婚庆公司财务资金调配规定

婚庆公司财务资金调配规定

一、总则本规定适用于婚庆公司全体员工，旨在规范公司财务资金的调配管理，确保公司资金的合理使用，提高资金使用效率，保障公司的经济效益与社会效益，实现公司的可持续发展。公司秉持“以爱之名，打造完美婚礼；用心服务，成就幸福梦想”的经营理念，在资金调配过程中遵循公平、公正、合理、高效的原则，兼顾各部门需求，支持业务发展，同时维护公司财务稳定。二、资金调配的目标与原则1.目标-满足公司日常运营及各项业务活动的资金需求，确保婚庆服务的顺利开展，提升客户满意度。-优化资金配置，提高资金的使用效益，实现公司经济效益最大化。-维护公司财务安全，防范财务风险，保障公司的稳健发展。2.原则-统筹规划原则：从公司整体战略出发，综合考虑各项业务的发展需求，对资金进行统筹安排。-量入为出原则：根据公司的收入情况合理安排资金支出，确保收支平衡，避免过度负债。-重点保障原则：优先保障重点项目、核心业务以及对公司发展具有关键作用的领域的资金需求。-动态调整原则：根据公司业务发展变化、市场环境波动等因素，及时对资金调配进行动态调整。三、资金调配的组织与职责1.组织架构-成立资金调配管理小组，由公司总经理担任组长，财务总监担任副组长，各部门负责人为成员。-资金调配管理小组负责审议公司资金调配计划，协调解决资金调配过程中的重大问题。2.职责分工-财务部门：负责制定资金预算草案，监控资金流动情况，对资金调配提出专业意见和建议；审核各部门的资金使用申请，办理资金支付手续；定期向资金调配管理小组汇报资金状况。-各业务部门：根据业务发展计划，编制本部门的资金预算；按照规定流程提交资金使用申请，详细说明资金用途、金额、使用时间等信息；负责本部门资金的合理使用和管理，确保资金使用符合公司规定和业务需求。-总经理：对公司资金调配计划和重大资金使用事项进行最终审批，全面负责公司资金调配的决策和管理工作。四、资金预算管理1.预算编制-每年末，各部门根据公司战略规划和下一年度业务发展计划，编制本部门的资金预算草案。资金预算应包括收入预算、成本预算、费用预算等详细内容。-财务部门对各部门提交的预算草案进行汇总、审核和平衡，结合公司整体经营目标和财务状况，编制公司年度资金预算草案。-年度资金预算草案经资金调配管理小组审议通过后，报总经理审批。审批通过的年度资金预算作为公司全年资金调配的依据。2.预算调整-在预算执行过程中，如因市场环境变化、业务调整等原因需要对资金预算进行调整，各部门应提出书面申请，详细说明调整的原因、金额和对公司业务的影响。-财务部门对预算调整申请进行审核，提出审核意见后报资金调配管理小组审议。资金调配管理小组根据公司整体情况进行决策，重大预算调整事项需报总经理审批。五、资金的收入管理1.收入确认-婚庆服务收入在公司按照合同约定完成相关服务，且客户对服务成果予以确认后，按照权责发生制原则确认收入。-其他收入（如利息收入、租赁收入等）按照相关会计准则和公司规定进行确认。2.收款管理-业务部门负责与客户签订合同，明确收款方式、收款时间等条款。在服务过程中，及时跟进客户付款情况，确保款项按时足额收回。-财务部门负责收款的核算和管理，及时将收到的款项入账，并与业务部门进行核对，确保收款信息的准确性和一致性。-对于逾期未收回的款项，业务部门应积极采取措施进行催收，财务部门提供必要的协助。对可能形成坏账的款项，按照公司坏账处理规定进行处理。六、资金的支出管理1.日常运营支出-日常运营支出包括办公用品采购、水电费、差旅费、通讯费等。各部门应根据实际需求编制月度或季度预算，经部门负责人审批后提交财务部门。-财务部门按照预算对日常运营支出进行审核，审核通过后办理资金支付手续。对于超出预算的支出，需经相关部门负责人和财务总监审批。2.业务项目支出-业务项目支出包括婚礼策划费用、场地布置费用、道具租赁费用、人员薪酬等。业务部门在项目启动前，应编制详细的项目预算，明确各项支出的金额和用途。-项目实施过程中，业务部门根据项目进度和实际需求提交资金使用申请，经部门负责人、财务部门审核后，报总经理审批。财务部门按照审批意见办理资金支付手续。3.固定资产购置支出-各部门根据业务发展需要提出固定资产购置申请，填写固定资产购置申请表，详细说明购置原因、资产名称、型号、预算金额等信息。-财务部门对购置申请进行审核，评估资产购置的必要性和合理性。申请经资金调配管理小组审议通过后，报总经理审批。-固定资产购置完成后，财务部门按照相关规定进行入账和折旧计提管理。七、资金的融资与投资管理1.融资管理-公司根据业务发展和资金需求情况，合理选择融资方式，如银行贷款、股权融资等。融资决策应充分考虑融资成本、融资风险以及对公司股权结构的影响。-财务部门负责制定融资计划，办理融资手续，与金融机构保持沟通协调，确保融资工作的顺利进行。-融资资金应按照规定用途使用，不得挪作他用。财务部门对融资资金的使用情况进行监控和管理。2.投资管理-公司的投资活动应围绕主营业务展开，遵循谨慎性原则，控制投资风险。投资项目的选择应经过充分的市场调研和可行性分析。-投资决策前，由相关部门或专业机构对投资项目进行评估，形成投资评估报告。投资评估报告应包括投资项目的基本情况、市场前景、财务分析、风险评估等内容。-投资项目经资金调配管理小组审议通过后，报总经理审批。投资项目实施过程中，财务部门和相关业务部门应密切关注项目进展情况，及时调整投资策略。八、资金安全管理1.内部控制制度-建立健全资金内部控制制度，明确资金业务的审批流程、岗位职责和权限划分，确保资金业务操作规范、风险可控。-加强对资金业务的不相容岗位分离控制，如出纳与会计、资金审批与资金支付等岗位应相互分离，相互制约。2.资金风险管理-识别和评估资金风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移等。-建立资金风险预警机制，设定关键风险指标，如资产负债率、流动比率、应收账款周转率等。当风险指标超出预警范围时，及时发出预警信号，采取措施进行风险处置。3.资金安全保障措施-加强资金的安全防护，确保资金存放安全、支付安全。采用安全可靠的支付方式和结算工具，如网上银行、支票等，并设置严格的支付审批流程和密码管理制度。-定期对资金进行盘点和核对，确保账实相符。对资金收支情况进行审计监督，发现问题及时整改。九、绩效考核与资金调配挂钩1.绩效考核指标-建立与资金调配相关的绩效考核指标体系，将资金预算执行情况、资金使用效益、资金安全管理等纳入绩效考核范围。-具体指标包括预算执行偏差率、资金周转率、应收账款回收率、坏账损失率等。2.考核与奖惩-定期对各部门和员工的资金管理绩效进行考核评价，根据考核结果进行奖惩。对资金管理工作表现优秀的部门和个人给予表彰和奖励，对资金管理不善导致公司损失的部门和个人进行处罚。-绩效考核结果作为员工薪酬调整、晋升、评优评先的重要依据，激励员工积极参与资金管理工作，提高资金使用效率和管理水平。十、人力资源管理与资金调配的协同1.人员配置与资金需求-根据公司业务发展和资金状况，合理配置人力资源。在招聘、培训、薪酬等方面进行科学规划，确保人力资源与资金资源的有效协同。-在制定人员招聘计划时，充分考虑公司的资金承受能力，避免因人员过度扩张导致资金紧张。2.薪酬与资金调配-建立合理的薪酬体系，薪酬水平应与公司的经济效益和员工的工作绩效相挂钩。在资金调配过程中，充分考虑薪酬支出对公司资金流的影响。-根据公司资金状况和业务发展需要，适时调整薪酬政策，确保薪酬体系的公平性和激励性，同时保障公司资金的合理使用。十一、人文关怀与资金调配1.员工福利与资金安排-公司注重员工的人文关怀，在资金调配中合理安排员工福利支出。提供有竞争力的福利待遇，如健康体检、节日福利、员工培训等，增强员工的归属感和忠诚度。-根据公司经济效益和资金状况，适时调整员工福利标准，提高员工的生活质量。2.应急资金与员工关怀-设立应急资金，用于应对员工突发的重大疾病、意外事故等特殊情况。当员工遇到困难时，及时给予资金支持和