2025年下半年银行从业资格考试真题答案解析公共基础

2025年下半年银行从业资格考试练习题答案解析公共基础一、单项选择题1.下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）。A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本C.商业银行的会计资本等于经济资本D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求答案：D解析：银行资本有会计资本、监管资本和经济资本之分，它们是不同意义上的资本，并非简单相加关系，A选项错误。经济资本是银行基于内部风险管理需要，运用模型计算出来的用以衡量和防御非预期损失的资本，并非完全取决于盈利大小，B选项错误。会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益；经济资本是银行根据自身风险状况计量的应对非预期损失的资本，二者通常不相等，C选项错误。监管资本是监管当局规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，是商业银行必须持有资本的最低要求，D选项正确。2.下列金融市场中，属于货币市场的是（）。A.股票市场B.长期债券市场C.同业拆借市场D.投资基金市场答案：C解析：货币市场是短期资金融通市场，其交易期限通常在一年以内。同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金拆借的市场，属于货币市场，C选项正确。股票市场、长期债券市场和投资基金市场主要是进行长期资金交易的市场，属于资本市场，A、B、D选项错误。3.银行风险管理流程中，由各级风险管理委员会承担职责的是（）。A.风险控制B.风险识别C.风险计量D.风险监测答案：A解析：银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。风险识别是对银行面临的各种风险进行辨别，一般由业务部门和风险管理部门共同完成，B选项错误。风险计量是对风险的大小进行量化，通常由风险管理部门运用模型和数据进行，C选项错误。风险监测是对风险状况进行持续跟踪和评估，由风险管理部门负责，D选项错误。风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，以降低风险水平，各级风险管理委员会承担风险控制的最终责任，A选项正确。4.商业银行的“三性”原则不包括（）。A.安全性B.效益性C.流动性D.稳定性答案：D解析：商业银行经营管理的“三性”原则是安全性、流动性和效益性。安全性是指银行要避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行稳健经营和发展，A选项属于“三性”原则。流动性是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款等资金需求的能力，C选项属于“三性”原则。效益性是指银行通过合理的运营和管理，追求利润最大化，B选项属于“三性”原则。稳定性不属于商业银行的“三性”原则，D选项符合题意。5.下列关于存款业务的表述，错误的是（）。A.存款是银行最主要的资金来源B.存款业务按存款期限可分为活期存款和定期存款C.存款是银行对存款人的负债D.我国存款利率是由中国人民银行统一规定的答案：D解析：存款是银行最主要的资金来源，银行通过吸收存款来筹集资金用于发放贷款和进行其他业务活动，A选项正确。存款业务按存款期限可分为活期存款和定期存款，活期存款可以随时支取，定期存款则有固定的存期，B选项正确。存款是存款人将资金存入银行，银行对存款人负有偿还本金和利息的义务，所以存款是银行对存款人的负债，C选项正确。自2015年10月24日起，中国人民银行不再公布金融机构人民币存款基准利率，商业银行可根据自身经营策略等自主确定存款利率，D选项错误。二、多项选择题1.商业银行的中间业务包括（）。A.结算业务B.代理业务C.贷款业务D.银行卡业务E.支付清算业务答案：ABDE解析：商业银行的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。结算业务是指银行通过一定的方式为客户办理货币收付和资金清算的业务，属于中间业务，A选项正确。代理业务是指银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，如代收代付、代理买卖等，属于中间业务，B选项正确。贷款业务是银行将资金贷放给借款人并收取利息的业务，属于银行的资产业务，C选项错误。银行卡业务是银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具相关业务，属于中间业务，D选项正确。支付清算业务是银行之间以及银行与客户之间进行资金清算和结算的业务，属于中间业务，E选项正确。2.下列属于金融市场功能的有（）。A.资金融通功能B.优化资源配置功能C.风险分散与风险管理功能D.经济调节功能E.定价功能答案：ABCDE解析：金融市场具有多种功能。资金融通功能是金融市场最基本的功能，它能够将资金从盈余方转移到短缺方，实现资金的合理配置，A选项正确。优化资源配置功能是指金融市场通过价格机制和竞争机制，引导资金流向最有效率的部门和企业，提高资源的利用效率，B选项正确。风险分散与风险管理功能是指投资者可以通过投资组合等方式将风险分散到不同的资产上，降低单个资产的风险，同时金融市场也提供了各种风险管理工具，如期货、期权等，C选项正确。经济调节功能是指金融市场的运行状况可以反映宏观经济的态势，政府可以通过货币政策、财政政策等手段调节金融市场，进而影响宏观经济，D选项正确。定价功能是指金融市场通过供求关系形成各种金融资产的价格，为金融资产的交易提供参考，E选项正确。3.商业银行的风险管理策略包括（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿答案：ABCDE解析：商业银行的风险管理策略主要有以下几种。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险，例如银行将贷款发放给不同行业、不同地区的客户，A选项正确。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失，如利用期货、期权等金融衍生品进行对冲，B选项正确。风险转移是指通过购买保险、签订远期合约等方式将风险转移给其他主体，C选项正确。风险规避是指银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场带来的风险，例如银行不开展高风险的业务，D选项正确。风险补偿是指银行在承担风险的同时，通过提高风险回报的方式来获得承担风险的价格补偿，如对高风险客户收取较高的贷款利率，E选项正确。4.下列关于商业银行公司治理的说法，正确的有（）。A.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础B.商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则C.商业银行公司治理结构主要包括股东大会、董事会、监事会、高级管理层等D.董事会负责制定商业银行的战略规划和重大政策E.监事会负责监督董事会和高级管理层的履职情况答案：ABCDE解析：良好的公司治理能够确保商业银行的决策科学、监督有效，是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，A选项正确。商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，以保证公司治理的有效性，B选项正确。商业银行公司治理结构主要包括股东大会、董事会、监事会、高级管理层等，股东大会是银行的最高权力机构，董事会是银行的决策机构，监事会是银行的监督机构，高级管理层负责银行的日常经营管理，C选项正确。董事会负责制定商业银行的战略规划和重大政策，确定银行的发展方向和经营目标，D选项正确。监事会负责监督董事会和高级管理层的履职情况，确保他们遵守法律法规和公司章程，维护银行和股东的利益，E选项正确。5.下列属于商业银行现金资产的有（）。A.库存现金B.存放中央银行款项C.存放同业及其他金融机构款项D.贷款E.债券投资答案：ABC解析：商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金是银行保存在金库中的现钞和硬币，是银行最具流动性的资产，A选项正确。存放中央银行款项是指商业银行存放在中央银行的资金，包括法定存款准备金和超额存款准备金，可随时用于清算和支付，B选项正确。存放同业及其他金融机构款项是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款，用于同业之间的资金往来和清算等，具有较高的流动性，C选项正确。贷款是银行的资产业务，但贷款的收回具有一定的期限和不确定性，不属于现金资产，D选项错误。债券投资是银行对债券的投资，其变现需要一定的时间和市场条件，不属于现金资产，E选项错误。三、判断题1.商业银行的资本充足率是指资本与风险加权资产的比率。（）答案：正确解析：资本充足率是商业银行资本管理的重要指标，它反映了商业银行在抵御风险方面的能力。资本充足率的计算公式为：资本充足率=（总资本对应资本扣减项）/风险加权资产×100%，所以商业银行的资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，该说法正确。2.金融市场的参与者只能是金融机构。（）答案：错误解析：金融市场的参与者包括政府、中央银行、金融机构、企业和居民等。政府可以通过发行债券等方式在金融市场上筹集资金；中央银行通过货币政策操作影响金融市场；金融机构是金融市场的重要参与者，如银行、证券公司等；企业可以通过发行股票、债券等方式融资；居民可以通过储蓄、投资等方式参与金融市场。所以金融市场的参与者不仅仅是金融机构，该说法错误。3.商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。（）答案：正确解析：商业银行的核心资本也称为一级资本，是银行资本中最核心的部分，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特点。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权等。所以该说法正确。4.存款保险制度是一种金融保障制度，它可以完全避免银行倒闭。（）答案：错误解析：存款保险制度是一种金融保障制度，当投保银行出现经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人的利益，维护金融稳定。但是，存款保险制度并不能完全避免银行倒闭，它只是在一定程度上降低了存款人的损失和金融体系的风险，银行的经营状况还受到多种因素的影响，如市场风险、信用风险、管理水平等。所以该说法错误。5.商业银行的流动性风险是指无法及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。（）答案：正确解析：商业银行的流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险会影响银行的正常经营，严重时可能导致银行倒闭。所以该说法正确。四、案例分析题某商业银行在经营过程中面临多种风险。近期，该银行发放了一笔大额贷款给一家房地产企业，该企业的经营状况受房地产市场波动影响较大。同时，银行的资金来源主要依赖短期存款，而贷款期限较长。此外，银行在外汇市场上有一定的交易敞口，面临汇率波动风险。1.该银行面临的主要风险有哪些？答案：该银行面临的主要风险包括信用风险、流动性风险和市场风险。信用风险：银行发放大额贷款给房地产企业，房地产企业经营状况受市场波动影响大，存在不能按时足额偿还贷款本息的可能性，从而给银行带来信用风险。流动性风险：银行资金来源主要是短期存款，而贷款期限较长，可能出现资金到期不匹配的情况，导致银行无法及时满足存款人提款或新的贷款需求，面临流动性风险。市场风险：银行在外汇市场有交易敞口，汇率的波动会导致银行外汇资产或负债价值发生变化，给银行带来市场风险。2.针对这些风险，银行可以采取哪些风险管理措施？答案：针对上述风险，银行可以采取以下风险管理措施：信用风险方面：加强贷前调查：对房地产企业的财务状况、经营能力、信用记录等进行全面深入的调查，评估其还款能力和信用状况，谨慎决定是否发放贷款。要求担保或抵押：要求房地产企业提供足够的担保或抵押品，如土地、房产等，以降低违约损失。贷后监控：密切关注房地产企业的经营状况和市场动态，及时发现潜在风险，