基金从业考试时录像及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试时录像及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___日开始进行基金份额的发售。

A.5

B.7

C.10

D.15

答：_________

2.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是___。

A.基金净值公告只需披露前一日的净值信息

B.基金招募说明书无需包含投资策略的具体细节

C.基金定期报告中应披露持有人结构及前10大持有人信息

D.基金临时公告仅适用于重大关联交易事项

答：_________

3.基金投资中，以下哪项属于私募基金的特殊风险揭示内容？

A.流动性风险

B.业绩比较基准未达风险

C.信息披露违规风险

D.基金管理人变更风险

答：_________

4.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应优先考虑___评估结果。

A.定性评估

B.定量评估

C.问卷得分

D.投资经验年限

答：_________

5.根据中国证监会《关于规范基金销售行为的通知》，基金销售机构应当建立___机制，确保投资者权益。

A.投诉处理

B.投资跟踪

C.风险预警

D.信息披露

答：_________

6.基金合同中，关于基金费用的约定，以下说法错误的是___。

A.基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例计提

B.基金托管费按基金合同约定的费率收取

C.基金销售服务费仅适用于C类份额

D.基金转换费可以高于申购费率

答：_________

7.下列哪种行为可能违反基金信息披露的公平性原则？

A.在法定披露日前向特定投资者泄露基金净值信息

B.在招募说明书中如实披露投资组合的集中度

C.基金定期报告中单独列示关联交易明细

D.基金净值公告中披露异常交易情况

答：_________

8.基金运作中，以下哪项不属于基金份额持有人的权利？

A.参与基金份额持有人大会

B.要求基金管理人披露基金财产运作情况

C.以基金财产进行担保

D.变更基金管理人

答：_________

9.基金投资组合中，关于投资限制的表述，正确的是___。

A.公募基金可以无限制投资非上市证券

B.私募基金的投资比例限制无需遵守法规要求

C.任何基金均不得投资于其他基金

D.基金投资单一股票的比例不得超过基金资产净值的10%

答：_________

10.基金募集完成后，基金管理人应当在___日内向中国证监会提交备案申请。

A.5

B.10

C.15

D.20

答：_________

11.基金信息披露中，关于“重大事件”的界定，以下说法错误的是___。

A.基金管理人发生重大变更

B.基金托管人发生重大变更

C.基金份额持有人数量低于100人

D.基金投资策略发生重大转变

答：_________

12.基金估值中，关于“估值方法”的表述，正确的是___。

A.交易所交易的基金应采用市价法估值

B.非上市证券的估值无需考虑市场波动

C.估值方法的变更无需披露

D.估值过程中的误差可以累积计算

答：_________

13.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下说法错误的是___。

A.基金运作方式分为封闭式和开放式

B.混合型基金可以同时投资于股票和债券

C.股票型基金的投资比例不得低于80%

D.指数型基金无需设定投资范围

答：_________

14.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵循___原则。

A.收入优先

B.客户利益优先

C.销售规模优先

D.合规优先

答：_________

15.基金投资中，关于“关联交易”的表述，正确的是___。

A.关联交易无需披露

B.关联交易的定价应公允

C.关联交易可以完全免除合规审查

D.关联交易比例不得超过基金资产净值的5%

答：_________

16.基金信息披露中，关于“定期报告”的内容，以下说法错误的是___。

A.基金季度报告需披露投资组合明细

B.基金半年度报告需披露持有人结构

C.基金年度报告需包含审计报告

D.基金临时公告可以替代定期报告

答：_________

17.基金投资中，关于“风险控制”的表述，正确的是___。

A.基金管理人无需建立风险控制制度

B.风险控制措施可以临时执行

C.基金投资决策应遵循风险评估流程

D.风险控制目标仅限于避免亏损

答：_________

18.基金募集宣传材料中，关于“业绩预测”的表述，以下说法错误的是___。

A.可以承诺最低收益

B.应基于合理假设

C.需明确提示风险

D.应经中国证监会审核

答：_________

19.基金运作中，关于“基金财产”的表述，正确的是___。

A.基金财产可以用于担保

B.基金财产独立于管理人固有财产

C.基金财产可以用于非基金用途

D.基金财产的债权可以优先于管理人负债

答：_________

20.基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应重点说明___。

A.基金预期收益

B.基金投资风险

C.基金销售费用

D.基金投资策略

答：_________

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金信息披露中，关于“禁止行为”的表述，正确的有___。

A.未经披露擅自披露净值信息

B.误导性陈述

C.不及时披露重大事件

D.虚假记载

答：_________

22.基金投资中，关于“投资限制”的表述，正确的有___。

A.公募基金投资单一股票的比例不得超过10%

B.私募基金可以投资未上市企业股权

C.基金投资非上市证券需符合法规要求

D.基金投资衍生品需具备相应资质

答：_________

23.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵循___规则。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.收入最大化原则

答：_________

24.基金运作中，关于“基金费用”的表述，正确的有___。

A.基金管理费按前一日基金资产净值计提

B.基金托管费由基金托管人收取

C.基金销售服务费仅适用于C类份额

D.基金转换费可以高于申购费率

答：_________

25.基金信息披露中，关于“重大事件”的界定，正确的有___。

A.基金管理人发生重大变更

B.基金托管人发生重大变更

C.基金份额持有人数量低于200人

D.基金投资策略发生重大转变

答：_________

三、判断题（共15分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5日开始进行基金份额的发售。

答：_________

27.基金净值公告只需披露前一日的净值信息。

答：_________

28.基金投资中，流动性风险属于私募基金的特殊风险。

答：_________

29.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应优先考虑定量评估结果。

答：_________

30.基金合同中，关于基金费用的约定，基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例计提。

答：_________

31.基金信息披露的公平性原则要求对所有投资者一视同仁。

答：_________

32.基金运作中，以下行为可能违反基金信息披露的公平性原则？在法定披露日前向特定投资者泄露基金净值信息。

答：_________

33.基金投资组合中，公募基金可以无限制投资非上市证券。

答：_________

34.基金募集完成后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交备案申请。

答：_________

35.基金信息披露中，关于“重大事件”的界定，基金投资策略发生重大转变属于重大事件。

答：_________

36.基金估值中，交易所交易的基金应采用市价法估值。

答：_________

37.基金合同中，关于基金运作方式的约定，混合型基金可以同时投资于股票和债券。

答：_________

38.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵循客户利益优先原则。

答：_________

39.基金投资中，关联交易的定价应公允。

答：_________

40.基金信息披露中，关于“定期报告”的内容，基金年度报告需包含审计报告。

答：_________

41.基金投资中，风险控制措施可以临时执行。

答：_________

42.基金募集宣传材料中，可以承诺最低收益。

答：_________

43.基金运作中，基金财产独立于管理人固有财产。

答：_________

44.基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应重点说明基金投资风险。

答：_________

45.基金信息披露的禁止行为包括误导性陈述。

答：_________

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

请根据培训内容填空：

46.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______日开始进行基金份额的发售。

答：_________

47.基金信息披露中，关于“重大事件”的界定，基金管理人发生重大变更属于______事件。

答：_________

48.基金投资组合中，公募基金投资单一股票的比例不得超过______%。

答：_________

49.基金合同中，关于基金费用的约定，基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例______。

答：_________

50.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应优先考虑______评估结果。

答：_________

51.基金信息披露的公平性原则要求对所有投资者______。

答：_________

52.基金估值中，交易所交易的基金应采用______法估值。

答：_________

53.基金合同中，关于基金运作方式的约定，混合型基金可以同时投资于______和______。

答：_________

54.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵循______原则。

答：_________

55.基金投资中，关联交易的定价应______。

答：_________

五、简答题（共3题，每题5分，共15分）

56.简述基金信息披露的基本原则。

答：_________

57.简述基金投资中常见的风险类型。

答：_________

58.简述基金销售机构在开展基金销售业务时应遵循的主要规则。

答：_________

六、案例分析题（共1题，25分）

案例：某基金管理人在2023年5月披露了基金季度报告，其中披露了投资组合的集中度信息，但未披露部分关联交易的定价依据。随后，有投资者投诉该基金信息披露不完整，要求管理人补充披露关联交易明细。基金管理人解释称，披露关联交易明细会影响其商业秘密，因此无需披露。

问题：

（1）分析该基金管理人披露行为是否合规？

（2）若基金管理人拒绝披露关联交易明细，可能面临哪些法律风险？

（3）总结基金信息披露中应注意的主要问题。

答：_________

一、单选题

1.B

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前7日开始进行基金份额的发售。

A、C、D选项错误，因为5日、10日、15日均不符合法规要求。

2.C

解析：基金定期报告中应披露持有人结构及前10大持有人信息，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第36条。

A、B、D选项错误，因为基金净值公告需披露当日及前一日的净值信息，招募说明书需包含投资策略的具体细节，临时公告不仅适用于重大关联交易事项。

3.B

解析：业绩比较基准未达风险属于私募基金的特殊风险，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第25条。

A、C、D选项错误，因为流动性风险、信息披露违规风险、基金管理人变更风险属于公募基金和私募基金共有的风险。

4.B

解析：定量评估能更客观地反映投资者风险承受能力，根据《基金销售管理办法》第20条。

A、C、D选项错误，因为定性评估结果主观性强，问卷得分仅作为参考，投资经验年限不能完全反映风险承受能力。

5.B

解析：基金销售机构应建立客户利益优先机制，根据《关于规范基金销售行为的通知》第3条。

A、C、D选项错误，因为投诉处理、风险预警、信息披露属于辅助机制，而非核心机制。

6.D

解析：基金转换费可以低于申购费率，根据《证券投资基金销售管理办法》第35条。

A、B、C选项正确，因为基金管理费按前一日基金资产净值计提，基金托管费按基金合同约定的费率收取，基金销售服务费仅适用于C类份额。

7.A

解析：在法定披露日前向特定投资者泄露基金净值信息违反公平性原则，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第9条。

B、C、D选项正确，因为招募说明书中如实披露投资组合的集中度、基金定期报告中单独列示关联交易明细、基金净值公告中披露异常交易情况均符合法规要求。

8.C

解析：基金财产可以用于担保属于禁止行为，根据《证券投资基金法》第23条。

A、B、D选项正确，因为基金份额持有人可以参与基金份额持有人大会、要求基金管理人披露基金财产运作情况、变更基金管理人。

9.B

解析：私募基金的投资比例限制无需遵守法规要求，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第22条。

A、C、D选项错误，因为公募基金投资单一股票的比例不得超过10%、任何基金均不得投资于其他基金、基金投资单一股票的比例不得超过基金资产净值的10%均不符合法规要求。

10.B

解析：基金募集完成后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交备案申请，根据《证券投资基金法》第54条。

A、C、D选项错误，因为5日、15日、20日均不符合法规要求。

11.C

解析：基金份额持有人数量低于100人不属于重大事件，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第11条。

A、B、D选项正确，因为基金管理人发生重大变更、基金托管人发生重大变更、基金投资策略发生重大转变均属于重大事件。

12.A

解析：交易所交易的基金应采用市价法估值，根据《证券投资基金会计核算办法》第12条。

B、C、D选项错误，因为非上市证券的估值需考虑市场波动、估值方法的变更需披露、估值过程中的误差不得累积计算。

13.A

解析：基金运作方式分为封闭式和开放式属于错误表述，根据《证券投资基金法》第3条，基金运作方式包括封闭式、开放式和定期开放式。

B、C、D选项正确，因为混合型基金可以同时投资于股票和债券、股票型基金的投资比例不得低于80%、指数型基金无需设定投资范围。

14.B

解析：基金销售机构应遵循客户利益优先原则，根据《基金销售管理办法》第4条。

A、C、D选项错误，因为收入优先、销售规模优先、合规优先均不符合基金销售的基本原则。

15.B

解析：关联交易的定价应公允，根据《证券投资基金法》第23条。

A、C、D选项错误，因为关联交易无需披露、关联交易可以完全免除合规审查、关联交易比例不得超过基金资产净值的5%均不符合法规要求。

16.D

解析：基金临时公告可以替代定期报告，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第14条。

A、B、C选项正确，因为基金季度报告需披露投资组合明细、基金半年度报告需披露持有人结构、基金年度报告需包含审计报告。

17.C

解析：基金投资决策应遵循风险评估流程，根据《基金销售管理办法》第25条。

A、B、D选项错误，因为基金管理人需建立风险控制制度、风险控制措施应长期执行、风险控制目标不仅是避免亏损。

18.A

解析：可以承诺最低收益属于禁止行为，根据《基金销售管理办法》第10条。

B、C、D选项正确，因为业绩预测应基于合理假设、需明确提示风险、应经中国证监会审核。

19.B

解析：基金财产独立于管理人固有财产，根据《证券投资基金法》第5条。

A、C、D选项错误，因为基金财产不得用于担保、基金财产不得用于非基金用途、基金财产的债权不得优先于管理人负债。

20.B

解析：基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应重点说明基金投资风险，根据《基金销售管理办法》第19条。

A、C、D选项错误，因为基金预期收益、基金销售费用、基金投资策略均属于辅助信息，而非重点风险提示内容。

二、多选题

21.ABCD

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第9条，基金信息披露的禁止行为包括未经披露擅自披露净值信息、误导性陈述、不及时披露重大事件、虚假记载。

22.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第23条、《私募投资基金监督管理暂行办法》第22条、《证券投资基金会计核算办法》第12条，公募基金投资单一股票的比例不得超过10%、私募基金可以投资未上市企业股权、基金投资非上市证券需符合法规要求、基金投资衍生品需具备相应资质。

23.ABC

解析：根据《基金销售管理办法》第4条，基金销售机构应遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则。

24.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第50条、《证券投资基金销售管理办法》第35条、第38条，基金管理费按前一日基金资产净值计提、基金托管费由基金托管人收取、基金销售服务费仅适用于C类份额。

25.AB

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第11条、第36条，基金管理人发生重大变更、基金托管人发生重大变更属于重大事件，基金份额持有人数量低于200人不属于重大事件，基金投资策略发生重大转变属于重大事件。

三、判断题

26.√

27.×

解析：基金净值公告需披露当日及前一日的净值信息，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第34条。

28.√

29.√

30.√

31.√

32.√

33.×

解析：公募基金投资单一股票的比例不得超过10%，根据《证券投资基金法》第23条。

34.×

解析：基金募集完成后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交备案申请，根据《证券投资基金法》第54条。

35.√

36.√

37.√

38.√

39.