章国际经济一体化

第一节国际经济一体化的类型和特征

一、国际经济一体化的类型

1.优惠贸易安排

2.协议国际分工

3.自由贸易区

4.关税同盟

5.部门共同体

6.共同市场

7.经济共同体

8.统一大市场

二、国际经济一体化的特征

第二节国际经济一体化的原因及经济影响

一、国际经济一体化的原因

1.生产力的发展

2.资本的国际化

3.政府经济职能增强

4.市场的局限性

二、国际经济一体化的经济影响

1.促进贸易扩大

2.带来规模经济效益

3.鼓励竞争

4.刺激经济增长

5.吸引直接投资

6.改善贸易条件

7.推动世界贸易

8.改变世界经济格局第三节关税同盟理论

关税同盟理论使用的是局部均衡分析方法。在模型中它假设世界上只有A、B、C三个国家：A国是主要的分析对象，B国是和A国结盟的国家，C国代表一体化外国家。为分析简化，设A国是一个小国，它的进出口不会影响世界市场价格。

一、贸易创造效应

在图中，P和Q分别表示

某商品的价格和数量，D和S

分别表示A国对某商品的需

求和供给曲线，PA、PB、PC

分别表示封闭状态下A、B、

C三国该商品的价格。假设PA

高于PC，PC高于PB，A国从B

国进口该商品。

PSDPAPTPCPBOQ3Q1Q2Q4Qabcdfghe二、贸易转移效应

在图中，P、Q、D、S、PA、PB、PC的含义与上图相同。且假设PA高于PB，PA高于PC，A国从C国进口该商品。

PSDOQPAPTPBPCQ3Q1Q2Q4acbdghmef第四节欧洲联盟

一、欧盟的建立及发展

1.欧洲共同体

2.魏尔纳报告

3.《马斯特里赫特条约》

4.欧盟的扩大

5.欧盟的经济

二、欧盟的主要机构

1.欧洲理事会

2.欧盟委员会

3.欧洲议会

4.欧洲法院

5.欧洲审计院

三、欧盟的宗旨和发展趋势第八章世界贸易组织

第一节关贸总协定

一、关贸总协定概述

1.关贸总协定的产生

2.关税与贸易总协定的内容

3.关税与贸易总协定在组织上的发展

二、关贸总协定的历届谈判

1.1947-1956年期间的四次多边贸易谈判

2.狄龙回合

3.肯尼迪回合

（1）关税问题

（2）农产品问题

（3）非关税壁垒问题

（4）发展中国家问题

4.东京回合

（1）关税减让

（2）非关税壁垒

（3）农产品贸易

（4）对发展中国家给予不同待遇

三、乌拉圭回合

1.乌拉圭回合的背景

2.乌拉圭回合的议题及特点

3.乌拉圭回合的成果

第二节世界贸易组织的成立和组织机构

一、世界贸易组织的成立

1.世界贸易组织的诞生

2.世界贸易组织的宗旨

3.世界贸易组织的职能

二、世界贸易组织的组织结构及其职权

1.部长级会议

2.总理事会

3.各专门委员会

4.秘书处与总干事

三、世界贸易组织的加入办法

1.世界贸易组织关于成员资格的规定

2.加入世界贸易组织的程序

四、世界贸易组织的决策规则

1.协商一致原则

2.一国一票多数同意规则

3.一国一票一致同意规则

4.倒协商一致规则

五、世贸组织决策规则的具体运用

1.协定的解释

2.义务的豁免

3.各主要法律文件的修订

4.争端解决机构的决策程序

第三节世界贸易组织的基本制度

一、世界贸易组织的法律规则

1.世界贸易组织法律规则框架

2.世界贸易组织的货物贸易法律规则

3.世界贸易组织得服务贸易法律规则

4.世界贸易组织的程序规则

二、世界贸易组织的基本原则

1.无歧视待遇原则

2.最惠国待遇原则

3.国民待遇原则

4.贸易自由化原则

5.互惠原则

6.一般取消数量限制原则

7.透明度原则

8.市场准入原则

9.对发展中国家优惠待遇原则

10.公平处理贸易争端原则第四节世界贸易组织的贸易政策

评审机制和争端解决机制

一、世界贸易组织的贸易政策评审机制

1.目标

2.国内透明度

3.评审程序

4.报告

5.关于对国际收支问题的有关规定

6.对机制的评议

7.对国际贸易环境发展方面的检阅

二、世界贸易组织的争端解决机制

1.世贸组织争端解决机制的适用范围

2.世贸组织争端解决机制的实施机构

3.世贸组织争端解决机制的一般原则

4.世贸组织争端解决机制的运作程序

第五节世界贸易组织的发展

一、WTO对GATT的发展

二、WTO成立以来的成绩及存在的问题

1.WTO成立以来的主要活动

2.WTO成立以后取得的成绩

3.WTO运行中存在的问题

三、多哈回合

1.多哈回合的启动

2.坎昆会议

3.坎昆会议以后的情况

4.香港会议

第九章商品的品质、数量和包装

第一节商品的品质一、商品品质的概念是商品的内在质量和外观形态的总和。在国际贸易中买卖的商品，品质首先应满足一般要求，具有满足消费者某种需要的特性，即有用性和必要的坚固耐用性。其次，国际贸易商品的品质还应满足以下特殊要求：第一，国际贸易商品要适应各国销售市场的消费习惯和消费水平；第二，国际贸易商品要适应各国销售市场的季节和其他自然条件；第三，国际贸易商品要适应各国销售市场的民族风俗、传统习惯和爱好特点，特别要注意有些国家宗教信仰方面的有关规定；第四，国际贸易商品要适应进口国政府有关法令和条例的规定。二、品质的表示方法用实物表示看货买卖凭样品买卖文字说明表示规格等级

标准

商标和牌号

说明书和图样产地用实物表示

1、看货买卖

通常是先由买方或其代理人在卖方所在地验看货物，达成交易后，卖方即应按验看过的商品交付货物，且买方不得对品质提出异议。多用于首饰、珠宝、字画等商品。

2、凭样品买卖样品:

从一批产品中选出的很有代表性的其中一部分产品。凭样品买卖卖方样品卖方服装样品买方买方样品卖方服装样品买方对等样品：回样卖方买方服装样品加工复制服装样品用文字说明表示

1.以规格、等级或标准表示商品品质（1）凭规格买卖是指买卖双方在交易中用规格来表示商品的品质。规格是足以反应商品品质的主要指标，如成分、含量纯度、大小等。

如电池，从1号到5号，长短粗细及电容量都不相等。某种特定的规格适应特定的用途，一般不能混用。（2）凭等级买卖是指买卖双方在交易中以商品的等级表示商品品质。同一类商品，按规格的差异，分品质优劣不相同的若干等级。例子：我国出口的冻带骨兔肉分为：

特级：每只净重不低于1500克；

大级：每只净重不低于1000克；

中级：每只净重不低于600克；

小级：每只净重不低于400克。（3）凭标准买卖是指买卖双方在交易中以标准表示商品的品质。所谓标准是由政府机关和商业团体统一制定和公布的规格和等级。（4）以FAQ表示商品品质良好平均品质（FairAverageQuality,F.A.Q.)也被称为“大路货”。经常出现在一些品质尚未标准化或等级化的农副产品的交易中或有些初级产品的交易中。一般有两种具体含义，一是指每个生产年度农产品的“中等货”，二是某一季度或某一装船月份在装运地发运的同一种商品的“平均品质”。例子：“中国桐油，大路货，游离脂肪酸最高4%”。上好可销品质（GoodMerchantableQuality,G.M.Q)

针对原木、冷冻鱼虾等商品的品质难以以文字说明，又无法用样品表示的特点，可以采用GMQ即上好可销品质表示，它要求商品的品质好，适于商销，比FAQ表示的良好平均品质更加笼统，在国际货物买卖中一般很少使用。

2.以商标、牌号、产地名称或说明书表示商品品质。（1）凭商标、牌号买卖

是指买卖双方在交易中用商品的商标或牌号表示商品的品质。（2）凭产地名称买卖

是指买卖双方在农副土特产品的交易中，以产地名称来表示商品的品质。例如:龙井绿茶。

（3）凭说明书买卖凭说明书买卖通常出现在轻工产品、仪器仪表、机械产品等的交易中。这些产品的结构比较复杂，使用方法也不能用简短的文字予以说明。对这类商品，一般用说明书并附以图样、照片以及各种数据来表示品质。但是，由于这类商品的技术复杂，有时即使商品的各项指标在表面上与说明书完全相符也不一定达到设计所要求性能。因此需要注意除了在合同中列入说明书内容外，还应订立品质保证条款或技术服务条款。

三、品质条款的规定

（一）规定品质条款的意义品质条款是合同的重要条款之一。它既是构成商品说明的重要组成部分，又是买卖双方交接货物时对货物品质进行检验的根据。

英国《1893年货物买卖法》规定，品质条款是合同的“要件”。如果商品是凭文字说明买卖的，卖方要承担所交货物的品质与说明完全相符的责任；而在凭样品买卖时，卖方卖方所交货物在质量上则应与样品完全相符，不应存在导致不可销售的瑕疵，这种瑕疵是在合理检查样品时不易发现的，而且买方应有合理机会将货物与样品进行比较。

《美国统一商法典》规定，如果商品说明已经构成交易基础的一部分，即构成卖方的明示担保，卖方交货如与合同不符，买方有权主张损害赔偿（扣价）以致撤销合同。

《联合国国际货物销售合同公约》规定，卖方交付的货物必须与合同规定的数量、质量和规格相符，如卖方违反合同规定，交付了与品质条款不符的货物时，买方可根据违约的程度，主张损害赔偿（包括扣价）或要求修理或交付替代物，以致拒收货物，宣告合同无效。

(二)订立品质条款应注意的问题（1）规定品质条款，用词须简单，具体、明确，既能分清责任，又方便检验。应避免使用“大约”、“左右”、“合理误差”等含糊笼统的字眼，也不能使用绝对化的词句。在凭样品买卖时应列明样品的编号和寄送日期，并规定“交货品质与样品相同”的条款。（2）应注意品质条款各项指标之间的相互关系，做到相互一致，避免矛盾和脱节。（3）在同时采用两种方法表示商品品质时，应慎重考虑。大多数情况下，不能用两种方法表示商品的同一品质特征。（4）应注意品质条款的科学性和灵活性。（三）品质公差、品质机动幅度及品质增减价条款

1.品质公差条款

品质公差是指被国际同行业所公认的、被买卖双方所认可的产品品质差异。如果某种商品具有国际公认的品质差异，则在这种商品的交易中，即使不在合同中作明确规定，只要卖方所交货物的品质是在公认的误差范围内，就可以被认为符合合同的要求。如果商品没有国际同行业公认的品质差异，在该商品的交易中，就需要由买卖双方进行协商，以便在合同中具体规定一定幅度的公差。

2.品质机动幅度条款

品质机动幅度是指允许卖方所交货物的品质出现差异的幅度，它通常可以采取以下三种规定方法：（1）规定范围，即对某项货物的品质指标规定允许发生差异的一定范围。（2）规定极限，即对商品的品质规格规定上下限。（3）规定上、下差，即规定允许上、下差异的幅度。

3.品质增减价条款品质增减价条款是指在品质条款中，根据商品在品质机动幅度内的品质差异调整合同价格的规定。在多数情况下，如果卖方交货的品质误差是在品质公差和品质机动幅度的范围之内，卖方仍按合同计收价款，不必对合同价格进行调整。但对于农副产品的交易，由于其成交量往往较大，所以为保护买卖双方的经济利益，常常在规定品质机动幅度的同时订入增减价条款。品质增减价条款通常有以下三种规定方法：（1）规定在品质机动幅度的范围内，根据交货的实际品质与合同规定品质的差异予以增价或减价。（2）规定在品质机动幅度范围内，实际交货品质若低于合同规定的品质，买方要予以扣价；而如果交货品质高于合同规定，则不予增价，仍按合同价格计算货款。这种规定方法买方比较愿意接受。（3）在品质机动幅度的范围内，买方按品质差异程度的不同采用不同的扣价办法。在以上三种规定方法中，第一中比较公平合理，卖方愿意接受；但在实际业务中买方往往要求采用第二种。第二节商品的数量一、约定商品数量的意义商品数量是国际贸易买卖合同中不可缺少的主要条件之一。按照某些国家的法律规定，卖方交货数量必须与合同相符，否则买方有权提出索赔，甚至拒收货物。《联合国国际货物销售合同公约》规定，按约定的数量交付货物是卖方的一项义务。如果卖方交货数量多于约定的数量，买方可以拒收多交的部分，也可以收取多交部分的一部分或全部，但应按照合同价格付款；如卖方交货数量少于约定的数量，卖方应在规定的交货期届满前补交，但不得使买方遭受不合理的不便或承担不合理的开支，买方也有保留损害赔偿的权利。二、计量单位和计量方法(一)计量单位重量

:公吨、长吨、短吨、公斤,克，盎司

数量:件、双、套、打、卷、令、罗、袋、包长度：米、英尺、码面积：平方米、平方英尺、平方码体积：立方米、立方英尺、立方码容积：蒲式耳（美国）在上面提到的常用的六种计量单位中：重量：应用于许多农副产品、矿产品及工业制成品的计量数量：应用于大多数工业制成品，尤其是日用消费品、轻工业品、机械产品以及一部分土产品等的计量长度：在金属绳索、丝绸、布匹等类的交易中常用面积：在玻璃板、地毯、皮革等商品的交易中常用体积：按此成交的商品有限，仅限于木材、天然气和化学气体等容积：各类谷物和流体货物往往按容积计算度量衡制度公制英制美制国际单位制我国采用的是以国际单位制为基础的法定计量单位。《中华人民共和国计量法》第三条中明确规定：“国家采用国际单位制。国际单位制计量单位和国家选定的其他计量单位为国家法定计量单位。”

(二)按重量计算时，计算重量的方法1、毛重2、净重

3、公量

4、理论重量5、法定重量

1、按毛重计算：商品本身重量加包装的重量称为毛重。这种计量办法一般适用于低值商品。天津红小豆，每公吨300美元，共10000公吨，以毛作净。例子：

2、按净重计算商品毛重除去包装后的实际重量称为净重，这是国际中最常见的计量方法。不过对有些价值较低的农产品或其他产品，有时也采用“以毛作净”方法计重--以毛重作净重计价。净重=毛重-皮重上式中，皮重可以是：（1）按实际皮重计算（所有包装逐件衡量后所得总和的包装实际皮重）（2）按平均皮重、标准皮重计算（商品使用的包装比较整齐划一、相差不大）（3）按习惯皮重计算（商品包装材料和规格都已经非常定型）（4）按约定皮重计算（即以买卖双方事先约定的包装重量作为计算的基础）

3、按公量计算为了准确计算棉花、羊毛、生丝等有较强吸湿性的商品重量，国际上通常采用公量的计算方法。公量=商品干净重（1+公定回潮率）或者公量=商品净重（1+公定回潮率）/（1+实际回潮率）

4、按理论重量计算对于某些按固定规格生产和买卖的商品，只要其规格一致，每件重量大体是相同的，一般可以从其件数推算出总量。但是这种计算方法是建立在每件货物重量相同的基础上，重量如有变化，其实际重量也会产生差异，因此，理论重量只能作为计重时的参考。

5、按法定重量和实物净重计算按照一些国家海关法的规定，在征收从量税时，商品的重量是以法定重量计算的。所谓法定重量，是指商品重量加上直接接触商品的包装材料，如销售包装等的重量。而除去这部分重量所标示出来的纯商品的重量，则称为实物净重。

三、数量条款的规定

（一）掌握成交数量

1.对出口商品数量的掌握---

（1）国外市场的供求状况（2）国内货源的供应情况（3）国际市场的价格动态（4）国外客户的资信状况和经营能力

2.对进口商品数量的掌握---

（1）国内实际需要（2）国内支付能力（3）市场行情变化

（二）合理规定数量机动幅度（1）数量机动幅度的大小要适当（2）数量机动幅度选择权的规定要合理（3）溢短装数量的计价方法要公平（三）数量条款应当明确具体---在合同中一般不宜采用“大约”、“近似”、“左右”。如果采用，根据《跟单信用证统一惯例》的规定，这个约数，可解释为交货数量有不超过10%的增减幅度第二节商品的包装、一、商品包装概述（一）包装的意义（1）从商品生产的角度来看---适当包装，生产过程才能顺利完成；有助于企业实现生产机械化自动化（2）从物资流通角度看---在商品实物流动中保护商品、减少损失，在物流中提高运输、装卸、存储和管理效率，减少费用支出（3）从商品销售的角度看---增强商品竞争力，起到促销作用，提高销售工作效率，减少损失，带来经济利益（4）从商品消费角度看---给消费者带来利益，保证卫生、提供方便、减少浪费、节约时间，是消费者得到心里上的满足，反过来进一步推动商品生产及商品流通的发展（二）包装的分类（1）散装（2）裸装（3）包装二、运输包装

运输包装是指为方便运输而进行的包装，也被称为大包装或外包装，一般由许多小包装集合而成，不与商品直接接触。但也有一些运输包装，如装谷物的麻袋，是直接与商品接触的，甚至随同商品一起卖给顾客，这类包装目前正逐渐减少。（一）运输包装的种类（1）单件运输包装---箱、桶、袋、包、捆等。现代包装中最常见的是瓦楞纸箱和木箱。（2）集合运输包装---集装包、集装架、集装箱和托盘等，最常用的是集装箱。单件运输包装集合运输包装（二）运输包装的标志

（1）几何图形、文字、数字或英文字母（2）目的地名称

1.运输标志（3）件号或批号（4）体积和重量（5）原产地名称

2.指示性标志

3.警告性标志例9-1为复杂的运输标志，例9-2为标准化的运输标志，可将两者进行对比

【例9-1】

印度孟买ASSOCIATEDBUYINGCORPORATIONLIMITED

合同号码：1234

进口许可证号码：SA-100-77-357900

件数号码：1/25

目的港：印度孟买净重：401kg

毛重：462kg

尺码：105cmx90cmx62cm

英国制造

【例9-2】ABC1234

孟买

1/25运输包装标志图例商品的名称商标生产国别运输包装的标志1运输标志2指示性标志3警告性标志

三、销售包装

（一）销售包装概述销售包装是直接接触商品、随商品进入零售市场、与消费者直接见面的包装。具有保护商品的作用，有时还具有美化、宣传商品及吸引消费者的作用。出口商品的销售包装，一方面要适应进口国的消费习惯以及消费者在图案和色彩方面的爱好特点，另一方面还要符合进口国在销售包装方面的规定。销售包装种类繁多，有便于陈列展销的堆叠式包装、挂式包装、展开式包装；便于识别的透明包装、开窗包装和习惯包装；便于使用的携带式包装、易开包装、喷雾包装、配套包装、复用包装和礼品包装等。

可口可乐公司产品的销售包装

（二）条形码、标签和销售包装附件

1.条形码条形码是由一组规则排列的条、空及相应字符组成的标记。它表示特定的信息，是专供机器识读的一种特殊符号。条形码是商品流通于国际市场的一种通用的国际语言，是商品身份证的国际统一编号。条形码技术的优点有：易于制作，成本低；扫描操作简单，信息采集速度快；信息输入准确可靠；灵活、实用、自由度大。我国的条形码现状中国物品编码中心成立于1988年，1991年4月代表中国加入欧洲物品编码协会（EAN），成为正式会员，统一组织、协调、管理我国的条形码工作。国际物品编码协会分配给我国的国别号为“690”“691”“692”“489”“471”等。在前三位国别码中，690~695代表中国大陆，471代表中国台湾，489代表中国香港，958代表中国澳门。

2.标签是用以说明商品的成分、品质特点、功能、使用方法及生产日期等项内容的小纸片或小布片。

3.销售包装附件购物时常见的吊牌、丝带、花结和装饰衬垫等都是销售包装附件。四、中性包装和定牌（一）中性包装中性包装是指在商品的内外包装上不注明制造国别、产地、厂商和原有注册商标、牌号等有可能导致识别商品来源的内容。作用是避开进口国家或者地区的配额限制、关税壁垒和非关税壁垒等方面的一些歧视性、限制性乃至敌对性的贸易政策和贸易保护措施，从而扩大出口。通常做法是采用中性包装将商品出口到第三国，经过重新包装和整理后再出口到对方国家。中性包装的分类：定牌中性包装：卖方按照合同中的规定，在商品的包装上使用买方指定的商标和牌号，但不注明原产地和制造厂商。

无牌中性包装：俗称“白牌”，是指在商品的包装上既无原有商标、原制造国别和厂商名称，也无买方的商标、牌号，需经卖方重新包装后再销往最终的销售市场。

我国明确规定，在国内销售商品不得使用中性包装，在商品包装上未用中文标明商品名称、生产者和产地（重工业品未注明厂址）的，即被视为伪劣商品。《中华人民共和国产品质量法》中规定，产品或者其包装上应当有中文标明的产品名称、生产厂厂名和厂址。在出口商品时，如果买方无特殊要求，也要在商品的包装上用中英文注明“中国制造”以及制造厂家和生产代号、商检代号等。我国出口商品时也可以接受中性包装业务。如果合同规定采用中性包装，生产厂家就必须严格按合同要求组织生产。对于无牌中性包装要做到：（1）无国别、无产地、无厂名、无商标、无牌号、无中文字样、无特定代号。（2）包装内不附带说明书、合格证、设备清单等中文资料。（3）不使用印有中文的书报、布料作为包装填充材料。对于定牌中性包装，除按买方要求注明其指定的商标、牌号或商号名称与代号外，也应做到上述几点。此外，在洽谈定牌中性包装时还应注意：（1）要对买方提供的图案、文字内容逐项审查，不接受与我国精神文明标准不符的图案和文字。（2）如果使用买方指定的商标、牌号，则须在合同中明确规定，若日后因此而发生工业产权纠纷或出现侵权行为，则买方承担一切责任和费用。（二）定牌定牌是指卖方按买方要求在其出售的商品或包装上标明买方指定的商标或品牌，这种做法叫做定牌生产。在我国出口贸易中，如果外商订货量较大，且需求比较稳定，为了适应买方销售的需求和有利于扩大出口，我们也可以接受定牌生产，具体做法有如下几种：（1）在定牌生产的商品或/和包装上，只用外商所指定定牌生产的产品或/和包装，而不注明生产国别和出口厂商名称，这属于采用定牌中性包装的做法。（2）在定牌生产的商品或/和包装上，标明我国的商品或品牌，同时也加注外国商号名称或表示其商号的标记。（3）在定牌生产的商品或/和包装上，采用买方所指定的商品或品牌的同时，在其商标或品牌下标示“中国制造”字样。

五、包装条款的规定

包装条款一般包括包装材料、包装方式、包装标志和包装费用的负担等内容。订立包装条款的注意事项：

1、考虑商品特点和不同运输方式的要求。

2、包装的规定要明确、具体。

3、明确包装由谁供应、包装费用由何方负担。包装由谁供应，一般有下列三种做法

1）由卖方供应包装，包装连同商品一起交付买方。

2）由卖方供应包装，但在交货后，卖方将原包装收回。原包装返回卖方费用承担问题作具体规定。

3）买方供应包装和包装物料。采用此种做法时，应明确规定买方供应包装和包装物料的明确时间，以及由于包装或包装物料未能及时提供而影响发运时，买卖双方所付的责任。

包装费用一般包括在货价之内不另计收；但也可不计在货价之内，而规定由买方