历年银行管理样卷(共五卷)含答案

历年银行管理样卷（一）

考试方式：【闭卷】考试时间：【90分钟】总分：【100分】

一、单项选择题（共50题，每小题2分，共100分）

1、在我国，机构投资人认购大额存单起点金额不低于（）万元。

A、500

B、600

C、800

D、1000

【答案】D

【解析】机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。

2、下列不属于金融会计的主要特点的是（）0

A、核算方法的独特性

B、监督的政策性

C、风险管理的严格性

D、核算内容的社会性

［答案］Q

【解析】金融会计的主要特点：1、核算内容的社会性2、核算方法的独特性

3、监督的政策性4、内部控制的严密性。

3、银行业自律组织的章程应当报（）备案

A、证监会

B、中国证券业协会

C、银监会

D、中国人民银行

【答案】C

【解析】银行业自律组织的章程应当报银监会备案

4、（）是指经中国银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

A、金融资产管理公司

B、信托公司

C、金融租赁公司

D、企业集团财务公司

【答案】C

【解析】金融租赁公司是指经中国银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非

银行金融机构。

5、代理中央银行业务不包括（）o

A、代理财政性存款

B、代理国库

C、代理金银

D、代理发行国债

【答案】D

【解析】代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银

等业务。

考点

代理业务

6、金融租赁公司应当自领取营业执照之日起()个月内开业。

A3个

、

B6个

、

个

C9月

D、12个月

【答案】B

【解析】金融租赁公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业。

7、以下不属于三大审计之一的是()。

A、内部审计

B、外部审计

C、社会审计

D、国家审计

【答案】B

【解析】内部审计与国家审计、社会审计并列为三大类审计

8、银行及非银行金融机构之间进行短期的、临时性的资金调剂所形成的市场是

()o

A、票据市场

B、回购市场

C、同业拆借市场

D、基金市场

［答案］Q

【解析】同业拆借市场银行及非银行金融机构之间进行短期的、临时性的资金

调剂所形成的市场。

9、()是银行业自律管理的最高权力机构，由参加协会的全体会员单位组成。

A、中国银行业协会

B、中国银行业协会会员大会

C、银监会

D、协会理事会

【答案】B

【解析】协会会员大会是行业自律管理的最高权力机构，由参加协会的全体会

员单位组成。

考点

中国银行业协会

10、在合法权益受到侵犯并由此造成损失时，金融消费者有权依据与金融机构

签订的合同和相关法律关系要求赔偿，体现了金融消费者的()。

A、安全权

B、求偿权

C、金融隐私权

D、受尊重权

【答案】B

【解析】求偿权。在合法权益受到侵犯并由此造成损失时，金融消费者有权依

据与金融机构签订的合同和相关法律关系要求赔壤。

11、欧洲银行业监管局、欧洲证券和市场监管局与欧洲保险和养老金监管局三

家机构分别负责对()的微观审慎监管，统称为欧洲监管当局(ESAs)。

A、证券、银行和保险

B、保险、银行和证券

C、银行、证券和保险

D、银行、保险和证券

【答案】C

【解析】欧洲银行业监管局、欧洲证券和市场监管局与欧洲保险和养老金监管

局三家机构分别负责对银行、证券和保险的微观审慎监管，统称为欧洲监管当

局(ESAs)。

12、流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在

银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少()天的流

动性需求。

A、30

B、60

C、90

D、180

【答案】A

【解析】流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能

够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的

流动性需求。

13、()是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性

要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束麻有

员工。

A、独立性原则

B、系统性原则

C、合规性原则

D、全员参与原则

【答案】D

【解析】全员参与原则，是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动

中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职

业道德上约束所有员工。

考点

合规管理概述

14、商业银行所承担的市场风险水平与下列()因素相匹配。

A、商业银行的发展战略

B、高级管理人员风险偏好

C、市场风险管理能力和资本水平

D、商业银行的盈利目标

【答案】C

【解析】商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实

力相匹配。

15、商业策行理财产品销售文件中的风险揭示书，应当设计的客户风险确认语

句为（）o

A、测算收益不等三实际收益，投资需谨慎

B、理财非存款，产品有风险，投资需谨慎

C、本人已经阅读风险提示，愿意承担投资风险

D、本人已经接受客户风险承受能力评估，对评估结果予以确认

【答案】C

【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，风险揭示书还应当

设计客户风险确认语句抄录，包括确认语句栏和签字栏；确认语句栏应当完整

载明的风险确认语句为：“本人已经阅读风险揭示，愿意承担投资风险“，并

在此语句下预留足够空间供客户完整抄录和签名确认。

16、根据银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》的规定，下列不属于商

业银行贷款质量五级分类的是（）0

A、关注类贷款

B、可疑类贷款

C、逾期类贷款

D、次级类贷款

【答案】C

【解析】根据《贷款风险分类指引》的规定，商业银行应至少将贷款划分为正

常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

17、下列不属于直接融资工具的是（）。

A、政府发行的国库券

B、企业债券

C、人寿保险单

D、公司股票

【答案】C

【解析】按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具，前

者包括政府、企业发行的国库券、企业债券等；后者包括银行债券、银行承兑

汇票、人寿保险单等。

考点

金融机构及金融工具

18、我国目前银行业不足的地方不包括（）。

A、市场化程度

B、立法保障体系

C、机构监管体系

D、售后服务

【答案】D

【解析】就我国而言，银行业的市场化程度、立法保障体系、机构监管体系等

尚存不足。

考点

我国银行业消费者权益保护概况

19、以下不属于法人信贷业务存在的操作风险的是（）。

A、个人消费贷款

B、贷前调查

C、信贷审批

D、评级授信

【答案】A

【解析】法人信贷业务存在的操作风险有：评级授信，贷前调查，信贷审查，

信贷审批，贷款发放，贷后管理。

考点

主要的操作风险

20、由于银行一业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，

因此，银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁.

A、市场风险

B、声誉风险

C、法律风险

D、流动性风险

【答案】B

【解析】银行通常将声誉风险看做对其市场价值最大的威胁。

21、金融租赁业务于20世纪50年代起源于（）,在国际上已经成为与限行

信贷、资本市场等并列的重要投融资行为。

A、美国

B、英国

C、德国

D、中国

【答案】A

【解析】金融租赁业务于20世纪50年代起源于美国，在国际上已经成为与银

行信贷、资本市场等并列的重要投融资行为。

考点

金融租赁公司行业发展情况和机构基本功能定位

22、对于与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般，或者支付对象

明确且单笔支付金额较大的情形，原则上应采用（）方式支付贷款。

A、委托支付

B、受托支付

C、自主支付

D、对冲

【答案】B

【解析】对于与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般，或者支付

对象明确且单笔支付金额较大的情形，原则上应采用受托支付方式支付贷款。

23、下列选项中，属于商业银行短期借款的是（）。

A、次级金融债券

B、向中央银行借款

C、混合资本债券

D、可转换债券

【答案】B

【解析】商业银行的借款包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限

在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、任券回购协议和向中央银行借

款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，

具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

考点

其他负债业务

24、（）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中

国特色的一类非银行金融机构。

A、财务公司

B、证券公司

C、期货公司

D、保险公司

【答案】A

【解析】财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中

具有中国特色的一类非银行金融机构，设立财务公司是20世纪80年代国家实

施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

考点

企业集团财务公司行业发展情况和机构基本功能定位

25、关于风险，下列说法中，错误的是（）。

A、风险即损失

B、风险是未来结果的不确定性

C、风险是未来结昊对期望的偏离

D、风险是损失的可能性

【答案】A

【解析】风险的定义主要有以下三种：（1）风险是未来结果的不确定性（或称

变化）。（2）风险是损失的可能性。（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对

期望的偏离，即波动性。A项，风险本质是一种不确定性，而不是损失。

26、英国政府对金融监管体制进行一系列的改革，说法错误的是（）o

A、新成立了金融政策委员会

B、新设立审慎监管局

C、新成立金融行为管理局

D、银行体制保留

【答案】D

【解析】英国政府对金融监管体制进行一系列的改革包括：新成立了金融政策

委员会（FPC）、新设立审慎监管局（PRA）、新成立金融行为管理局（FCA）、银

行体制改革。

考点

主要经济体的银行监管改革

27、根据《中华人民共和国担保法》，下列关于保证方式的说法中，不正确的是

（）o

A、保证的方式分为一般保证和连带责任保证两种

B、当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责

任

C、当事人在保证合同中约定，保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连

带责任保证

D、当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责

任的，为一般保证

【答案】B

【解析】根据《中华人民共和国担保法》的规定，当事人对保证方式没有约定

或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。

28、中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的（）组成。

A、全体会员单位

B、50%会员单位

C、30%会员单位

D、20%会员单位

【答案】A

【解析】中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员

单位组成。

29、银行业消费者权益保护工作应当（

A、坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任

B、遵守公开交易的原则

C、履行公平对待钗行业消费者的责任

D、向银行业消费者不公开信息的义务

【答案】A

【解析】银行消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社

会责任，履行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的

责任，遵守公平交易的原则，依法维护银行业消费者的合法权益。

考点

银行业消费者权益保护内涵

30、消费金融公司的负债业务不包括（）。

A、固定收益类证券投资

B、同业拆借

C、向金融机构借款

D、发行金融债券

【答案】A

【解析】A项属于消费金融公司的资产业务。

31、非票据结算业务不包括（）0

A、汇兑

B、托收承付和委托收款

C、委托收款

D、支票

【答案】D

【解析】非票据结算业务：1.汇兑；2.托收承付和委托收款；3.委托收款。支

票属于票据结算业务。

考点

支付结算业务

32、财政政策工具，指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手

段，不包括（）o

A、税收

B、国债

C、公开市场业务

D、公共支出

【答案】C

【解析】财政政策工具，指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财

政手段，包括税收、公共支出、政府投资和国债等。公开市场业务是属于货币

政策工具。

考点

财政政策

33、在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，下列哪个不属于它的重

要决定因素（工

A、股权关系

B、人身关系

C、雇佣关系

D、支配权

【答案】D

【解析】在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，股权关系、人身关

系、雇佣关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。

34、下列关于国务院银行业监督管理机构的监督管理措施，说法正确的是

（）o

A、有权查询银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户

B、对银行业金融机构的董事，监事和高级管理人员实行任职资格管理

C、有权对与涉嫌金融违法事项有关的单位和个人采取有关措施

D、对银行业金融机构的股东实行首次准入、变更备案制度，即只对首次入股

银行业金融机构进行资格审查

【答案】C

【解析】《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机

构具有延伸调查权，即国务院银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行

检查时，经批准可以有与涉嫌违法事项有关的单金和个人采取有关措施。

35、在银行合规管理的操作中，银行高级管理层的职责不包括（）。

A、对银行有效管理合规风险的情况进行评估

B、负责银行合规风险的有效管理

C、负责制定和传达合规政策，确保该合规政策得以遵守

D、负责组建一个常设和有效的根行内部合规部门

【答案】A

【解析】董事会或董事会下设的委员会应该对银行有效管理合规风险的情况每

年至少进行一次评估。

36、重大投诉处理基本原则不包括（）。

A、积极应对、快速反应

B、有效控制、减少影响

C、结果透明公开

D、公正诚信、实事求是

［答案］c

【解析】重大投诉处理基本原则：积极用对、快速反应；有效控制、减少影响；

公正诚信、实事求是。

37、中央银行提高再贷款或再贴现利率，市场的反应通常是（）。

A、会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央策行的借款

意愿，减少向中央银行的借款或贴现

B、会提高商业银行向中央银行融资的成本，提高商业银行向中央银行的借款

意愿，增加向中央银行的借款或贴现

C、会减少商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款

意愿，减少向中央银行的借款或贴现

D、会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款

意愿，增加向中央银行的借款或贴现

【答案】A

【解析】中央银行提高再贷款或再贴现利率，会提高商业银行向中央银行融资

的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴

现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减

货币供应量。随着货币供应量的减少，市场利率相应上升，社会对货币的需求

相应减少，整个社会的投资支出减少，经济增速放慢，最终实现货币政策目

标。

考点

货币政策的传导机制

38、协会自律工作委员会对外公布投诉举报电话，接受会员单位和（）的监督

与投诉，并收集、

汇总社会公众传媒对会员单位的报道。

A、协会自律工作委员会

B、银行业监督管理委员会

C、协会理事会

D、社会公众

【答案】D

【解析】协会自律工作委员会对外公布投诉举报电话，接受会员单位和社会公

众的监督与投诉，并收集、汇总社会公众传媒对会员单位的报道。

39、银行市场定位主要包括（）和银行形象定位两个方面。

A、价格定位

B、产品定位

C、优势定位

D、客户群定位

【答案】B

【解析】市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产

品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。

40、银行内部审计的目标不包括（）。

A、保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行

B、改善风险管理、控制及治理过程的效果

C、在银行业金融机构风险框架内。促使风险控制在可接受水平

D、改善银行业金融机构的运营，增加价值

【答案】B

【解析】银行内部审计的目标主要包括：（1）保证国家有关经济金融法律法

规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行。（2）在银行业金融机构风险框架

内，促使风险控制在可接受水平。（3）改善银行业金融机构的运营，增加价

值。B项属于内部审计的定义。

41、银行绩效考评的程序包括（）。

A、总行一分行一之行

B、总行一支行f分行

C、分行支行f总行

D、支行一分行一总行

【答案】A

【解析】银行绩效考评的程序：组织关键绩效目标计划的确定。在每年年初，

通过对总行业务经营琮合指标的横向与纵向分解，确定各分行、各部门的年度

关键经营指标；通过对总行重点工作任务的分解，结合组织职能以及内外部客

户的需求，确定各分行、各部门的关键任务指标；各分行结合业务发展实际，

对分行的综合经营指标及关键性工作任务进行横向与纵向分解，设定分行部门

及各支行的年度关键绩效考核目标。

42、下列选项中，不属于中央银行基准利率的是（）o

A、贷款基础利率

B、再贷款利率

C、再贴现利率

D、存款准备金利亶

【答案】A

【解析】中央银行基准利率主要包括：（1）再贷款利率，指中国人民银行向金

融机构发放再贷款所采用的利率。（2）再贴现利率，指金融机构将所持有的已

贴现票据向中国人民银行办理再贴现所采用的利率。（3）存款准备金利率，指

中国人民银行对金融机构缴存的法定存款准备金支付的利率。（4）超额存款准

备金利率，指中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的

部分支付的利率。

43、随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，当前，银行业金融

机构普遍把（）作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。

A、公司治理

B、内部控制

C、合规管理

D、风险指标

［答案］C

【解析】随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，当前，银行业

金融机构普遍把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。

考点

合规管理概述

44、美国的消费信贷占其国内生产总值的（）以上。

A、10%

B、5%

C、20%

D、15%

【答案】C

【解析】美国的消费信贷占其国内生产总值的2佻以上。

45、存款是银行最主要的（）。

A、风险资产

B、投资业务

C、资金来源

D、资金运用

【答案】C

【解析】存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按

约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主

要的资金来源。

46、银行业协会会员单位的自查报告应报送（）

A、银行业协会

B、协会自律委员会

C、中国银行业监督管理委员

D、协会理事会

【答案】A

【解析】会员单位的自查报告应报送协会

47、下面属于间接融资工具的是（）o

A、政府发行的国库券

B、企业发行的国库券

C、人寿保险单

D、企业债券

【答案】C

【解析】按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具，前

者包括政府、企业发行的国库券、企业债券等；后者包括银行债券、银行承兑

汇票、人寿保险单等。

考点

金融机构及金融工具

48、商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长

期贷款还款方式，实行分期偿还，至少（）一次还本付息。

A、一季度

B、半年

C、一年

D、两年

【答案】B

【解析】商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定

中长期贷款还款方式，实行分期偿还，至少半年一次还本付息，鼓励按季度进

行偿还。

考点

信用风险管理概述

49、（）要确保金融创新的发展战略和风险管理政策与全行整体战略和风险

管理政策相一致。

A、董事会

B、股东大会

C、理事会

D、CEO

【答案】A

【解析】董事会要确保金融创新的发展战略和风险管理政策与全行整体战略和

风险管理政策相一致。

考点

商业银行创新管理与监管

50、根据《中华人民共和国商业银行法》，下列不属于商业银行终止条件的是

()。

A、商业银行被撤销

B、商业银行重组

C、商业银行解散

D、商业银行破产

【答案】B

【解析】《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣

告破产而终止。

历年银行管理样卷（二）

考试方式：【闭卷】考试时间：【90分钟】总分：【100分】

一、单项选择题（共50题，每小题2分，共100分）

1、商业银行一级资本充足率不得低于（）。

A、1%

B、2%

C、3%

D、6%

【答案】D

【解析】商业银行一级资本充足率不得低于6缸@jin

2、其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将可能

（）o

A增加

、

B减少

、

c不变

、

D不定

、

【答案】B

【解析】中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降

低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备

金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减货币供应量。

3、在银行合规管理的噪作中，董事会的职责不包括（）°

A、负责监督银行的合规风险管理

B、负责银行合规风险的有效管理

C、审批限行的合规政策，包括一份组建常设的、有效的合规部门的正式文件

D、对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行一次评估

【答案】B

【解析】银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理。

考点

合嬴管理的基本机制

4、金融市场最主要、最基本的功能是（）。

A、货币资金融通功能

B、资源配置功能

C、经济调节功能

D、定价功能

【答案】A

【解析】金融市场最主要、最基本的功能是融通货币资金。

5、我国金融机构体系由（）组成。

A、货币当局、金融监管机构、银行金融机构、非银行金融机构

B、商业银行、政簧性银行、金融资产管理公司、信托投资公司

C、商业银行、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司

D、商业银行、证养公司、保险公司、信托公司

【答案】A

【解析】我国金融机构体系由货币当局、金融监管机构、银行金融机构和非银

行金融机构组成。

考点

金融机构及金融工具

6、以下不属于商业银行内部控制应遵循的原则的是（）。

A、全覆盖原则

B、合法合规原则

C、审慎性原则

D、制衡性原则

【答案】B

【解析】根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的

原则：

1.全覆盖原则

2.制衡性原则

3.审慎性原则

4.相匹配原则

7、建立和实施商业银行操作风险管理体系是（）的责任。

A、操作风险管理部门及高级管理层

B、操作风险管理委员会及业务管理部门

C、操作风险管理委员会及操作风险管理部门

D、操作风险管理部门及内部审计部门

【答案】C

【解析】操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管

理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。

8、合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险程序，按规定的报

告路线，（）地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合

规风险状况的报告。

A、及时、全面、完整

B、真实、准确、完整

C、真实、及时、全面

D、及时、全面、准确

【答案】A

【解析】合规风险报告是指合规管理部门等依照辍行内部合规风险程序，按规

定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营

过程中所涉及的合规风险状况的报告。

考点

合规管理的流程

9、对商业银行进行接管由中国银监会作出决定，并组织实施。接管自接管决定

实施之日起开始。接管期限届满，中国银监会可以决定延期，但接管期限最长

不得超过（）年。

A、1

B、2

C、3

D、4

【答案】B

【解析】对商业银行进行接管由中国银监会作出决定，并组织实施。接管自接

管决定实施之日起开始。接管期限届满，中国银监会可以决定延期，但接管期

限最长不得超过两年。

考点

《商业银行法》

10、以下不属于合规管理部门的基本职责的是（）。

A、设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则

B、保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实

情况

C、协助相关培训和教育部门对员工合规培训

D、制定并执行风险为本的合规管理计划

【答案】A

【解析】A属于合规政策中对合规管理职能的有关事项作出的规定，不属于合

规管理部门的基本职责

11、下列关于与汽车消费相关的贷款说法错误的是（）。

A、汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%

B、发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%

C、发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%

D、发放二手车贷款的贷款期限一般为「5年，最长不得超过6年

【答案】D

【解析】D选项：发放二手车贷款的贷款期限一般为1-3年，最长不得超过5

年。

12、货币政策工具“三大法宝”是指（

A、存款准备金、利率政策和汇率政策

B、公开市场业务、利率政策和汇率政策

C、公开市场业务、存款准备金和窗口指导

D、公开市场业务、存款准备金和再贷款与再贴现

【答案】D

【解析】一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备

金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。

考点

货币政策目标与工具

13、银行从业人员行应（），自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正

当竞争行为。

A、规范操作

B、自觉抵制内幕交易

C、遵循公平竞争、客户自愿原则

D、遵守相关法律法规

［答案］C

【解析】银行从业人员行应遵循公平竞争、客户自愿原则，自觉抵制低价倾

销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。

14、根据《中华人民共和国合同法》，允许解除合同的是（）o

A、作为当事人一方的公民死亡和作为当事人一方的法人终止

B、法定代表人变更

C、由于不可抗力致使合同不能履行

D、当事人一方发生合并、分立

【答案】C

【解析】根据《中华人民共和国合同法》，有下列情形之一的，当事人可以解除

合同：（1）因不可抗力致使不能实现合同目的。（2）在履行期限届满之前，当

事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务。（3）当事人一方迟

延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行.（4）当事人一方迟延履行

债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的。（5）法律规定的其他情形。

15、（）的水平体现着商业银行的核心竞争力。

A、客户管理

B、资本管理

C、风险管理

D、时间管理

【答案】C

【解析】风险管理的水平体现着商业银行的核心竞争力。

16、产业结构政策的主要内容不包括（）。

A、主导产业的选择政策

B、战略产业的扶植政策

C、新兴行业的发展政策

D、衰退行业的转型和转移政策

【答案】C

【解析】产业结构政策的主要内容有：主导产业的选择政策、战略产业的扶植

政策、衰退行业的转型和转移政策与产业的可持续发展政策。

考点

产业政策

17、我国银行监督管理部门对银行进行的检查，属于（）。

A、外部审计

B、经济监督形式

C、内部审计

D、政府审计

【答案】B

【解析】我国银行监督管理部门对银行进行的检查，不属于审计，更谈不上是

外部审计，而是经济监督形式。

考点

外部审计

18、7月，我国第一家汽车金融公司一一（）正式开业，标志着这类专业化、

特色化的新型非银行金融机构成功引入我国。

A、大众汽车金融有限责任公司

B、上汽通用汽车金融有限责任公司

C、福特汽车金融有限责任公司

D、佛山汽车金融有限责任公司

【答案】B

【解析】2004年7月，我国第一家汽车金融公司一一上汽通用汽车金融有限责

任公司正式开业，标志着这类专业化、特色化的新型非银行金融机构成功弓入

我国。

19、金融租赁作为联系实体经济最为紧密的投融资工具之一，在支持产业升

级、拓宽中小微企业融资渠道、服务实体经济方面具备的特殊功能优势不包括

()o

A、减少企业对新设备、新技术项目的投资

B、推动先进装备销售，带动租赁设备购置需求

C、促进企业技术进步和盈利模式创新，推动经济结构调整和转型升级

D、为企业设备投资提供资金支持，盘活存量资产

【答案】A

【解析】金融租赁在支持产业升级、拓宽中小微企业融资渠道、服务实体经济

方面具备特殊的功能优势之一为：扩大企业对新发备、新技术项目的投资。

20、根据《商业银行权杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆

率均不得低于()。

A、2%

B、5%

C、6%

D、4%

【答案】D

【解析】杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调

整后的表内外资产余额的比率。商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于

4%o

21、银行业金融机构应当至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向

O报送自我评估报告。

A、中国银行业协会

B、中央银行

C、银行业监管机构

D、国务院监管机构

【答案】C

【解析】银行业金融机构应当根据本指引要求，至少每两年开展一次绿色信贷

的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。

22、()又称票面收益率，是票面利息和面值的比率。

A、名义收益率

B、即期收益率

C、持有期收益率

D、到期收益率

【答案】A

【解析】名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式

是：名义收益率二票面利息/面值X100%。

即期收益率是债券票面利率与购买价格之间的比率，其计算公式是：即期收益

率=票面利息/购买价格X100%。

持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其

计算公式是：持有期收益率二(出售价格-购买价格+利息)/购买价格X100M

到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来

现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场

价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，其中隐含了每期的

投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资。

考点

投资业务

23、根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，下列关于销售管理的说法

中，错误的是（）o

A、通过营业网点代销产品的，应当在专门的区域销售，销售专区应当具有明

显标识

B、应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级

C、代销产品的宣传资料首页应配备以下文字声明“本产品由合作机构发行

与管理，代销机构仅承担风险管理责任”

D、建立代销产品分类目录，明示代销产品的代销属性、发行机构等信息，不

得将代销产品与存款和自身发行的理财产品混淆销售

【答案】C

【解析】根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，代销产品宣传资料首

页显著位置应当标明・合作机构名称，并配备以下文字声明；“本产品由xx机

构（合作机构）发行与管理，代销机构不承担产品的投资、兑付和风险管理责

任”O

24、商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型是（）。

A、操作风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、信用风险

【答案】D

【解析】信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类

型。对信用风险的有效管理是商业银行综合风险管理的一个至关重要的组成部

分。

25、操作风险缓释手段不包括（）o

A、连续营业方案

B、商业保险

C、流程管理

D、业务外包

【答案】C

【解析】操作风险缓释手段包括连续营业方案、荀业保险和业务外包。

考点

操作风险管理概述

26、单家商业根行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资

金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的（）。

A、15%

B、45%

C、50%

D、25%

【答案】C

【解析】单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出

资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%。

27、消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷

款余额最高不得超过人民币（）元。

A、30万

B、15万

C、20万

D、10万

【答案】C

【解析】消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款

人贷款余额最高不得超过人民币20万元。

考点

消费金融公司核心业务

28、根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，本机构发生挤兑事件的，

商业银行（）。

A、应当对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行重大调整,

并应当在3个月内向中国银监会书面报告调整情况

B、及时对本机构信用评级大幅下调

C、应当在向中国银监会报送的与流动性风险有关的财务会计、统计报表和其

他报告中详细披露

D、对该事件可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项

和拟采取的应对措施应当及时向中国银监会报告

【答案】D

【解析】根据《商业银行流动性风险管理办法（•式行）》规定，商业银行应当及

时向银监会报告可能沟其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项

和拟采取的应对措施，如本机构发生挤兑事件。

29、企业集团财务公司中间业务的内容不包括（）o

A、结算业务

B、财务公司票据承兑业务

C、委托贷款

D、成员单位产品的融资租赁

【答案】D

【解析】企业集团财务公司中间业务的内容包括：结算业务、财务公司票据承

兑业务、委托贷款、委托投资、对成员单位办理财务和融资顾问、对成员单位

提供担保。

D选项：成员单位产品的融资租赁属于资产业务。

考点

企业集团财务公司核心业务

30、以下不属于加强惠普金融教育与金融消费者权益保护的是（）0

A、广泛利用电视广播、书刊杂志等渠道多层面、广角度长期有效普及金融基

础知识

B、以金融创新业务为重点，针对金融案件高发领域，运用各种新闻媒体开展

金融风险宣传教育

C、建立健全惠普佥融指标体系

D、加强金融消费者权益保护监督检查

【答案】C

【解析】加强惠普金融教育与金融消费者权益保护措施:广泛利用电视广播、

书刊杂志等渠道多层面、广角度长期有效普及金融基础知识；以金融创新业务

为重点，针对金融案件高发领域，运用各种新闻媒体开展金融风险宣传教育；

加强金融消费者权益保护监督检查，及时查处侵害金融消费者合法权益行为，

维护金融市场有序运行。

31、根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为（兀

A、一级市场和二级市场

B、货币市场和资本市场

C、现货市场和期货市场

D、公开市场和协议市场

【答案】C

【解析】根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场和期货市

场。

32、（）是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。

A、信用贷款

B、担保贷款

C、表内贷款

D、表外业务

【答案】C

【解析】表内贷款是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。

33、下列关于绿色信贷合规审查的说法中，错误的是（）。

A、银行业金融机构应当对拟授信客户进行严格的合规审查

B、银行业金融机构应当加强授信尽职调查，必须寻求合格、独立的第三方和

相关主管部门的支持

C、银行业金融机构应当对不同行业的客户特点，制定环境和社会方面的合规

文件清单和合规风险审查清单

D、银行业金融机构应当确保客户提交的文件知相关手续的合规性、有效性和

完整性

【答案】B

【解析】根据《绿色信贷指引》的规定，银行业金融机构应当加强授信尽职调

查，根据客户及其项目所处行业、区域特点，明确环境和社会风险尽职调查的

内容，确保调查全面、深入、细致。必要时可以寻求合格、独立的第三方和相

关主管部门的支持。

34、以下关于节能减排说法错误的是（）o

A、对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目，可以提供授信支持

B、对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目，不可以提供授信支持

C、对属于限制类的现有生产力，且国家允许企业在一定期限内采取措施升级

的可给予信贷支持

D、对于淘汰项目，原则上应停止各类形式的新增授信支持

【答案】A

【解析】依据国家产业政策，对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目，

不得提供授信支持；沏属于限制类的现有生产力，且国家允许企业在一定期限

内采取措施升级的，可按信贷原则继续给予信贷支持；对于淘汰项目，原则上

应停止各类形式的新增授信支持，并采取措施收回已发放的授信。

考点

绿色金融

35、金融会计具有（）两项主要功能。

A、核算和监督

B、核算和经营管理

C、监督与管理

D、经营核算与监督

【答案】B

36、（）是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。

A、活期存款

B、定期存款

C、整存整取

D、零存整取

【答案】A

【解析】活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。

37、经中国银监会批准，汽车金融公司可以从事下列部分或全部人民币业务，其

中不包括（）o

A、接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东4个月（含）以上

定期存款

B、经批准，发行金融债券

C、提供购车贷款业务

D、办理租赁汽车残值变卖及处理业务

【答案】A

【解析】根据《汽车金融公司管理办法》规定，经中国银监会批准，汽车金融

公司可从事下列部分或全部人民币业务：（1）接受境外股东及其所在集团在华

全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；（2）接受汽车经销商采购

车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；（3）经批准，发行金融债券：（4）

从事同业拆借；（5）向金融机构借款；（6）提供购车贷款业务；（7）提供汽车

经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及

维修设备贷款等；（8）提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；（9）向金

融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；（10）办理租赁

汽车残值变卖及处理业务；（11）从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；

（12）经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务。

考点

汽车金融公司核心业务

38、银行业金融机构实施全面风险管理应当遵循的基本原则是（）o

A、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则

B、全面原则、审慎原则、独立原则、有效原则

C、匹配性原则、合覆盖原则、独立性原则、有效性原则

D、制衡性原则、合覆盖原则、重要性原则、有效性原则

【答案】C

【解析】根据《商业银行内部控制指引》，银行业金融机构实施全面风险管理应

当遵循的基本原则是匹配性原则，全覆盖原则，独立性原则，有效性原则。

39、根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》，境内商业银行开办信用卡发卡

业务应当符合的条件是（）。

A、注册资本为实缴资本，且不低于人民币1亿元或等值可兑换货币

B、企业贷款业务客户规模和客户结构较为稳定

C、具备开办收单业务的良好业务基础

D、在境内建有发卡业务主机、信用卡业务申请管理系统的专业化运营基础设

施

【答案】D

【解析】根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应当符合以

下条件：（1）注册资本为实缴资本，且不低于人夫币5亿元或等值可兑换货

币。（2）具备办理零售业务的良好基础，最近3年个人存贷款业务规模和业务

结构稳定，个人存贷款业务客户规模和客户结构旻好，银行卡业务运行情况良

好，身份证件验证系统和征信系统的连接和使用情况良好。（3）具备办理信用

卡业务的专业系统，在境内建有发卡业务主机、信用卡业务申请管理系统等专

业化运营基础设施，相关设施通过了必要的安全检测和业务测试，能够保障客

户资料和业务数据的完整性和安全性。

40、下列因素不会引发商业银行操作风险的是（）o

A、内部欺诈

B、业务中断

C、实物资产损坏

D、交易对手未能履约

【答案】D

【解析】商业银行风险按照诱发风险的原因，可以分为信用风险、市场风险、

操作风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事

件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部

事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安至事

件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、

交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。

考点

商业银行风险的主要类型

41、互联网支付应始终坚持的宗旨，不包括哪项（）。

A、服务电子商务发展

B、为社会提供便民小微支付服务

C、为社会提供小额、快捷小微支付服务

D、为社会提供信贷服务

【答案】D

【解析】互联网支付应始终坚持服务电子商务发展和为社会提供小额、快捷、

便民小微支付服务的宗旨。

42、普惠金融面临的问题不包括（）0

A、普惠金融体系不健全

B、法律法规体系不完善

C、商业可持续性有待提升

D、市场不发达

【答案】D

【解析】普惠金融面临的问题：惠普金融服务不均衡、普惠金融体系不健全、法

律法规体系不健全、金融基础设施建设有待加强，商业可持续性有待提升。

考点

普惠金融

43、市场追随者对有显著利润吸引力的金融业务领域或服务项目追随和模仿市

场领导者，而在其它一般的金融产品或服务项目方面，则保持自身的特色与优

势，在内部资源的配置和经营活动方面保持其与众不同的风格。这是（）追随

战略。

A、全面模仿

B、整体模仿

C、重点模仿

D、部分模仿

【答案】D

【解析】市场追随者玄有显著利润吸引力的金融业务领域或服务项目追随和模

仿市场领导者；而在其它一般的金融产品或服务项目方面，则保持自身的特色

与优势，在内部资源的配置和经营活动方面保持其与众不同的风格。这是部分

模仿追随战略。

44、P2P网络贷款平台目前已经出现了几种运营模式，不包括（）。

A、纯线上模式

B、线上线下结合的模式

C、债权转让模式

D、资金信托模式

【答案】D

【解析】目前P2P网络贷款平台已经出现了以下几种运营模式，一是纯线上模

式，此类模式典型的平台有拍拍贷、合力贷、人人贷（部分业务）等，其特点

是资金借贷活动都通过线上进行，不结合线下的审核。通常这些企业采取的审

核借款人资质的措施有通过视频认证、查看银行流水账单、身份认证等。第二

种是线上线下结合的模式，此类模式以翼龙贷为代表。借款人在线上提交借款

申请后，平台通过所在城市的代理商采取入户调查的方式审核借款人的资信、

还款能力等情况。第三种，以宜信为代表的债权转让模式现在还处于质疑之

中，这种模式是公司作为中间人对借款人进行筛选，以个人名义进行借贷之后

再将债权转让给理财投资者。

45、随着金融市场的发展，（）已成为商业银行的一种重要资产形式。

A、期货投资

B、基金投资

C、债券投资

D、股票投资

［答案］c

【解析】随着金融市场的发展，债券投资已成为商业银行的一种重要资产形

式。

考点

投资业务

46、（）是银行业自律管理的最高权力机构，由参加协会的全体会员单位组

成。

A、中国银行业协会

B、中国银行业协会会员大会

C、银监会

D、中国银行业协会理事会

【答案】B

【解析】中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员

单位组成。

考点

中国银行业协会

47、小李在2010年3月3日存入一笔30000元、定期整存整取六个月的存款，

假设半年期定期存款年利率为1.98%,到期日为2010年9月3日，支取日为

2010年10月5日，假定支取日的活期存款利率为0.36%,小李从银行取回的利

息为（）元。

A、307元

B、306.7元

C、414元

D、413.34元

【答案】B

【解析】目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。计息

期为整年（月）的，计息公式为：利息二本金X年（月）数X年（月）利率。到期支取

的定期存款按约定期限和约定利率计付利息，逾期支取的定期存款计息超过原

定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利

息，并全部计入本金。因此，取回的利息为

30000X1.98%/2+30000X（1+1.98%/2）X32/360X0.36断306.695=306.7（元）。

48、我国第一家金融租赁公司成立于（）年。

A、1986

B、1988

C、1987

D、1996

【答案】A

【解析】我国第一家金融租赁公司成立于1986年。

49、《商业银行法》中规定的存款业务基本法律规则，不包括（）。

A、依法保护存款人合法权益

B、私自吸收存款

C、经营存款业务特许制

D、以合法正当方式吸收存款

【答案】B

【解析】《商业银行法》中规定的存款业务基本法律规则有：经营存款业务特许

制；依法保护存款人合法权益；以合法正当方式吸收存款。

50、银监会针对非银行金融制定了一些行政许可实施办法。着力强调非银行金

融机构内部控制与（）相结合，加强市场准入管浬，深入推进金融创新，扎实

服务金融企业，严格督促非银行金融健康化发展。

A、合规管理

B、风险控制管理

C、客户管理

D、资金管理

【答案】A

【解析】银监会针对非银行金融制定了一些行政许可实施办法。着力强调非银

行金融机构内部控制与合规管理相结合，加强市场准入管理，深入推进金融创

新，扎实服务金融企业，严格督促非银行金融健康化发展。

历年银行管理样卷（三）

考试方式：【闭卷】考试时间：【90分钟】总分：【100分】

一、单项选择题（共50题，每小题2分，共100分）

1、下列不属于银行二级资本的是（）0

A、超额贷款损失准备

B、实收资本

C、二级资本工具

D、少数股东资本可计入部分

【答案】B

【解析】核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般

风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他

一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本

工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。

考点

监管指标

2、以下关于合规文化的特点说法错误的是（）。

A、合规文化是银行的自身需求

B、合规文化体现了价值取向

C、合规文化必须通过制度传达

D、合规风险报告是合规文化的核心

【答案】D

【解析】合规文化的核心是法律意识。

3、商业银行的（）实质上是围绕实现商业银行合规目标进行的一种管理活

动。

A、风险管理

B、资产管理

C、合规管理

D、内部控制

【答案】C

【解析】商业银行的合规管理实质上是围绕实现商业银行合规目标进行的一种

管理活动。

考点

合规管理概述

4、只有一个委托人的信托为（）。

A、单一信托

B、集合信托

C、主动管理信托

D、被动管理信托

【答案】A

【解析】只有一个委托人的信托为单一信托。

5、（）包括产业发展重点的优先次序选择和保证实行该次序等政策措施。

A、产业组织政策

B、产业结构政策

C、产业技术政策

D、产业布局政策

【答案】B

【解析】产业结构政策包括产业发展重点的优先次序选择和保证实行该次序等

政策措施。

6、流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中

国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未

来至少（）天的流动性需求。

A、15

B、30

C、45

D、60

【答案】B

【解析】流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能

够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产

满足未来至少30天的流动性需求。流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来

30天现金净流出量X100%。

7、下列选项中，不属于商业银行代理业务中操作风险的是（）o

A、业务员贪污或截留代理业务手续费

B、超委托范围办理业务

C、未对敏感问题或业务中的风险进行披露

D、代客理财产品受利率波动造成损失

【答案】D

【解析】D项属于市场风险。

8、以下不属于风险评估的重要环节的是（）。

A、目标设定

B、风险识别

C、风险分析

D、风险管理

【答案】D

【解析】风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对，是实

施内部控制的重要环节。

9、以下不属于国家风险的类别的是（）

A、政治风险

B、经济风险

C、社会风险

D、法律风险

【答案】D

【解析】国家风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三大类。

10、不属于商业银行主要风险的是（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、市场风险

D、战术风险

【答案】D

【解析】银行的主要风险包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风

险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险。

11、下列关于风险监管要求的说法中，不正确的是（）。

A、商业银行开展同业业务，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担原则

B、金融机构办理同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最

长期限不得超过一年，但是业务到期后可以展期

C、金融机构开展买入返售和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间

接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保

D、单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资

金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%

【答案】B

【解析】金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借

款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，业

务到期后不得展期。

12、商业银行财务管理的原则不包括（）o

A、平衡原则

B、弹性原则

C、盈利原则

D、优化原则

【答案】C

【解析】商业银行财务管理的原则：1、平衡原则2、弹性原则3、比例原则

4、优化原则

13、某银行2015年末各项贷款余额为100亿元，不良贷款余额为2亿元，则该

银行至少应计提的贷款损失准备金是（）亿元。

A、1.5

B、2.5

C、5

D、3

【答案】D

【解析】拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比，而拨备覆盖率基本

标准为150%,故贷款损失准备=150%X2=3（亿元）。

14、具体会计准则对银行的影响不包括（

A、金融工具减值对银行的影响

B、金融工具计量对银行的影响

C、金融工具确认对银行的影响

D、金融工具创新对银行的影响

【答案】D

【解析】具体会计准则对银行的影响包括：1、金融工具确认对银行的影响2、

金融工具计量对银行的影响3、金融工具减值对限行的影响。

15、下列财务公司所从事的经营行为中，应当报中国银监会批准的是（）o

A、财务公司在经批准的业务范围内细分业务品种

B、设立分支机构

C、开办不涉及债权或者债务的中间业务

D、更换高级管理人员

【答案】D

【解析】财务公司有下列变更事项之一的，应当报经中国银监会批准：（1）变

更名称。（2）调整业务范围。（3）变更注册资本金。（4）变更股东或者调整股

权结构。（5）修改章程。（6）更换董事、高级管浬人员。（7）变更营业场产。

（8）中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。

16、以下不属于货币的支付手段的是（r

A、上交税款

B、买卖商品

C、偿还债务

D、捐款

【答案】B

【解析】货币在实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还债

务、上交税款、银行借贷、发放工资、捐款、赠与等。

17、（）,我国成立了三家政策性银行一一国家开发银行、中国进出口银行和中

国农业发展银行。

A、1992年

B、1993年

C、1994年

D、1995年

【答案】C

【解析】1994年，我国成立了三家政策性银行一国家开发银行、中国进宫口

银行和中国农业发展银行，专门从事原中国建设银行、中国银行和中国农业银

行的政策性业务。

18、新会计准则是以IAS32和IAS39为指导，结合我国具体的（）而制定

的。

A、会计环境、金融环境、监管水平

B、会计环境、收入水平、监管水平

C、会计环境、经济环境

D、经济环境、监管水平

【答案】A

【解析】新会计准则是以TAS32和TAS39为指导，结合我国具体的会计环境，

金融环境和监管水平而制定的。

考点

新的金融会计财务制度对银行的影响

19、信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额

不得超过其净资产的（）。

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

【答案】B

【解析】信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入

余额不得超过其净资产的20%。

20、银行业金融机构应该尊重银行业消费者的（）,公平公正的制定格式合同

和协议文本。

A、知情权

B、自主选择权

C、公平交易权

D、个人金融信息安全权

【答案】C

【解析】银行业金融机构应当遵重银行业消费者的公平交易权，公正的制定格

式合同和协议文本

21、货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（）0

A、期限短、流动性强、风险性大

B、期限长、流动性强、风险性小

C、期限短、流动性强、风险性小

D、期限短、流动性弱、风险性小

【答案】C

【解析】货币市场是指融资期限在1年以内（包括1年）的资金交易市场，主

要特点是：（1）低风险、低收益。（2）期限短、流动性强、风险性小。（3）交

易量大、交易频繁。

22、国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业霰行申请开办《商业银行金融

创新指引》所述业务和品种的，由（）受理、审查并决定。

A、中国银监会

B、中国证监会

C、中国银行业协会

D、商务主管部门

【答案】A

【解析】国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业根行申请开办《商业银行

金融创新指引》所述业务和品种的，由中国银监会受理、审查并决定。

23、《商业银行法》中规定的存款业务基本法律规则，不包括（）o

A、依法保护存款人合法权益

B、私自吸收存款

C、经营存款业务特许制

D、以合法正当方式吸收存款

【答案】B

【解析】《商业银行法》中规定的存款业务基本法律规则有：经营存款业务特许

制；依法保护存款人合法权益；以合法正当方式吸收存款。

考点

《商业银行法》

24、银行的下列做法中，不符合市场定位原则的是（）。

A、设置分支机构时区分出不同的特色

B、从全局战略的角度出发进行定位

C、着力发展不支持核心竞争力但具有一定短期利润的业务

D、确定